山東省青島市人民檢察院
陳良君
王艷民
段志剛（山東德衡（濟(jì)南）律師事務(wù)所）
王希蕙（山東德衡（濟(jì)南）律師事務(wù)所）
單位青島創(chuàng)宇國(guó)際貨運(yùn)代理有限公司
單位煙臺(tái)賽某經(jīng)貿(mào)有限公司
單位山東金彩國(guó)際貿(mào)易有限公司
單位煙臺(tái)潤(rùn)亞物資回收有限公司
史健
初晨
錢俊勝

原公訴機(jī)關(guān)山東省青島市人民檢察院。
上訴人（原審被告人）陳良君，女，xxxx年xx月xx日出生于山東省煙臺(tái)市，漢族，?？莆幕?，系煙臺(tái)賽某經(jīng)貿(mào)有限公司業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，戶籍地山東省煙臺(tái)市芝罘區(qū)。
因涉嫌犯走私廢物罪于2015年8月4日被刑事拘留，同年9月2日變更為取保候?qū)彛?016年5月4日青島市中級(jí)人民法院決定取保候?qū)彛?016年6月27日被逮捕。
上訴人（原審被告人）王艷民，男，xxxx年xx月xx日出生于山東省聊城市，漢族，初中文化，系山東金彩國(guó)際貿(mào)易有限公司法定代表人，戶籍地山東省聊城市冠縣，住所地聊城市。
因涉嫌犯走私廢物罪于2015年8月7日被刑事拘留，同年9月11日變更為取保候?qū)彛?016年5月9日被青島市中級(jí)人民法院取保候?qū)彛?016年6月27日被逮捕。
辯護(hù)人段志剛、王希蕙，山東德衡（濟(jì)南）律師事務(wù)所律師。
原審
被告單位青島創(chuàng)宇國(guó)際貨運(yùn)代理有限公司，組織機(jī)構(gòu)代碼58367912-2，住所地山東省青島市市南區(qū)，
法定代表人陳璐璐。
訴訟代表人陳璐璐，女，xxxx年xx月xx日出生，青島創(chuàng)宇國(guó)際貨運(yùn)代理有限公司法定代表人。
原審
被告單位煙臺(tái)賽某經(jīng)貿(mào)有限公司，組織機(jī)構(gòu)代碼74565767-2，住所地?zé)熍_(tái)市芝罘區(qū)，
法定代表人張桂香。
訴訟代表人江盼盼，女，xxxx年xx月xx日出生，煙臺(tái)賽某經(jīng)貿(mào)有限公司業(yè)務(wù)員。
原審
被告單位山東金彩國(guó)際貿(mào)易有限公司，組織機(jī)構(gòu)代碼493683224，住所地冠縣柳林鎮(zhèn)段，
法定代表人王艷民。
訴訟代表人范麗麗，女，xxxx年xx月xx日出生，山東金彩國(guó)際貿(mào)易有限公司職員。
原審
被告單位煙臺(tái)潤(rùn)亞物資回收有限公司，組織機(jī)構(gòu)代碼79394285-7，住所地?zé)熍_(tái)市芝罘區(qū)，
法定代表人初晨。
訴訟代表人初旭，男，xxxx年xx月xx日出生，煙臺(tái)潤(rùn)亞物資回收有限公司副經(jīng)理。
原審被告人史健，男，xxxx年xx月xx日出生于山東省青島市，漢族，高中文化，系青島創(chuàng)宇國(guó)際貨運(yùn)代理有限公司實(shí)際負(fù)責(zé)人，戶籍地山東省青島市市北區(qū)，住所地青島市市北區(qū)。
因涉嫌犯走私廢物罪于2015年7月13日被刑事拘留，同年8月19日被逮捕。
原審被告人初晨，男，xxxx年xx月xx日出生于山東省煙臺(tái)市，漢族，大學(xué)文化，系煙臺(tái)潤(rùn)亞物資回收有限公司法定代表人兼總經(jīng)理，戶籍地山東省煙臺(tái)市芝罘區(qū)。
因涉嫌犯走私廢物罪于2015年7月13日被刑事拘留，同年8月19日變更為取保候?qū)彛?016年5月4日被青島市中級(jí)人民法院取保候?qū)彙?br/>原審被告人錢俊勝，男，xxxx年xx月xx日出生于安徽省蕪湖市，漢族，大專文化，系煙臺(tái)潤(rùn)亞物資回收有限公司副總經(jīng)理，戶籍地山東省青島市四方區(qū)。
因涉嫌犯走私廢物罪于2015年9月29日被取保候?qū)彛?016年5月3日被青島市中級(jí)人民法院取保候?qū)彙?br/>山東省青島市中級(jí)人民法院審理青島市人民檢察院指控原審被告單位青島創(chuàng)宇國(guó)際貨運(yùn)代理有限公司、煙臺(tái)賽某經(jīng)貿(mào)有限公司、山東金彩國(guó)際貿(mào)易有限公司、煙臺(tái)潤(rùn)亞物資回收有限公司、原審被告人史健、陳良君、王艷民、初晨、錢俊勝犯走私廢物罪一案，于二○一六年六月二十八日作出（2016）魯02刑初86號(hào)刑事判決。
原審被告人陳良君、王艷民不服，提出上訴。
本院依法組成合議庭，經(jīng)過(guò)閱卷，訊問(wèn)上訴人，聽(tīng)取辯護(hù)人的意見(jiàn)，對(duì)一審認(rèn)定的事實(shí)和適用法律進(jìn)行了全面審查，認(rèn)為本案不屬于依法必須開(kāi)庭審理的案件，決定不開(kāi)庭審理。
現(xiàn)已審理終結(jié)。
原審判決認(rèn)定，被告單位青島創(chuàng)宇公司成立于2011年11月9日，法定代表人陳璐璐，實(shí)際負(fù)責(zé)人史健，經(jīng)營(yíng)范圍是國(guó)際貨運(yùn)代理、倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)、貨物及技術(shù)進(jìn)出口、批發(fā)塑料制品等。
被告單位煙臺(tái)賽某公司成立于2002年12月4日，法定代表人張桂香，業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人陳良君，經(jīng)營(yíng)范圍是塑料原料及制品、工藝品、日用百貨等的批發(fā)零售等。
被告單位山東金彩公司成立于2014年4月23日，公司性質(zhì)為臺(tái)港澳與境內(nèi)合資有限責(zé)任公司，法定代表人王艷民，經(jīng)營(yíng)范圍是廢塑料、廢五金、廢棉、鋼材、服裝等的進(jìn)出口及批發(fā)業(yè)務(wù)。
被告單位煙臺(tái)潤(rùn)亞公司成立于2006年10月10日，法定代表人初晨，經(jīng)營(yíng)范圍是廢舊物資的回收、銷售，廢舊塑料加工，貨物和技術(shù)的進(jìn)出口等。
（一）2014年8月至2015年5月，被告人史健、陳良君分別為給被告單位青島創(chuàng)宇公司、煙臺(tái)賽某公司牟取非法利益，在明知煙臺(tái)賽某公司沒(méi)有進(jìn)口廢塑料資質(zhì)的情況下，經(jīng)過(guò)共謀，以青島創(chuàng)宇公司名義代理通關(guān)，在被告單位煙臺(tái)潤(rùn)亞公司法定代表人、被告人初晨的同意下，借用煙臺(tái)潤(rùn)亞公司等多家單位的《固體廢物進(jìn)口許可證》為煙臺(tái)賽某公司走私進(jìn)口廢塑料869.62噸（其中借用煙臺(tái)潤(rùn)亞公司《固體廢物進(jìn)口許可證》走私進(jìn)口廢塑料數(shù)量為384.55噸）。
通關(guān)后，陳良君將廢塑料在國(guó)內(nèi)銷售牟利。
上述事實(shí)，有經(jīng)原審?fù)徺|(zhì)證、確認(rèn)的下列證據(jù)證實(shí):
1.書(shū)證
（1）常住人口基本信息材料證實(shí)，被告人史健、陳良君、初晨的身份情況。
（2）營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、臺(tái)港澳僑投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)、自理報(bào)檢企業(yè)備案登記證明書(shū)、海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)送注冊(cè)登記證書(shū)證實(shí)，各被告單位注冊(cè)登記情況。
（3）搜查筆錄、扣押清單、扣押決定書(shū)證實(shí)，偵查機(jī)關(guān)對(duì)煙臺(tái)賽某公司、煙臺(tái)潤(rùn)亞公司、被告人初晨住所進(jìn)行搜查，扣押印章、電腦、移動(dòng)硬盤(pán)、優(yōu)盤(pán)、業(yè)務(wù)材料、賬目明細(xì)、憑證的事實(shí)。
（4）進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單及隨附資料、郵箱資料、青島創(chuàng)宇公司貨物操作聯(lián)系單、青島創(chuàng)宇公司收取包干費(fèi)記錄證實(shí)，2014年8月至2015年5月，青島創(chuàng)宇公司作為代理公司，使用煙臺(tái)潤(rùn)亞公司、上海博見(jiàn)國(guó)際物流有限公司、青島斯瑞澤貿(mào)易有限公司的《廢物進(jìn)口許可證》為煙臺(tái)賽某公司從境外購(gòu)買廢塑料869.624噸（其中使用煙臺(tái)潤(rùn)亞公司《廢物進(jìn)口許可證》進(jìn)口384.55噸），并收取代理費(fèi)的事實(shí)，其中貨物操作聯(lián)系單與李某3記錄的登記日記賬記載的付款數(shù)額、時(shí)間相一致。
（5）青島榮軒塑料制品有限公司出具情況說(shuō)明證實(shí)，該案作為證據(jù)使用的報(bào)關(guān)單中，以該公司作為收貨單位的報(bào)關(guān)單據(jù)，均不是該公司進(jìn)口的貨物。
（6）陳璐璐、李某3賬戶交易明細(xì)查詢記錄證實(shí)，煙臺(tái)賽某公司支付給青島創(chuàng)宇公司代理費(fèi)的情況，與李某3登記日記賬記錄的信息相一致。
2、證人證言
（1）證人高某1（煙臺(tái)賽某公司職員）證實(shí)，公司進(jìn)口廢塑料的外商是泰國(guó)的新華泰有限公司,進(jìn)口后主要銷售給在臨沂的浙江臺(tái)州人李力權(quán)，具體業(yè)務(wù)由其和李某1聯(lián)系。
公司與外商的業(yè)務(wù)都是由陳良君、李力權(quán)聯(lián)系的，因?yàn)槠涔緵](méi)有許可證，無(wú)法進(jìn)口，與外商談妥后，其就會(huì)聯(lián)系青島創(chuàng)宇公司的張珊珊，張珊珊會(huì)提供一個(gè)有許可證的企業(yè)作為國(guó)內(nèi)收貨人，有一家叫潤(rùn)亞，一家叫斯瑞澤，還有一家叫上海博見(jiàn)，這些都是青島創(chuàng)宇公司提供給其公司的，其公司和這些公司沒(méi)有任何業(yè)務(wù)往來(lái)。
其將這些公司信息提供給外商，讓外商制作以許可證企業(yè)為買主的虛假的合同、發(fā)票等單據(jù)用于報(bào)關(guān)，外商將正本合同、發(fā)票、提單等單據(jù)郵寄給其后，其再郵寄給青島創(chuàng)宇公司，由青島創(chuàng)宇公司負(fù)責(zé)報(bào)關(guān)。
其公司按每噸170元的包干費(fèi)加上國(guó)內(nèi)運(yùn)費(fèi)、增值稅后將款項(xiàng)打給青島創(chuàng)宇公司，青島創(chuàng)宇公司負(fù)責(zé)找車將貨物拉到臨沂。
其還證實(shí)了其公司按外商提供應(yīng)付美金總額，收取李力權(quán)錢款，通過(guò)青島創(chuàng)宇公司或其它公司對(duì)外付匯的事實(shí)。
（2）證人李某1（臨沂市高新區(qū)權(quán)三遮陽(yáng)網(wǎng)廠業(yè)務(wù)主管）證實(shí)，其公司從高某1那里購(gòu)買廢塑料每年大概100－200噸，聽(tīng)高某1說(shuō)過(guò)是進(jìn)口的。
證人李某2（臨沂市高新區(qū)權(quán)三遮陽(yáng)網(wǎng)廠業(yè)務(wù)主管）證實(shí)內(nèi)容與李某1基本一致。
（3）證人王某（大石橋威宸再生資源利用開(kāi)發(fā)有限公司業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人）證實(shí)，其公司幫高某1公司對(duì)外付匯的事實(shí)。
（4）證人李某3（青島創(chuàng)宇公司財(cái)務(wù)主管兼出納）證實(shí)，其負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金日記賬的記錄，行政開(kāi)支報(bào)銷，對(duì)外支付業(yè)務(wù)費(fèi)用，收取客戶的代理費(fèi)，開(kāi)具發(fā)票，核算公司每筆業(yè)務(wù)的成本利潤(rùn)。
公司沒(méi)有賬本，其制作了一個(gè)WORD文檔，在電腦上記錄公司賬務(wù)，文件名是《登記日記賬》，內(nèi)容包括通過(guò)其個(gè)人賬戶收款的公司業(yè)務(wù)以及其它的對(duì)公賬戶的業(yè)務(wù)；另有一些對(duì)公的賬務(wù)往來(lái)委托青島潤(rùn)晟會(huì)計(jì)記賬公司來(lái)做帳。
賬號(hào)62×××78的賬戶是以其名字在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行青島分行開(kāi)戶的，用作公司業(yè)務(wù)的收付款，賬戶中的錢都是公司的。
在這之前，其名下xxxx8的賬號(hào)，也是用于公司業(yè)務(wù)的。
這些賬戶是史健讓其開(kāi)立用于公司的業(yè)務(wù)，且這些業(yè)務(wù)不需要給客戶開(kāi)發(fā)票。
《貨物操作聯(lián)系單》里“應(yīng)收金額”項(xiàng)下合計(jì)中的金額和其銀行賬戶收到的金額是對(duì)應(yīng)的。
其還證實(shí)，史健應(yīng)客戶的要求找煙臺(tái)潤(rùn)亞公司幫忙向外付匯，通過(guò)其個(gè)人賬戶將客戶的貨款打給煙臺(tái)潤(rùn)亞公司初晨，以煙臺(tái)潤(rùn)亞公司的名義為客戶對(duì)外付匯。
（5）證人李某4（煙臺(tái)潤(rùn)亞公司操作員）證實(shí)，煙臺(tái)潤(rùn)亞公司委托青島創(chuàng)宇公司代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，每年批下環(huán)保證來(lái)就寄到代理那里，也會(huì)把蓋好章的報(bào)關(guān)報(bào)檢材料寄給青島創(chuàng)宇公司代理保管。
有幾筆業(yè)務(wù)，跟一般業(yè)務(wù)不太一樣，初晨讓其不需要跟外商聯(lián)系，也不需要付匯，只需要像一般業(yè)務(wù)一樣做貨物的“入庫(kù)通知”和“入庫(kù)單”，在貨代公司把稅單寄來(lái)以后統(tǒng)計(jì)好，再把稅單給財(cái)務(wù)做賬。
其知道有一次公司的環(huán)保證借給其他公司使用的情況。
（6）證人高某2（上海博見(jiàn)國(guó)際物流有限公司法定代表人）證言證實(shí)，其公司將AQ資質(zhì)（固體廢棄物原料國(guó)內(nèi)收貨人登記證書(shū)）借給青島榮軒塑料制品有限公司用于申請(qǐng)環(huán)保證。
2014年，青島創(chuàng)宇公司使用其公司的廢物進(jìn)口許可證為其他公司進(jìn)口廢塑料的事實(shí)。
3、被告人供述
（1）被告人史健供稱，青島創(chuàng)宇公司成立于2011年4月，法定代表人是其妻陳璐璐，公司的日常管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)實(shí)際由其全部負(fù)責(zé)，公司主要業(yè)務(wù)是為客戶代理辦理進(jìn)口廢塑料的通關(guān)事宜。
2014年－2015年，其公司曾借用其他企業(yè)的《廢物進(jìn)口許可證》，給煙臺(tái)賽某公司進(jìn)口廢塑料。
2014年年中的時(shí)候，陳良君找其稱，他們公司想進(jìn)口廢塑料，但是辦不下《廢物進(jìn)口許可證》了，問(wèn)其能不能幫忙找?guī)准移髽I(yè)，借用這些企業(yè)的許可證為其進(jìn)口廢塑料，最后其跟陳良君商量，由其公司為陳良君公司辦理進(jìn)口通關(guān)手續(xù)，陳良君公司向其公司支付通關(guān)費(fèi)用。
如果有需要，其公司可以幫助陳良君公司對(duì)外付匯。
過(guò)后不久，陳良君通過(guò)電話與其聯(lián)系，稱有票貨快到港了，當(dāng)時(shí)其自己或者安排毛某、張珊珊等人跟進(jìn)這件事，煙臺(tái)賽某公司那邊安排了一個(gè)姓高的女士負(fù)責(zé)這個(gè)業(yè)務(wù)。
同時(shí)其聯(lián)系了有《廢物進(jìn)口許可證》的煙臺(tái)潤(rùn)亞公司的初晨，問(wèn)能否借用他們公司的《廢物許可證》幫一個(gè)客戶從國(guó)外進(jìn)口廢塑料。
初晨同意后，其就把《廢物進(jìn)口許可證》上企業(yè)的中英文名稱等信息反饋給陳良君，由陳良君公司將這些信息發(fā)給外商，外商根據(jù)這些信息制作提單、發(fā)票等單據(jù)。
其借用初晨公司的《廢物進(jìn)口許可證》必須得征得初晨公司的同意，一是必須用初晨公司的名義進(jìn)行報(bào)關(guān)，進(jìn)口廢物的額度初晨都掌握著;二是貨物在進(jìn)口后其都把進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單、關(guān)稅、增值稅繳款單寄給初晨公司。
其公司先后借用過(guò)煙臺(tái)潤(rùn)亞公司、上海博見(jiàn)國(guó)際物流有限公司、青島斯瑞澤貿(mào)易有限公司等公司的《廢物進(jìn)口許可證》為煙臺(tái)賽某公司進(jìn)口廢塑料。
大約有800多噸，具體數(shù)量其記不清了。
煙臺(tái)賽某公司按照人民幣170元/噸的價(jià)格支付給其公司“包干費(fèi)”，以及需要支付貨物通關(guān)過(guò)程中實(shí)際繳納的關(guān)稅、增值稅等稅費(fèi)，大約一個(gè)貨柜4400元錢。
其還對(duì)偵查機(jī)關(guān)調(diào)取的其公司借用煙臺(tái)潤(rùn)亞公司、上海博見(jiàn)國(guó)際物流有限公司、青島斯瑞澤貿(mào)易有限公司等公司的《廢物進(jìn)口許可證》為煙臺(tái)賽某公司進(jìn)口廢塑料的《進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單》、隨附資料及《貨物操作聯(lián)系單》進(jìn)行了辨認(rèn)。
（2）被告人陳良君供稱，煙臺(tái)賽某公司經(jīng)營(yíng)廢塑料的加工和經(jīng)營(yíng)。
2014年之前有環(huán)保資質(zhì)，2014年沒(méi)有申請(qǐng)下來(lái)《廢物進(jìn)口許可證》。
大約2008年之后，就由史健的青島創(chuàng)宇公司為其公司的進(jìn)口業(yè)務(wù)做代理，然后在國(guó)內(nèi)銷售，國(guó)外客戶主要是在泰國(guó)。
2014年初，史健打電話詢問(wèn)有無(wú)代理業(yè)務(wù)，其說(shuō)許可證沒(méi)有批下來(lái)，史健稱由他想辦法。
過(guò)后，其把具體操作的事情交給公司高某1與創(chuàng)宇公司里一個(gè)女的聯(lián)系。
青島創(chuàng)宇公司使用過(guò)煙臺(tái)潤(rùn)亞公司的廢物許可證為煙臺(tái)賽某公司進(jìn)口廢塑料，是否有其他公司的許可證其沒(méi)注意，進(jìn)口廢塑料的數(shù)目其也不清楚，以查到的資料為準(zhǔn)，其公司與青島創(chuàng)宇公司也有費(fèi)用結(jié)算單。
煙臺(tái)賽某公司在國(guó)內(nèi)的客戶主要是“億農(nóng)遮陽(yáng)網(wǎng)廠”，負(fù)責(zé)人叫李某1。
具體流程是:其通過(guò)電話與泰國(guó)的外商聯(lián)系好貨源，確定貨的品質(zhì)和數(shù)量，青島創(chuàng)宇公司把廢物進(jìn)口許可證單位的相關(guān)信息通過(guò)郵箱或傳真?zhèn)鹘o高某1，高某1通過(guò)郵箱或傳真把信息反饋給泰國(guó)外商，外商按照這些信息制作好報(bào)關(guān)用的合同、發(fā)票、提單、箱單等單據(jù)，郵寄給其公司，由工作人員再郵寄給青島創(chuàng)宇公司報(bào)關(guān)。
貨物通關(guān)以后高某1會(huì)把億農(nóng)遮陽(yáng)網(wǎng)廠提貨人的電話告訴青島創(chuàng)宇公司，青島創(chuàng)宇公司就聯(lián)系提貨人安排車隊(duì)發(fā)送貨物。
億農(nóng)遮陽(yáng)網(wǎng)廠把貨款打到其和高某1或者其女兒的個(gè)人銀行卡上，其公司再把這些貨款找史健或其他單位向外支付。
（3）被告人初晨供稱，2013年前后，公司業(yè)務(wù)員李某4向其介紹青島創(chuàng)宇公司，不僅通關(guān)速度快，而且通關(guān)費(fèi)用低。
其同意由青島創(chuàng)宇公司代理其公司進(jìn)口廢塑料報(bào)關(guān)事務(wù)。
其公司一般都是放在報(bào)關(guān)行一張1000噸的環(huán)保證，報(bào)關(guān)行使用完后，會(huì)通過(guò)李某4向其匯報(bào)后，再給報(bào)關(guān)行郵寄一張環(huán)保證。
報(bào)關(guān)行使用其公司的環(huán)保證給其他公司進(jìn)口廢塑料時(shí)，都會(huì)告訴其，但是具體多少數(shù)量，其公司并不掌握。
因?yàn)闀r(shí)間較長(zhǎng)，其現(xiàn)在記不清楚了。
大概從2013年開(kāi)始，整個(gè)廢塑料行情不好，其公司申領(lǐng)的環(huán)保證自己用不完，借給其他公司使用，可以幫著使用環(huán)保證額度，這樣下一年其公司還能申領(lǐng)到差不多額度的環(huán)保證。
2014年的時(shí)候，青島創(chuàng)宇公司業(yè)務(wù)員給其打電話，問(wèn)能不能用其公司的廢物許可證為別人進(jìn)口兩個(gè)集裝箱的廢塑料,其考慮青島創(chuàng)宇公司是其公司的貨代公司，再說(shuō)也就兩個(gè)集裝箱的貨，大約40多噸，另外對(duì)方也有環(huán)保資質(zhì)，其就答應(yīng)了。
其知道環(huán)保證是不允許相互轉(zhuǎn)借、買賣的。
一方面覺(jué)得量小，存在僥幸心理，覺(jué)得不會(huì)被查到；另一方面覺(jué)得朋友（報(bào)關(guān)行）找到了，能幫就幫忙了。
報(bào)關(guān)行使用其公司環(huán)保證給其他公司進(jìn)口貨物大概收費(fèi)30-50元人民幣/噸。
4.電子證據(jù)
（1）濟(jì)南市公安局網(wǎng)絡(luò)警察支隊(duì)出具的（濟(jì)公（網(wǎng)警）勘〔2015〕0363號(hào)）、（濟(jì)公（網(wǎng)警）勘〔2015〕0369號(hào)）電子證據(jù)檢查工作記錄證實(shí)，對(duì)青島創(chuàng)宇公司走私廢物案件涉及的計(jì)算機(jī)硬盤(pán)和手機(jī)進(jìn)行檢查的情況。
（2）提取自李某3電腦的登記日記賬（存儲(chǔ)路徑為我的文檔﹨桌面﹨登記日記賬）證實(shí)，由李某3記錄的青島創(chuàng)宇公司部分賬目情況。
（3）提取自李某3電腦的付匯記錄（存儲(chǔ)路徑為GZ﹨新建文件夾﹨付匯匯總）證實(shí)，由李某3記錄的青島創(chuàng)宇公司對(duì)外付匯的情況，包括客戶、付匯日期、付匯金額、代理費(fèi)等具體項(xiàng)目。
其中，客戶欄下標(biāo)明“X經(jīng)理”字樣的是青島創(chuàng)宇公司代理的業(yè)務(wù)，其他標(biāo)明人名或簡(jiǎn)稱的是幫助其他公司對(duì)外付匯。
（4）偵查機(jī)關(guān)從扣押被告人初晨的小米手機(jī)中提取的微信記錄證實(shí)，初晨知曉自己公司的《固體廢物進(jìn)口許可證》出借給其他公司使用的情況。
（二）2013年10月至2015年6月，被告人史健、王艷民分別為給被告單位青島創(chuàng)宇公司、山東金彩公司牟取非法利益，在明知山東金彩公司沒(méi)有進(jìn)口廢塑料資質(zhì)的情況下，經(jīng)過(guò)共謀，以青島創(chuàng)宇公司名義代理通關(guān)，在被告單位煙臺(tái)潤(rùn)亞公司法定代表人、被告人初晨的同意下，借用煙臺(tái)潤(rùn)亞公司等多家單位的《固體廢物進(jìn)口許可證》為山東金彩公司走私進(jìn)口廢塑料276.77噸（其中借用煙臺(tái)潤(rùn)亞公司《固體廢物進(jìn)口許可證》走私進(jìn)口廢塑料數(shù)量為68.3噸）。
通關(guān)后，王艷民將廢塑料在國(guó)內(nèi)銷售牟利。
上述事實(shí)，有經(jīng)原審?fù)徺|(zhì)證、確認(rèn)的下列證據(jù)證實(shí):
1.書(shū)證
（1）常住人口基本信息材料證實(shí)，被告人王艷民的身份情況。
（2）趙某提供的轉(zhuǎn)賬明細(xì)證實(shí)，其按照王艷民要求，通過(guò)其妻修志云賬戶轉(zhuǎn)賬給史健公司及王艷民貨款的事實(shí)。
（3）毛某提供的電子郵件打印件證實(shí)，其使用青島創(chuàng)宇公司郵箱與被告人王艷民進(jìn)行聯(lián)系，王艷民通過(guò)郵箱發(fā)送給其進(jìn)口廢塑料的提單、發(fā)票、箱單等材料用于報(bào)關(guān)，其按照史健要求將費(fèi)用確認(rèn)單發(fā)給王艷民用于收取代理費(fèi)、稅費(fèi)等，發(fā)送進(jìn)口許可證通知王艷民使用。
（4）煙臺(tái)潤(rùn)亞公司提供的財(cái)務(wù)往來(lái)資料證實(shí)，煙臺(tái)潤(rùn)亞公司代替其他公司對(duì)外付匯的情況。
該付匯金額與李某3記錄的客戶對(duì)外付匯情況一致。
（5）偵查人員從黃島海關(guān)調(diào)取的《進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單》及隨附資料、郵箱資料、創(chuàng)宇公司貨物操作聯(lián)系單、創(chuàng)宇公司收取包干費(fèi)記錄證實(shí)，被告人史健與王艷民經(jīng)過(guò)聯(lián)系溝通，于2013年10月至2015年3月期間，由青島創(chuàng)宇公司分別為山東省金彩公司提供、使用青島朗維卓越國(guó)際貿(mào)易有限公司、煙臺(tái)德亨塑料制品有限公司、煙臺(tái)潤(rùn)亞公司等公司的《廢物進(jìn)口許可證》，進(jìn)口廢塑料約276.772噸。
該宗證據(jù)中，報(bào)關(guān)單號(hào)、提單號(hào)、箱號(hào)、封號(hào)與郵件信息一致，代理費(fèi)用確認(rèn)單與李某3記錄的登記日記賬記載的付款內(nèi)容一致（登記日記賬記明合同編號(hào)）。
（6）李某3銀行賬戶交易明細(xì)查詢記錄證實(shí)，山東金彩公司支付給青島創(chuàng)宇公司代理費(fèi)的情況。
打款記錄與李某3登記日記賬記錄的信息一致。
2.證人證言
（1）證人毛某（青島創(chuàng)宇公司操作員）證實(shí)，青島創(chuàng)宇公司有斯瑞澤公司、琴寶公司、上海博見(jiàn)公司、江蘇匯鴻公司、煙臺(tái)潤(rùn)亞公司的固體廢物進(jìn)口許可證。
史健負(fù)責(zé)聯(lián)系客戶，客戶沒(méi)有許可證，如果要進(jìn)口三廢貨物（廢塑料、廢金屬、廢紡織品），具體使用哪家公司的許可證是史健來(lái)定的，讓其把許可證上的經(jīng)營(yíng)單位和利用單位發(fā)給客戶。
其公司到現(xiàn)在為止用過(guò)斯瑞澤公司、琴寶公司、上海博見(jiàn)公司和少量煙臺(tái)潤(rùn)亞公司的許可。
其經(jīng)辦的客戶有聊城的王艷民、青島的隋強(qiáng)、紐金公司的褚某。
這些客戶沒(méi)有許可證，但通過(guò)青島創(chuàng)宇公司提供的許可證進(jìn)口廢塑料。
王艷民找其公司代理進(jìn)口廢塑料的貨款應(yīng)該都是王艷民自己對(duì)外付匯的，其他公司應(yīng)該都是用對(duì)應(yīng)進(jìn)口時(shí)使用許可證的公司的名義對(duì)外付匯的，通常都是史健安排李某3操作的。
其還對(duì)其發(fā)給王艷民的包含有青島創(chuàng)宇公司制作的費(fèi)用確認(rèn)單等內(nèi)容的電子郵件進(jìn)行了辨認(rèn)。
（2）證人趙某（萊州貨場(chǎng)主）證實(shí)，王艷民在其的貨場(chǎng)存放廢塑料，由買家與王艷民商定價(jià)格，將貨款在其貨場(chǎng)的刷卡機(jī)上支付，由其轉(zhuǎn)賬給王艷民，其中有幾次其按照王艷民的安排直接打給史健代理費(fèi)的事實(shí)。
（3）證人修志云（趙某之妻）證實(shí)，趙某跟其說(shuō)過(guò)聊城的老王在貨場(chǎng)存放過(guò)廢塑料的事實(shí)。
（4）證人吳某（王艷民之妻）證實(shí)，山東金彩公司主要從國(guó)外進(jìn)口廢塑料，在國(guó)內(nèi)銷售。
其在王艷民的安排下于2015年4月到5月上旬期間向國(guó)外支付貨款的事實(shí)。
其還對(duì)自己筆記本上記錄的2013年王艷民通過(guò)青島創(chuàng)宇公司進(jìn)口廢塑料的成本費(fèi)用情況進(jìn)行了辨認(rèn)。
（5）證人尚某（煙臺(tái)德亨兼制品有限公司負(fù)責(zé)人）證實(shí)，2010年史健找到其公司，為其公司做貨運(yùn)代理業(yè)務(wù)。
為了通關(guān)方便，其公司把《廢物進(jìn)口許可證》、報(bào)關(guān)委托書(shū)和報(bào)關(guān)專用章都放在史健公司。
后其知道其公司《廢物進(jìn)口許可證》可能被別人使用了，都是史健操作的。
3.被告人供述
（1）被告人史健供稱，其公司曾借用煙臺(tái)潤(rùn)亞公司、青島斯瑞澤公司、上海博見(jiàn)公司等公司的《廢物進(jìn)口許可證》為山東金彩公司的王艷民，青島紐金公司等公司進(jìn)口過(guò)廢塑料等限制進(jìn)口的固體廢物。
2013年年初其認(rèn)識(shí)王艷民，2013年下半年的時(shí)候，王艷民通過(guò)電話聯(lián)系其，稱王艷民公司想進(jìn)口廢塑料，但還沒(méi)申請(qǐng)到《廢物進(jìn)口許可證》，問(wèn)其能不能幫忙進(jìn)口，當(dāng)時(shí)正好其公司存有其他公司的《廢物進(jìn)口許可證》，其與王艷民商定，由其公司為王艷民公司代理辦理進(jìn)口通關(guān)手續(xù)，王艷民支付5400-5500元/40尺貨柜的包干費(fèi)用，貨款由王艷民公司向外商支付。
王艷民公司進(jìn)口的廢塑料快到港時(shí)，其自己或者安排毛某、張珊珊等人跟進(jìn)這件事，同時(shí)聯(lián)系借用那些有《廢物進(jìn)口許可證》的公司，征得這些公司同意后，將《廢物進(jìn)口許可證》上公司的中英文名稱等信息反饋給王艷民，由王艷民公司將《廢物進(jìn)口許可證》信息發(fā)給外商，由外商制作提單、發(fā)票等單據(jù)。
王艷民對(duì)外付款后，外商發(fā)貨的同時(shí)將提單等正本單據(jù)寄給客戶或者直接寄到其公司。
進(jìn)口的廢物到港后，由毛某安排陳子龍等業(yè)務(wù)員去船公司換提貨單，并準(zhǔn)備好單據(jù)安排蘇博等業(yè)務(wù)員去辦理進(jìn)口報(bào)檢、報(bào)關(guān)等通關(guān)事宜。
海關(guān)放行后，由毛某或者李某3等人將此票貨物的通關(guān)費(fèi)用在《貨物操作聯(lián)系單》上列明并通過(guò)電子郵件發(fā)給王艷民，通知王艷民將款匯至以李某3個(gè)人名義在青島農(nóng)業(yè)銀行開(kāi)設(shè)的賬戶內(nèi)或者公司的賬戶內(nèi)，客戶付款后，毛某或者張珊珊將進(jìn)口貨物的放行單交給王艷民去提貨。
在上述業(yè)務(wù)中，毛某主要負(fù)責(zé)確認(rèn)單據(jù)、收發(fā)往來(lái)郵件，公司業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)等，其曾告訴毛是用別的企業(yè)的許可證為金彩公司進(jìn)口的廢塑料，還讓李某3用她的個(gè)人銀行卡收取“包干”費(fèi)用，但李某3不知道具體的業(yè)務(wù)操作。
王艷民按照5400-5500人民幣/40尺貨柜的“包干”費(fèi)用向其公司支付，“包干費(fèi)”包括通關(guān)費(fèi)和港雜費(fèi)等30多種費(fèi)用，以及其公司的利潤(rùn)，不包括關(guān)稅、增值稅。
其公司使用過(guò)煙臺(tái)市琴寶資源再生有限公司、上海博見(jiàn)國(guó)際物流有限公司、煙臺(tái)潤(rùn)亞公司等公司的《廢物進(jìn)口許可證》為山東金彩公司進(jìn)口過(guò)大約200多噸廢塑料，具體數(shù)量其記不清了。
其還對(duì)尾號(hào)為2120、1873、2155、2978、4391、3887、2769、3261、6178號(hào)《進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單》及隨附資料、相關(guān)電子郵件打印件、《貨物操作聯(lián)系單》進(jìn)行了辨認(rèn)。
《廢物進(jìn)口許可證》都是客戶放在其公司的，讓其幫忙消化掉許可證，以免影響第二年領(lǐng)證額度；實(shí)際貨主也都是主動(dòng)聯(lián)系其幫忙。
其不可能私用許可證，因?yàn)闊o(wú)論是海關(guān)進(jìn)口記錄還是許可證的使用記錄，持證單位都是可以掌握的，不可能瞞著他們。
（2）被告人王艷民供稱，山東金彩公司成立于2014年下半年，其是法定代表人。
其公司沒(méi)有進(jìn)口廢塑料的資質(zhì)，也沒(méi)有進(jìn)口廢物許可證，所以不能進(jìn)口廢塑料。
其通過(guò)朋友認(rèn)識(shí)青島創(chuàng)宇公司史健，問(wèn)史健能不能幫其將國(guó)外的廢塑料進(jìn)口，史健告訴其只要其把國(guó)外貨源聯(lián)系好，支付給青島創(chuàng)宇公司包干費(fèi)，通關(guān)手續(xù)由他們負(fù)責(zé)完成。
史健還給其介紹認(rèn)識(shí)了國(guó)內(nèi)客戶趙某，讓其把貨賣給趙某。
其公司通過(guò)史健從美國(guó)進(jìn)口的廢塑料的數(shù)量共4個(gè)小柜，一共大約七八十噸。
操作業(yè)務(wù)的流程是:其聯(lián)系好境外貨源后，告訴青島創(chuàng)宇公司，青島創(chuàng)宇公司提供給其一個(gè)具有進(jìn)口廢物許可證的收貨人信息，其將這個(gè)信息告訴外商用于制作單證，再讓外商將這些單證寄給青島創(chuàng)宇公司，青島創(chuàng)宇公司就報(bào)關(guān)進(jìn)口，其向青島創(chuàng)宇公司支付包干費(fèi)，具體怎么申報(bào)的其不清楚。
通關(guān)后將貨拉到萊州的趙某那里，趙某賣掉貨后向其支付貨款。
其一般都是按照國(guó)外朋友王歷楠的要求向他支付貨款，以其個(gè)人或其妻子吳某的名義辦理的平安銀行卡或華夏銀行卡向指定賬戶支付貨款，有時(shí)也會(huì)直接打到青島史健的賬戶上。
其還對(duì)委托青島創(chuàng)宇公司以煙臺(tái)琴寶公司、煙臺(tái)潤(rùn)亞公司、上海博見(jiàn)公司、青島郎維卓越公司、煙臺(tái)德亨公司的名義，使用這些公司的《廢物進(jìn)口許可證》，從國(guó)外進(jìn)口約276.77噸廢塑料的電子郵件進(jìn)行了辨認(rèn)，并供稱已支付上述貨款的事實(shí)。
（三）2014年10月至2015年4月，被告單位煙臺(tái)潤(rùn)亞公司副總經(jīng)理、被告人錢俊勝明知褚某（另案處理）沒(méi)有進(jìn)口廢塑料的資質(zhì)，仍幫助其使用被告單位煙臺(tái)潤(rùn)亞公司《固體廢物進(jìn)口許可證》走私進(jìn)口廢塑料379.52噸。
上述事實(shí)，有經(jīng)原審?fù)徺|(zhì)證、確認(rèn)的下列證據(jù)證實(shí):
1、書(shū)證
（1）戶籍查詢信息證實(shí)，被告人錢俊勝的身份情況。
（2）搜查筆錄、扣押決定書(shū)、扣押筆錄及扣押清單證實(shí)，偵查人員對(duì)青島紐金公司位于青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)匯商國(guó)際D段703室辦公地點(diǎn)進(jìn)行搜查，扣押電腦機(jī)箱、業(yè)務(wù)資料、優(yōu)盤(pán)的事實(shí)。
（3）偵查機(jī)關(guān)提取自褚某郵箱的郵件證實(shí)，褚某委托李某5代理進(jìn)口廢塑料業(yè)務(wù)，與李某5通過(guò)電子郵箱收發(fā)關(guān)于廢塑料合同、代理協(xié)議、固體廢物進(jìn)口許可證、提單、通關(guān)費(fèi)用、通關(guān)材料、付款明細(xì)、付匯明細(xì)、發(fā)票、收貨單位等的事實(shí)。
（4）偵查機(jī)關(guān)提取自青島紐金貿(mào)易有限公司的對(duì)賬單證實(shí)，褚某在從國(guó)外供貨商李明良處購(gòu)買廢塑料業(yè)務(wù)過(guò)程中，支付、結(jié)算相關(guān)費(fèi)用的事實(shí)。
（5）偵查機(jī)關(guān)對(duì)青島紐金公司進(jìn)行搜查過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)并扣押的褚某委托青島創(chuàng)宇公司、李某5代理進(jìn)口廢塑料業(yè)務(wù)中，向創(chuàng)宇公司、李某5支付代理費(fèi)用、貨款的記錄證實(shí)，褚某向創(chuàng)宇公司、李某5支付代理費(fèi)用、貨款的事實(shí)。
（6）偵查機(jī)關(guān)調(diào)取的褚某委托李某5使用煙臺(tái)潤(rùn)亞公司的許可證報(bào)關(guān)進(jìn)口廢塑料的報(bào)關(guān)單及隨附單據(jù)證實(shí)，李某5使用煙臺(tái)潤(rùn)亞公司的許可證為褚某代理報(bào)關(guān)進(jìn)口廢塑料的事實(shí)。
（7）偵查機(jī)關(guān)提取的褚某的農(nóng)業(yè)銀行賬戶交易明細(xì)證實(shí)，向青島創(chuàng)宇公司、李某5支付代理費(fèi)用、貨款的事實(shí)。
2.證人證言
（1）證人褚某（青島紐金貿(mào)易有限公司負(fù)責(zé)人）證實(shí)，青島紐金貿(mào)易有限公司于2013年2月成立到現(xiàn)在一直由其負(fù)責(zé)全面業(yè)務(wù)，公司員工因工資低陸續(xù)離開(kāi)了。
其公司的主要業(yè)務(wù)就是從國(guó)外進(jìn)口廢塑料，委托貨代使用其他公司的固體廢物許可證通關(guān)之后再國(guó)內(nèi)銷售賺取差價(jià)。
公司沒(méi)有辦理過(guò)固體廢物許可證，不具備進(jìn)口廢塑料的資質(zhì)。
2004年其因?yàn)^職被判處拘役6個(gè)月，緩刑1年，2006年因玩忽職守，被判處有期徒刑11年，2012年10月釋放。
后，通過(guò)朋友認(rèn)識(shí)在美國(guó)做廢塑料生意的李明良，在和李明良商談并確定合作關(guān)系之后，其注冊(cè)成立了青島紐金貿(mào)易有限公司。
從2013年8月份開(kāi)始，其公司從李明良那里開(kāi)始訂購(gòu)廢塑料。
李明良將貨物的裝箱照片、廢塑料的國(guó)外商檢證書(shū)以及海運(yùn)提單或者電放提單通過(guò)郵箱發(fā)給其，其收到這些材料之后就轉(zhuǎn)發(fā)給國(guó)內(nèi)的貨代公司，委托他們將廢塑料通關(guān)進(jìn)口。
最開(kāi)始的時(shí)候是通過(guò)李明良介紹的青島創(chuàng)宇公司史健代理進(jìn)口，后來(lái)李明良還給其介紹通過(guò)閆明代理進(jìn)口了幾個(gè)柜。
在2014年的時(shí)候其還通過(guò)李某5代理進(jìn)口了一些廢塑料。
其記得青島創(chuàng)宇公司代理進(jìn)口時(shí)，使用過(guò)青島斯瑞澤貿(mào)易有限公司、煙臺(tái)市琴寶資源再生有限公司的許可證，通過(guò)李某5使用過(guò)山東吉潤(rùn)環(huán)?？萍加邢薰?、煙臺(tái)潤(rùn)亞公司的許可證，其他的其記不清了。
這些公司的許可證都是貨代公司聯(lián)系的，至于他們?nèi)绾温?lián)系的其不清楚。
貨款都是通過(guò)貨代公司支付到國(guó)外的。
貨代公司按照其要求將廢塑料運(yùn)到青島海士盛貨場(chǎng)，萊州大慶貨場(chǎng)堆存，然后將這些廢塑料在國(guó)內(nèi)銷售給小的加工廠，買家將貨款支付到其農(nóng)行賬戶上。
每個(gè)柜的包干費(fèi)用都在5000元左右，委托閆明和李某5代理的方式是一樣的。
（2）證人李某5（青島潤(rùn)亞國(guó)際貨運(yùn)代理有限公司業(yè)務(wù)員）證實(shí)，其為褚某代理進(jìn)口廢塑料的業(yè)務(wù)是其攬的私活，青島潤(rùn)亞國(guó)際貨運(yùn)代理有限公司對(duì)這個(gè)事情不知情，過(guò)程中也沒(méi)有以青島潤(rùn)亞國(guó)際貨運(yùn)代理有限公司的名義開(kāi)展業(yè)務(wù)，貨款和代理費(fèi)用也沒(méi)有走青島潤(rùn)亞國(guó)際貨運(yùn)代理有限公司的財(cái)務(wù)。
其認(rèn)識(shí)褚某時(shí)，褚某說(shuō)他們公司的主要業(yè)務(wù)就是進(jìn)口廢塑料，因?yàn)閺U塑料是限制類進(jìn)口的貨物，進(jìn)口需要有《限制類可用作再生資源固體廢物進(jìn)口許可證》，青島紐金貿(mào)易有限公司沒(méi)有固體廢物進(jìn)口許可證，沒(méi)法進(jìn)口廢塑料，其稱可幫褚某公司使用其他公司的固體廢物進(jìn)口許可證廢塑料，并與褚某商定了代理價(jià)格。
操作過(guò)程是:褚某通過(guò)郵箱給其發(fā)廢塑料的裝箱照片，其看貨物情況，褚某可以發(fā)貨，褚某把貨物的電放海運(yùn)提單發(fā)給其，其再委托龔小龍將廢塑料代理進(jìn)口后，向褚某收取代理費(fèi)，并將貨物陸運(yùn)到褚某指定的貨物堆存。
廢物許可證是其提供的，剛開(kāi)始的時(shí)候用煙臺(tái)潤(rùn)亞公司的許可證。
其當(dāng)時(shí)聯(lián)系的煙臺(tái)潤(rùn)亞物資回收有限公司錢俊勝，經(jīng)錢俊勝同意后，其讓錢俊勝將他們公司的許可證寄到龔小龍那里報(bào)關(guān)。
后來(lái)其還使用過(guò)山東吉潤(rùn)環(huán)?？萍加邢薰?、山東吉潤(rùn)公司、青島鑫綠再生資源有限公司的許可證給褚某報(bào)關(guān)。
3.被告人供述
（1）被告人錢俊勝供稱，煙臺(tái)潤(rùn)亞公司成立于2006年10月，法定代表人是初晨。
大約2011年左右，公司向環(huán)保部申請(qǐng)辦理了廢舊物資的回收、銷售及廢舊塑料加工，貨物技術(shù)進(jìn)出口業(yè)務(wù)。
其于2013年到煙臺(tái)潤(rùn)亞公司工作，知道公司辦理過(guò)兩個(gè)許可證，其中一個(gè)貿(mào)易商是山東中藝抽紗實(shí)業(yè)有限公司、利用商是煙臺(tái)潤(rùn)亞公司，另外一個(gè)貿(mào)易商和利用商都是煙臺(tái)潤(rùn)亞公司。
2014年底的時(shí)候，李某5聯(lián)系其說(shuō)，有個(gè)客戶從國(guó)外進(jìn)口了幾個(gè)柜子的廢塑料，因?yàn)椴荒苻k理許可證，看能否借用潤(rùn)亞公司的許可證通關(guān)，其覺(jué)得大家都是朋友，就跟報(bào)關(guān)行的李某4說(shuō)了，將公司的許可證借給李某5使用。
貨款每次都是李某5聯(lián)系其，將貨款支付到其公司的賬戶上，其再聯(lián)系公司的財(cái)物部門(mén)，按照李某5的要求對(duì)外支付。
（2）被告人初晨供稱，2012年，其公司要在海陽(yáng)籌建新工廠，正好錢俊勝在家沒(méi)有工作，其就讓錢俊勝到其公司工作。
錢俊勝常駐青島，主要負(fù)責(zé)公司海陽(yáng)工廠的籌建和聯(lián)系青島的報(bào)關(guān)行、貨代公司。
其公司辦理過(guò)兩個(gè)許可證，其中一個(gè)貿(mào)易商是山東中藝抽紗實(shí)業(yè)有限公司、利用商是煙臺(tái)潤(rùn)亞公司，另外一個(gè)貿(mào)易商和利用商都是煙臺(tái)潤(rùn)亞公司。
其公司需要進(jìn)口廢塑料時(shí)會(huì)將許可證放在報(bào)關(guān)行那里存放，便于通關(guān)。
其公司的副總錢俊勝將公司的許可證借給李某5使用過(guò)，這個(gè)都是錢俊勝直接安排公司的具體負(fù)責(zé)人操作的，錢俊勝事前沒(méi)有給其說(shuō)過(guò)，其也不清楚，但是錢俊勝作為公司的副總經(jīng)理，公司也授權(quán)給他可以獨(dú)立開(kāi)展業(yè)務(wù)，對(duì)這件事情產(chǎn)生的法律責(zé)任其公司也愿意承擔(dān)。
本院認(rèn)為，上訴人陳良君、王艷民分別作為原審被告單位煙臺(tái)賽某公司的業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、原審被告單位山東金彩公司的法定代表人，為給其公司謀取非法利益，明知公司無(wú)進(jìn)口廢塑料的許可證，為逃避海關(guān)監(jiān)管，仍與原審被告單位青島創(chuàng)宇公司實(shí)際負(fù)責(zé)人原審被告人史健合謀，分別走私進(jìn)口可用作原料的廢塑料869.62噸、276.77噸，情節(jié)特別嚴(yán)重，煙臺(tái)賽某公司、山東金彩公司、青島創(chuàng)宇公司均構(gòu)成走私廢物罪，陳良君、王艷民、史健分別系所在單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，亦構(gòu)成走私廢物罪；原審被告人初晨作為原審被告單位煙臺(tái)潤(rùn)亞公司的法定代表人，系單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，原審被告人錢俊勝作為煙臺(tái)潤(rùn)亞公司的副總經(jīng)理，系單位其他直接責(zé)任人員，明知他人進(jìn)口廢塑料，為給煙臺(tái)潤(rùn)亞公司謀取非法利益，仍將該公司的許可證提供給他人使用，其行為亦構(gòu)成走私廢物罪。
原審判決認(rèn)定事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，定罪準(zhǔn)確，量刑適當(dāng)，適用法律正確，審判程序合法。
上訴人陳良君的上訴理由不能成立，不予采納。
上訴人王艷民二審期間協(xié)助抓捕其他重大犯罪嫌疑人，其行為構(gòu)成重大立功，依法可以減輕處罰。
其辯護(hù)人所提“王艷民構(gòu)成重大立功”的辯護(hù)意見(jiàn)成立，予以采納。
王艷民的其他上訴理由及辯護(hù)人所提其他辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，不予采納。
依照《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十二條 ?第二、三款、第一百五十六條 ?、第二十五條 ?第一款 ?、第二十六條 ?第一款 ?、第四款 ?、第二十七條 ?、第三十條 ?、第三十一條 ?、第五十二條 ?、第五十三條 ?、第六十七條 ?第一款 ?、第三款 ?、第七十二條 ?第一款 ?、第七十三條 ?第二、三款、第七十六條 ?、第六十八條 ?，《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理走私刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第十四條 ?第一款 ?第（三）項(xiàng) ?、第二款 ?第（一）項(xiàng) ?、第二十一條 ?第一、三款，《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第二百二十五條 ?第（二）項(xiàng) ?之規(guī)定，裁定如下:
一、維持山東省青島市中級(jí)人民法院（2016）魯02刑初86號(hào)刑事判決書(shū)對(duì)四被告單位、被告人史健、陳良君、初晨、錢俊勝的定罪量刑及被告人王艷民的定罪及附加刑部分，即被告單位青島創(chuàng)宇國(guó)際貨運(yùn)代理有限公司犯走私廢物罪，判處罰金人民幣三十萬(wàn)元。
被告單位煙臺(tái)賽某經(jīng)貿(mào)有限公司犯走私廢物罪，判處罰金人民幣二十萬(wàn)元。
被告單位山東金彩國(guó)際貿(mào)易有限公司犯走私廢物罪，判處罰金人民幣十萬(wàn)元。
被告單位煙臺(tái)潤(rùn)亞物資回收有限公司犯走私廢物罪，判處罰金人民幣十萬(wàn)元。
被告人史健犯走私廢物罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。
被告人陳良君犯走私廢物罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。
被告人初晨犯走私廢物罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。
被告人錢俊勝犯走私廢物罪，判處有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。
被告人王艷民犯走私廢物罪，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。
二、撤銷山東省青島市中級(jí)人民法院（2016）魯02刑初86號(hào)刑事判決書(shū)對(duì)被告人王艷民的主刑部分，即判處有期徒刑五年。
三、上訴人（原審被告人）王艷民犯走私廢物罪，判處有期徒刑四年，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。
判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2016年6月27日起至2020年5月21日止。
罰金于本判決生效之日起一個(gè)月內(nèi)繳納。
本判決為終審判決。

本院認(rèn)為，上訴人陳良君、王艷民分別作為原審被告單位煙臺(tái)賽某公司的業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、原審被告單位山東金彩公司的法定代表人，為給其公司謀取非法利益，明知公司無(wú)進(jìn)口廢塑料的許可證，為逃避海關(guān)監(jiān)管，仍與原審被告單位青島創(chuàng)宇公司實(shí)際負(fù)責(zé)人原審被告人史健合謀，分別走私進(jìn)口可用作原料的廢塑料869.62噸、276.77噸，情節(jié)特別嚴(yán)重，煙臺(tái)賽某公司、山東金彩公司、青島創(chuàng)宇公司均構(gòu)成走私廢物罪，陳良君、王艷民、史健分別系所在單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，亦構(gòu)成走私廢物罪；原審被告人初晨作為原審被告單位煙臺(tái)潤(rùn)亞公司的法定代表人，系單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，原審被告人錢俊勝作為煙臺(tái)潤(rùn)亞公司的副總經(jīng)理，系單位其他直接責(zé)任人員，明知他人進(jìn)口廢塑料，為給煙臺(tái)潤(rùn)亞公司謀取非法利益，仍將該公司的許可證提供給他人使用，其行為亦構(gòu)成走私廢物罪。
原審判決認(rèn)定事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，定罪準(zhǔn)確，量刑適當(dāng)，適用法律正確，審判程序合法。
上訴人陳良君的上訴理由不能成立，不予采納。
上訴人王艷民二審期間協(xié)助抓捕其他重大犯罪嫌疑人，其行為構(gòu)成重大立功，依法可以減輕處罰。
其辯護(hù)人所提“王艷民構(gòu)成重大立功”的辯護(hù)意見(jiàn)成立，予以采納。
王艷民的其他上訴理由及辯護(hù)人所提其他辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，不予采納。

依照《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十二條 ?第二、三款、第一百五十六條 ?、第二十五條 ?第一款 ?、第二十六條 ?第一款 ?、第四款 ?、第二十七條 ?、第三十條 ?、第三十一條 ?、第五十二條 ?、第五十三條 ?、第六十七條 ?第一款 ?、第三款 ?、第七十二條 ?第一款 ?、第七十三條 ?第二、三款、第七十六條 ?、第六十八條 ?，《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理走私刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第十四條 ?第一款 ?第（三）項(xiàng) ?、第二款 ?第（一）項(xiàng) ?、第二十一條 ?第一、三款，《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第二百二十五條 ?第（二）項(xiàng) ?之規(guī)定，裁定如下:
一、維持山東省青島市中級(jí)人民法院（2016）魯02刑初86號(hào)刑事判決書(shū)對(duì)四被告單位、被告人史健、陳良君、初晨、錢俊勝的定罪量刑及被告人王艷民的定罪及附加刑部分，即被告單位青島創(chuàng)宇國(guó)際貨運(yùn)代理有限公司犯走私廢物罪，判處罰金人民幣三十萬(wàn)元。
被告單位煙臺(tái)賽某經(jīng)貿(mào)有限公司犯走私廢物罪，判處罰金人民幣二十萬(wàn)元。
被告單位山東金彩國(guó)際貿(mào)易有限公司犯走私廢物罪，判處罰金人民幣十萬(wàn)元。
被告單位煙臺(tái)潤(rùn)亞物資回收有限公司犯走私廢物罪，判處罰金人民幣十萬(wàn)元。
被告人史健犯走私廢物罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。
被告人陳良君犯走私廢物罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。
被告人初晨犯走私廢物罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。
被告人錢俊勝犯走私廢物罪，判處有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。
被告人王艷民犯走私廢物罪，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。
二、撤銷山東省青島市中級(jí)人民法院（2016）魯02刑初86號(hào)刑事判決書(shū)對(duì)被告人王艷民的主刑部分，即判處有期徒刑五年。
三、上訴人（原審被告人）王艷民犯走私廢物罪，判處有期徒刑四年，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。
判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2016年6月27日起至2020年5月21日止。
罰金于本判決生效之日起一個(gè)月內(nèi)繳納。

審判長(zhǎng)：路翠煥
審判員：袁麗
審判員：海媛媛

書(shū)記員：陳珊珊25