公訴機(jī)關(guān)山東省單縣人民檢察院。
被告人高乾坤，男，1970年6月9日出生于山東省成武縣，漢族，大專文化，經(jīng)商，住山東省成武縣開(kāi)發(fā)區(qū)。因涉嫌犯非法吸收公眾存款罪，于2016年2月5日被刑事拘留，同年3月12日被逮捕。
辯護(hù)人邵兆乾、步建忠，山東文亭扶正律師事務(wù)所律師。
被告人魏志彬，男、1941年10月23日出生于山東省單縣，漢族，大學(xué)文化，單縣審計(jì)局退休職工，住單縣。因涉嫌犯非法吸收公眾存款罪，于2016年2月4日被刑事拘留，同年3月12日被取保候?qū)彙Ｍ?月12日被單縣人民檢察院取保候?qū)?。同?0月25日被本院取保候?qū)彙?br/>辯護(hù)人劉東升，山東榮清律師事務(wù)所律師。
被告人高培洪，男、1956年12月24日出生于山東省單縣，漢族，初中文化，農(nóng)民，住單縣。因涉嫌犯非法吸收公眾存款罪，于2016年2月3日被刑事拘留，同月4日被監(jiān)視居住，同年8月2日被取保候?qū)?。同?月5日被單縣人民檢察院取保候?qū)?。同?0月25日被本院取保候?qū)彙?/p>

山東省單縣人民檢察院以單檢公刑訴（2016）311號(hào)起訴書(shū)指控被告人高乾坤、魏志彬、高培洪犯非法吸收公眾存款罪，于2016年10月25日向本院提起公訴，本院于同日立案。依法適用普通程序，組成合議庭，公開(kāi)開(kāi)庭審理了本案。審理過(guò)程中單縣人民檢察院申請(qǐng)延期審理，以單檢公刑追訴（2017）1號(hào)追加起訴決定書(shū)對(duì)被告人高乾坤、魏志彬、高培洪追加起訴，延期后本院依法繼續(xù)公開(kāi)開(kāi)庭審理了本案。單縣人民檢察院指派檢察員徐納、王國(guó)偉出庭支持公訴，被害人的代表李某1、時(shí)某1、曹某1、畢某、朱某1真、馬某1，被告人高乾坤及其辯護(hù)人邵兆乾、步建忠、被告人魏志彬及其辯護(hù)人劉東升、被告人高培洪到庭參加了訴訟。本案經(jīng)山東省菏澤市中級(jí)人民法院批準(zhǔn)延長(zhǎng)審限三個(gè)月?，F(xiàn)已審理終結(jié)。

被害人的代表認(rèn)為，被告人高乾坤多次欺騙被害人，有大量的資金不能說(shuō)明去向，應(yīng)當(dāng)以詐騙罪定刑量刑。
被告人高乾坤、魏志彬、高培洪對(duì)指控的犯罪事實(shí)及罪名無(wú)異議，請(qǐng)求從輕處罰。高乾坤、魏志彬的辯護(hù)人提出的辯護(hù)意見(jiàn)是：1、本案為單位犯罪；2、指控?cái)?shù)額大，實(shí)際數(shù)額小，親友及單位員工的存款不應(yīng)認(rèn)定為犯罪數(shù)額。高乾坤的辯護(hù)人另提出：高乾坤有坦白情節(jié)，沒(méi)有非法獲利，系初犯、偶犯，認(rèn)罪、悔罪，可從輕處罰。魏志彬的辯護(hù)人另提出：1、魏志彬接到公安人員電話通知后到公安局接受調(diào)查，應(yīng)認(rèn)定為自首；2、魏志彬系共同犯罪中從犯；3、2014年3月之前吸收的存款數(shù)額不應(yīng)計(jì)入魏志彬的犯罪數(shù)額；4、魏志彬無(wú)前科，一貫表現(xiàn)較好，是七十五周歲以上的老年人，建議對(duì)其免予刑事處罰或者適用緩刑。
經(jīng)審理查明，被告人高乾坤于2012年10月注冊(cè)成立中企公司。在未取得金融許可證的情況下，招聘業(yè)務(wù)員，向社會(huì)公開(kāi)宣傳，在中企公司存款保證按時(shí)還本付息，隨時(shí)取款，利率高于同期銀行存款，致使社會(huì)公眾為獲取高額利息，到中企公司存款。業(yè)務(wù)員介紹社會(huì)人員到中企存款，中企公司按月息2.5%支付利息，業(yè)務(wù)員除按月領(lǐng)取報(bào)酬外，每筆存款的2.5%利息中，1%作為業(yè)務(wù)員的收益（提成），存款人實(shí)得利息為1.5%。截止至2015年12月30日面向社會(huì)公眾非法吸收存款3962.3萬(wàn)元。中企將吸收的資金用于支付高額利息、提成、發(fā)放員工工資、公司運(yùn)行支出（2014—2015年度利益金671.4581萬(wàn)元、收益金963.8023萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)費(fèi)用55.29898萬(wàn)元；職工福利費(fèi)52.526萬(wàn)元，其他支出共計(jì)93.45萬(wàn)元），投資300萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)菏澤雙凌精細(xì)化工有限公司，其余資金去向不明，致使吸收的存款本金3962.3萬(wàn)元無(wú)法歸還。
被告人魏志彬、高培洪于2013年三四月份經(jīng)人介紹進(jìn)入中企公司，在明知中企公司未經(jīng)有關(guān)部門(mén)許可，非法吸收公眾存款，公司財(cái)務(wù)存在重大隱患、財(cái)務(wù)資金支出不明的情況下，魏志彬擔(dān)任會(huì)計(jì)工作，幫助記錄賬目；被告人高培洪幫助收取集資款，開(kāi)具單據(jù)。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審質(zhì)證的下列證據(jù)證實(shí)。
一、書(shū)證
1、戶籍證明，證明高乾坤生于1970年6月9日；魏志彬生于1941年10月23日；高培洪生于1956年12月24日。三被告人均無(wú)違法及犯罪記錄。
2、中企公司登記資料、菏澤市銀監(jiān)會(huì)出具的證明，證明中企公司注冊(cè)成立于2012年6月，法定代表人高乾坤，設(shè)立方式有限責(zé)任公司（自然人獨(dú)資），經(jīng)營(yíng)范圍商務(wù)咨詢。該公司沒(méi)有取得金融許可證，不具有吸收存款資格。
3、中企員工個(gè)人信息表、業(yè)務(wù)員資料統(tǒng)計(jì)、員工業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)情況、職工薪酬及利益金發(fā)放表、工資發(fā)放資料、考勤記錄表、國(guó)人西服有限公司尺寸單、“通知”復(fù)印件、中企公司及辦事處開(kāi)業(yè)支出賬單、股東會(huì)議記錄、2015年6號(hào)文、勞務(wù)合同、會(huì)議記錄、工作報(bào)告、會(huì)議記錄、詩(shī)詞、對(duì)聯(lián)、空白收據(jù)表格、業(yè)務(wù)員及發(fā)展客戶樹(shù)形表、業(yè)務(wù)員投資統(tǒng)計(jì)表、許某1對(duì)材料的說(shuō)明、業(yè)務(wù)員客戶統(tǒng)計(jì)表、中企融資支付利息一覽表、工資發(fā)放資料證明，中企公司通過(guò)公開(kāi)宣傳，非法吸收公眾存款的事實(shí)。
4、高乾坤賬戶歷史交易明細(xì)、中行匯款申請(qǐng)書(shū)、河北省張家口市橋東棚戶區(qū)改造項(xiàng)目合作協(xié)議、曾紅出具的情況說(shuō)明、張家口港垣投資建設(shè)有限公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、注冊(cè)資料、中企資產(chǎn)負(fù)債表、雙凌化工資產(chǎn)負(fù)債表證明，高乾坤虛構(gòu)投資和收益，欺騙被害人的事實(shí)。
5、企業(yè)信息、公司章程、公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同、法定代表人信息、組織機(jī)構(gòu)代碼證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照及其他資料證明，菏澤市雙凌精細(xì)化工有限公司成立于2007年1月，菏澤市雙凌精細(xì)化工有限公司與高乾坤于2013年12月27日簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，2014年4月公司法定代表人變更為高乾坤。
6、單縣公安局出具的魏志彬到案情況說(shuō)明證明，單縣公安局偵查人員電話聯(lián)系魏志彬，表明身份，說(shuō)明讓其來(lái)公安機(jī)關(guān)接受調(diào)查的原因后，魏志彬到公安機(jī)關(guān)接受調(diào)查。
二、搜查筆錄、扣押物品、文件清單證明，通過(guò)對(duì)中企公司搜查在現(xiàn)場(chǎng)搜查并扣押了宣傳材料一宗、現(xiàn)金帳3本、銀行帳1本、現(xiàn)金支出底根49本、職工薪酬及利益金發(fā)放表11份、投資擔(dān)保協(xié)議一宗、總分類賬1本、營(yíng)業(yè)費(fèi)用賬1本、應(yīng)收擔(dān)保貸款賬1本、2015年應(yīng)付賬款賬1本、憑證26本、收支單據(jù)127本、記賬憑證一宗、辦公桌9張、會(huì)議桌1張、不銹鋼椅子2把、木椅子2把、格蘭仕空調(diào)1臺(tái)、皮質(zhì)轉(zhuǎn)椅1把、飲水機(jī)2臺(tái)、保險(xiǎn)柜2個(gè)、借款合同1份、機(jī)動(dòng)車登記證書(shū)1本、印章1枚、現(xiàn)金124000元、身份證2張、銀行卡4張。
三、證人證言
1、證人陳某1證言證明，其于2012年10月到中企公司2014年4月任公司總經(jīng)理。剛到中企時(shí)公司有二三十個(gè)人，法定代表人是李喜，股東有高乾坤，經(jīng)理是馬紅光，公司沒(méi)有會(huì)計(jì)，全部業(yè)務(wù)都是馬紅光負(fù)責(zé)。后來(lái)魏志彬、高培洪來(lái)公司任會(huì)計(jì)，二人來(lái)公司時(shí)間差不多，許某1較晚。開(kāi)始高培洪只是發(fā)工資，魏志彬只是記賬。馬紅光任經(jīng)理的后半期高培洪才收的存款。當(dāng)時(shí)公司存款是月息1分5，業(yè)務(wù)員就是拉存款，別的沒(méi)有什么要求，只要幫公司拉存款就發(fā)工資，每個(gè)月只有800元、1000元、1400元，業(yè)務(wù)員也沒(méi)有提成。2013年四五月份馬紅光提出業(yè)務(wù)員拉存款每人每月每萬(wàn)元提成1分的利息（100元）。2014年三四月份，馬紅光被高乾坤撤職，其任總經(jīng)理，仍按馬紅光時(shí)期的作法，存款超過(guò)30萬(wàn)元按業(yè)務(wù)員對(duì)待，除存款利息1.5分外，業(yè)務(wù)員經(jīng)公司拉存款每人每月每萬(wàn)元提成1分的利息（100元），每發(fā)展一名業(yè)務(wù)員公司獎(jiǎng)勵(lì)500元。到重要節(jié)日發(fā)給業(yè)務(wù)員一些福利（米面油200-300元）、總經(jīng)理工資2800元（后來(lái)3000元）工作人員每月工資1800元，幾個(gè)點(diǎn)的負(fù)責(zé)人工資1500-1600元，業(yè)務(wù)員吸收存款數(shù)額提取利益金（1分的利息）。業(yè)務(wù)員和工作人員家辦喜事、喪事每次2000元，看病人每次200-300元。公司還在終興、蔡堂、楊樓、黃崗、李新莊等設(shè)有辦事處。
2、證人許某1證言證明，其從2014年4月在中企公司財(cái)務(wù)室工作，負(fù)責(zé)制單、統(tǒng)計(jì)、利息計(jì)算、協(xié)議簽訂等工作。高培洪負(fù)責(zé)現(xiàn)金，因高培洪沒(méi)有會(huì)計(jì)證，其負(fù)責(zé)記現(xiàn)金賬和銀行賬，再與高培洪核對(duì)。其和魏志彬是2013年4月份到中企公司會(huì)計(jì)室工作，當(dāng)時(shí)總經(jīng)理馬紅光不安排其和魏志彬做賬，到2014年2月份馬洪光被高乾坤開(kāi)除，陳某1任總經(jīng)理，公司領(lǐng)導(dǎo)陳某1、劉繼邦安排所有業(yè)務(wù)員自己填寫(xiě)自己的業(yè)績(jī)，上報(bào)財(cái)務(wù)室，財(cái)務(wù)室根據(jù)單據(jù)核實(shí)，陳某1安排根據(jù)核實(shí)后的業(yè)績(jī)記賬，認(rèn)可發(fā)放利息，高培洪負(fù)責(zé)開(kāi)具存款單據(jù)、收支現(xiàn)金，其負(fù)責(zé)計(jì)利息、開(kāi)付或本金的取款條，魏志彬負(fù)責(zé)記賬。當(dāng)時(shí)核實(shí)的業(yè)績(jī)大約3000萬(wàn)元，有原始的統(tǒng)計(jì)表，但沒(méi)有見(jiàn)到錢(qián)。到2015年四五月份公司出現(xiàn)危機(jī)，某日早七點(diǎn)多高乾坤拿來(lái)成武中行10多張匯款記錄。馬紅光沒(méi)有和財(cái)務(wù)室進(jìn)行賬目、單據(jù)交接。
四、被害人陳述
1、被害人程某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)129萬(wàn)元（程某153萬(wàn)元、程新河20萬(wàn)元、程福銀5萬(wàn)元、劉會(huì)平5萬(wàn)元、文洪美1萬(wàn)元、孟慶玲5萬(wàn)元、陳某410萬(wàn)元、周振東10萬(wàn)元、霍緒榮2萬(wàn)元、沈玉香3萬(wàn)元、陳文秀3萬(wàn)元、付振彬10萬(wàn)元、付楨銘2萬(wàn)元）。
2、被害人陳某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，陳某2在中企公司存款114萬(wàn)元。
3、被害人王某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，王某1在中企公司存款7萬(wàn)元。
4、被害人郭某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，郭某1在中企公司存款35萬(wàn)元。
5、被害人孫某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，孫某1在中企公司存款30萬(wàn)元。
6、被害人王某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，王某2在中企公司存款5萬(wàn)元。
7、被害人王某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)30萬(wàn)元（王某320萬(wàn)元、齊曙光10萬(wàn)元）。
8、被害人楊某1真陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)35萬(wàn)元（楊某1真10萬(wàn)元，張立凡9萬(wàn)元、趙忠舉9萬(wàn)元、陳弋1萬(wàn)元、張旭6萬(wàn)元）。
9、被害人曹某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，曹某2在中企公司存款13萬(wàn)元。
10、被害人畢某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，畢某在中企公司存款43萬(wàn)元。
11、被害人劉某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，劉某1在中企公司存款3萬(wàn)元。
12、被害人趙某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，趙某1在中企公司存款63.7萬(wàn)元。
13、被害人萬(wàn)某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，萬(wàn)某在中企公司存款39萬(wàn)元。
14、被害人張某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，張某1（單據(jù)為張祥贊）在中企公司存款16萬(wàn)元。
15、被害人吳某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)25.5萬(wàn)元（吳某123萬(wàn)元、候金可2.5萬(wàn)元）。
16、被害人李某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)77.3萬(wàn)元（李某173.3萬(wàn)元、李道玉4萬(wàn)元）。
17、被害人許某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)9萬(wàn)元（許某12萬(wàn)元、陳樹(shù)忠2萬(wàn)元、石某5萬(wàn)元）。
18、被害人張某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，張某2在中企公司存款3萬(wàn)元。
19、被害人于某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，于某1在中企公司存款12萬(wàn)元。
20、被害人孫某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)41萬(wàn)元（孫某240萬(wàn)元、孫軍1萬(wàn)元）。
21、被害人陳某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，陳某3在中企公司存款2萬(wàn)元。
22、被害人陳某4陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，陳某4在中企公司存款10萬(wàn)元。
23、被害人程某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，程某2在中企公司存款13萬(wàn)元。
24、被害人池某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)31萬(wàn)元（池某6萬(wàn)元、郭秀蘭12萬(wàn)元、鞏來(lái)成13萬(wàn)元）。
25、被害人李某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，李某2（單據(jù)為李登忠）在中企公司存款30萬(wàn)元。
26、被害人郭某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)20萬(wàn)元（郭某27萬(wàn)元、郭衛(wèi)娟7萬(wàn)元、郭衛(wèi)彪6萬(wàn)元）。
27、被害人廉某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，廉某在中企公司存款4萬(wàn)元。
28、被害人劉某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，劉某2在中企公司存款5萬(wàn)元。
29、被害人秦某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)22萬(wàn)元（秦某120萬(wàn)元、李桂蘭2萬(wàn)元）。
30、被害人陳某5陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)33萬(wàn)元，（陳某525萬(wàn)元、商秀芳8萬(wàn)元）。
31、被害人高某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)88萬(wàn)元（高某151萬(wàn)元、王高歌37萬(wàn)元）。
32、被害人閆某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)7萬(wàn)元（單據(jù)為肖華2萬(wàn)元、閆殿秉2萬(wàn)元、周兵3萬(wàn)元）。
33、被害人陳某6陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，陳某6在中企公司存款5萬(wàn)元。
34、被害人劉某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，劉某3在中企公司存款10萬(wàn)元。
35、被害人郝某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，郝某在中企公司存款24萬(wàn)元。
36、被害人陳某7陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，陳某7在中企公司存款30萬(wàn)元。
37、被害人向龍陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)39萬(wàn)元（向龍6萬(wàn)元、趙欣榮3萬(wàn)元、孟愛(ài)平30萬(wàn)元）。
38、被害人馬某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，馬某1在中企公司存款12萬(wàn)元。
39、被害人徐某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款共計(jì)9萬(wàn)元（徐某7萬(wàn)元、高愛(ài)香2萬(wàn)元）。
40、被害人陳某8陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，陳某8在中企公司存款0.5萬(wàn)元。
41、被害人張某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，張某3在中企公司存款39萬(wàn)元。
42、被害人馬某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，馬某2在中企公司存款50.5萬(wàn)元。
43、被害人馬某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，馬某3在中企公司存款106.5萬(wàn)元。
44、被害人孫某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，孫某3在中企公司存款45萬(wàn)元。
45、被害人高某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，高某2在中企公司存款23萬(wàn)元。
46、被害人黃某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，黃某1在中企公司存款35萬(wàn)元。
47、被害人孫某4陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，孫某4在中企公司存款17.5萬(wàn)元。
48、被害人張某4陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，張某4在中企公司存款20萬(wàn)元。
49、被害人黃某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，黃某2在中企公司存款6萬(wàn)元。
50、被害人孟某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，孟某1在中企公司存款5萬(wàn)元。
51、被害人楊某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，楊某2在中企公司存款6萬(wàn)元。
52、被害人付某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，付某在中企公司存款19萬(wàn)元。
53、被害人黃某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，黃某3在中企公司存款6萬(wàn)元。
54、被害人王某4陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，王某4在中企公司存款14萬(wàn)元。
55、被害人李某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)13萬(wàn)元（李某36萬(wàn)元、屈寶鳳3萬(wàn)元、靳莉4萬(wàn)元）。
56、被害人楊某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，楊某3在中企公司存款13萬(wàn)元。
57、被害人劉某4陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，劉某4在中企公司存款29.7萬(wàn)元。
58、被害人唐某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，唐某在中企公司存款40萬(wàn)元。
59、被害人李某4梅陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，李某4梅在中企公司存款6萬(wàn)元。
60、被害人時(shí)某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，時(shí)某2在中企公司存款2萬(wàn)元。
61、被害人周某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，周某1在中企公司存款14萬(wàn)元。
62、被害人王某5陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，王某5在中企公司存款1萬(wàn)元。
63、被害人吳某2真陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款共計(jì)9萬(wàn)元（吳某2真7萬(wàn)元、薛鳳莉2萬(wàn)元）。
64、被害人張某5陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，張某5在中企公司存款7萬(wàn)元。
65、被害人楊某4陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，楊某4（單據(jù)為秦緒華）在中企公司存款22萬(wàn)元。
66、被害人李某5陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，李某5在中企公司存款10萬(wàn)元。
67、被害人王某6陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，王某6在中企公司存款12萬(wàn)元。
68、被害人肖某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)174萬(wàn)元（單據(jù)為肖華50萬(wàn)元、楊圣英20萬(wàn)元、司英蕊18萬(wàn)元、司艷麗85萬(wàn)元、王強(qiáng)1萬(wàn)元）。
69、被害人劉某5陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，劉某5在中企公司存款10萬(wàn)元。
70、被害人龐某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，龐某在中企公司存款10萬(wàn)元。
71、被害人王某7陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)69萬(wàn)元（王某710萬(wàn)元、周桂松30萬(wàn)元、李革15萬(wàn)元、李巧榮14萬(wàn)元）。
72、被害人郭某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)18萬(wàn)元（郭某30.5萬(wàn)元、何允華11.5萬(wàn)元、郭繼美6萬(wàn)元）。
73、被害人張某6陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，張某6在中企公司存款4萬(wàn)元。
74、被害人劉某6陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，劉某6在中企公司存款5萬(wàn)元。
75、被害人黃某4陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，黃某4在中企公司存款18.5萬(wàn)元。
76、被害人阮某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，阮某在中企公司存款30萬(wàn)元。
77、被害人史某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，史某在中企公司存款4萬(wàn)元。
78、被害人張某7陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，張某7在中企公司存款3萬(wàn)元。
79、被害人王某8陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存，共計(jì)31萬(wàn)元（單據(jù)為郭海柱、王某1627萬(wàn)元、朱某54萬(wàn)元）。
80、被害人王某9陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，王某9在中企公司存款1萬(wàn)元。
81、被害人朱某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，朱某2在中企公司存款2萬(wàn)元。
82、被害人朱某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，朱某3在中企公司存款40萬(wàn)元。
83、被害人奚某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，奚某在中企公司存款32萬(wàn)元。
84、被害人張某8陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，張某8在中企公司存款80萬(wàn)元。
85、被害人周某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，周某2在中企公司存款6萬(wàn)元。
86、被害人陶某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，陶某在中企公司存款11萬(wàn)元。
87、被害人貝某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，貝某在中企公司存款45萬(wàn)元。
88、被害人黃某5陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，黃某5在中企公司存款34萬(wàn)元。
89、被害人龔某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，龔某在中企公司存款5萬(wàn)元。
90、被害人孫某5陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，孫某5在中企公司存款11.4萬(wàn)元。
91、被害人時(shí)某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，時(shí)某3在中企公司存款10萬(wàn)元。
92、被害人劉某7陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，劉某7在中企公司存款10萬(wàn)元。
93、被害人任某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，任某在中企公司存款4萬(wàn)元。
94、被害人郭某4陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，郭某4在中企公司存款3萬(wàn)元。
95、被害人石某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，石某在中企公司存款5萬(wàn)元。
96、被害人王某10陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，王某10在中企公司存款6萬(wàn)元。
97、被害人時(shí)某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，時(shí)某1在中企公司存款34.5萬(wàn)元。
98、被害人劉某8陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)13萬(wàn)元（劉某86萬(wàn)元、劉伯華5萬(wàn)元、劉鳳2萬(wàn)元）。
99、被害人王某11陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，王某11在中企公司存款2萬(wàn)元。
100、被害人湯某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)10萬(wàn)元（湯某4萬(wàn)元、葛運(yùn)典6萬(wàn)元）。
101、被害人張某9陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，張某9在中企公司存款2萬(wàn)元。
102、被害人吳某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，吳某3在中企公司存款3萬(wàn)元。
103、被害人馬某4陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，馬某4在中企公司存款4萬(wàn)元。
104、被害人馬某5陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，馬某5在中企公司存款4萬(wàn)元。
105、被害人魏某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，魏某在中企公司存款1萬(wàn)元。
106、被害人陳某9陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，陳某9（單據(jù)為孟凡力）在中企公司存款8萬(wàn)元。
107、被害人牛某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，牛某在中企公司存款30萬(wàn)元。
108、被害人朱某1真陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，朱某1真在中企公司存款4萬(wàn)元。
109、被害人翟某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，翟某（單據(jù)為孟祥良）在中企公司存款5萬(wàn)元。
110、被害人張某10陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，張某10在中企公司存款43萬(wàn)元。
111、被害人朱某4陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，朱某4在中企公司存款2萬(wàn)元。
112、被害人紀(jì)某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，紀(jì)某在中企公司存款7萬(wàn)元。
113、被害人柴某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，柴某在中企公司存款6.6萬(wàn)元。
114、被害人李某6陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)113萬(wàn)元（李某691萬(wàn)元、王建國(guó)2萬(wàn)元、王超20萬(wàn)元）。
115、被害人王某12陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，王某12在中企公司存款2萬(wàn)元。
116、被害人仇某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，仇某在中企公司存款2萬(wàn)元。
117、被害人王某13陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)51.5萬(wàn)元（王某1312.5萬(wàn)元、張玉華25萬(wàn)元、王瑞銀3萬(wàn)元、王加柱1萬(wàn)元、王瑞良1萬(wàn)元、王新福2萬(wàn)元、高玉法1萬(wàn)元、王愛(ài)蓮2萬(wàn)元、高玉堂1萬(wàn)元、王義海1萬(wàn)元、王新國(guó)1萬(wàn)元、張鳳英1萬(wàn)元）。
118、被害人李某4法陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)100萬(wàn)元（李某4法60萬(wàn)元、郭雪梅30萬(wàn)元、崔歡10萬(wàn)元）。
119、被害人賈某和陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)13萬(wàn)元（賈某和3萬(wàn)元、袁秀榮5萬(wàn)元、袁培貞5萬(wàn)元）。
120、被害人馬某6陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，馬某6在中企公司存款2萬(wàn)元。
121、被害人張某11陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款31.5萬(wàn)元（張某1111萬(wàn)元、張紅俠6.5萬(wàn)元、劉仍春7萬(wàn)元、王震7萬(wàn)元）。
122、被害人周某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款32萬(wàn)元（周某316萬(wàn)元、吳明香6萬(wàn)元、丁素英10萬(wàn)元）。
123、被害人陳某10陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，陳某10陳在中企公司存款40萬(wàn)元。
124、被害人秦某2及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，秦真英在中企公司存款8萬(wàn)元。
125、被害人孟某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款22萬(wàn)元（孟某216萬(wàn)元、孟祥影2萬(wàn)元、孟祥清4萬(wàn)元）。
126、被害人姜某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，姜某在中企公司存款6萬(wàn)元。
127、被害人檀某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，檀某在中企公司存款24萬(wàn)元。
128、被害人王某14陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款6萬(wàn)元（王某144萬(wàn)元、單承亞2萬(wàn)元）。
129、被害人楊某5陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，楊某5在中企公司存款182萬(wàn)元。
130、被害人劉某9陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，劉某9在中企公司存款8萬(wàn)元。
131、被害人王某15陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，王某15在中企公司存款20萬(wàn)元。
132、被害人張某12陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，張某12在中企公司存款7萬(wàn)元。
133、被害人韓某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，韓某1（單據(jù)為朱瑞春）在中企公司存款5萬(wàn)元。
134、被害人盧某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，盧某在中企公司存款5萬(wàn)元。
135、被害人趙某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)60萬(wàn)元（趙某250萬(wàn)元、朱某310萬(wàn)元）。
136、被害人徐某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，徐某（單據(jù)為李紀(jì)明）在中企公司存款20萬(wàn)元。
137、被害人崔某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，崔某1在中企公司存款10萬(wàn)元。
138、被害人于某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，于某2在中企公司存款4萬(wàn)元。
139、被害人蔣某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，蔣某在中企公司存款2萬(wàn)元。
140、被害人許某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，許某2在中企公司存款5萬(wàn)元。
141、被害人惠某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，惠某在中企公司存款2萬(wàn)元。
142、被害人段某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)78.5萬(wàn)元（段某146.5萬(wàn)元、郭傳榮4萬(wàn)元、常麗5萬(wàn)元、許某34萬(wàn)元、張偉4.5萬(wàn)元、曹雪軻2.5萬(wàn)元、朱倩4萬(wàn)元、孟凡君8萬(wàn)元）。
143、被害人閆某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，閆某2在中企公司存款8萬(wàn)元。
144、被害人于某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)44萬(wàn)元（于某333萬(wàn)元、牛祥吉8萬(wàn)元、袁忠福3萬(wàn)元）。
145、被害人彭某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)2萬(wàn)元（彭某1萬(wàn)元、李松1萬(wàn)元）。
146、被害人劉某10陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，劉某10（單據(jù)為李允法）在中企公司存款2萬(wàn)元。
147、被害人高某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，高某3在中企公司存款20萬(wàn)元。
148、被害人何某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，何某在中企公司存款15.8萬(wàn)元。
149、被害人李某7陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，李某7在中企公司存款2萬(wàn)元。
150、被害人陳某11陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，陳某11在中企公司存款2萬(wàn)元。
151、被害人李某8真陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，李某8真在中企公司存款6萬(wàn)元。
152、被害人楊某6陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，楊某6在中企公司存款25萬(wàn)元。
153、被害人楊某7陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)67.5萬(wàn)元（楊某765.5萬(wàn)元、楊依良2萬(wàn)元）。
154、被害人雷某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，雷某在中企公司存款10萬(wàn)元。
155、被害人張某13陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)40.5萬(wàn)元（張某137.5萬(wàn)元、閆雪芹9萬(wàn)元、張守平12萬(wàn)元、張素梅1萬(wàn)元、馬云11萬(wàn)元）。
156、被害人劉某11陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，劉某11在中企公司存款5萬(wàn)元。
157、被害人劉某12陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，劉某12在中企公司存款7萬(wàn)元。
158、被害人劉某13真陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，劉某13真在中企公司存款10萬(wàn)元。
159、被害人朱某5陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，朱某5在中企公司存款4萬(wàn)元。
160、被害人范某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，范某在中企公司存款3萬(wàn)元。
161、被害人肖某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，肖某2在中企公司存款3萬(wàn)元。
162、被害人張某14陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，張某14在中企公司存款29萬(wàn)元。
163、被害人趙某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，趙某3在中企公司存款7萬(wàn)元。
164、被害人王某16陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，王某16在中企公司存款3萬(wàn)元。
165、被害人崔某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，崔某2在中企公司存款6.8萬(wàn)元。
166、被害人黃某6陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，黃某6在中企公司存款3萬(wàn)元。
167、被害人段某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，段某2在中企公司存款19.5萬(wàn)元。
168、被害人曹某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，曹某3在中企公司存款1萬(wàn)元。
169、被害人李某9陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，李某9在中企公司存款2萬(wàn)元。
170、被害人劉某14陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，在中企公司存款，共計(jì)2萬(wàn)元（劉某141萬(wàn)元、張玉軒1萬(wàn)元）。
171、被害人帥某陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，帥某在中企公司存款4.5萬(wàn)元。
172、被害人韓某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，韓某2在中企公司存款55萬(wàn)元。
173、被害人陳某12及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，陳雙友在中企公司存款30萬(wàn)元。
174、被害人朱某6陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，朱某6在中企公司存款4萬(wàn)元。
175、被害人高某4陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，高某4在中企公司存款2萬(wàn)元。
176、被害人梁某1陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，梁某1在中企公司存款10萬(wàn)元。
177、被害人李某10陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，李某10在中企公司存款16萬(wàn)元。
178、被害人郭某5陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，郭某5（單據(jù)為郭偉）在中企公司存款2萬(wàn)元。
179、被害人許某3陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，許某3在中企公司存款6萬(wàn)元。
180、被害人梁某2陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，梁某2在中企公司存款1萬(wàn)元。
181、被害人許某4陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，許某4在中企公司存款3萬(wàn)元。
182、被害人李某4真陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，李某4真在中企公司存款5萬(wàn)元。
183、被害人趙某4陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，趙某4在中企公司存款4萬(wàn)元。
184、被害人李某11陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，李某11在中企公司存款10萬(wàn)元。
185、被害人張某15陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，張某15在中企公司存款1萬(wàn)元。
186、被害人黃某7陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，黃某7在中企公司存款20萬(wàn)元。
187、被害人李某12陳述及投資擔(dān)保協(xié)議、收款單據(jù)證明，李某12在中企公司存款20萬(wàn)元。
五、被告人的供述和辯解
1、被告人高乾坤的供述和辯解證明，中企公司是2012年5月注冊(cè)成立，法定代表人是李喜，其和李新強(qiáng)是股東。經(jīng)營(yíng)范圍不包括吸收存款。公司設(shè)有總經(jīng)理辦公室、信息部、財(cái)務(wù)室、綜合部等，馬紅光為總經(jīng)理，后為陳某1之后是萬(wàn)某再之后是肖某1，劉繼邦為辦公室主任，魏志彬?yàn)榭倳?huì)計(jì)，負(fù)責(zé)記賬。開(kāi)始收錢(qián)、支錢(qián)都有馬紅光負(fù)責(zé)，馬紅光被免職后，會(huì)計(jì)還是許某1和高培洪，許某1負(fù)責(zé)制表、簽訂協(xié)議，高培洪負(fù)責(zé)現(xiàn)金保管、出納。管理人員工資開(kāi)始每月1800元后來(lái)3000元，其他人員1800元。當(dāng)時(shí)其和李新強(qiáng)、馬紅光商定客戶存款利息是月息1分5，業(yè)務(wù)員提成月息1分。同時(shí)規(guī)定投資額達(dá)30萬(wàn)元的成為公司業(yè)務(wù)員，每月200元交通費(fèi)，發(fā)展三個(gè)以上客戶的每月600元。公司對(duì)外宣傳稱，到中企公司投資利息高、效益好、期限短、隨時(shí)存取有保障。開(kāi)業(yè)初期公司準(zhǔn)備了濟(jì)南“投融貸”的資料，通過(guò)業(yè)務(wù)員口口相傳。用集資款300萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)位于單縣龍王廟鎮(zhèn)的菏澤雙凌精細(xì)化工有限公司，購(gòu)買(mǎi)奧迪A8、A6各一輛，在成武購(gòu)買(mǎi)房產(chǎn)支出70萬(wàn)元，落戶于其名下，其余資金用于公司支出及支付集資人利息，業(yè)務(wù)員提成等。對(duì)中國(guó)銀行國(guó)內(nèi)匯款付款通知單15份辯解不清楚，對(duì)“河北省張家口市橋東棚戶區(qū)改造項(xiàng)目”及其他投資辯解稱沒(méi)有實(shí)際投資。
2、被告人魏志彬供述和辯解證明，2013年夏天，經(jīng)人介紹到中企公司，開(kāi)始上班時(shí)沒(méi)有記賬，收錢(qián)記賬都是馬紅光自己。到2014年三四月份馬紅光被開(kāi)除，陳某1任經(jīng)理，開(kāi)始記賬，主要是月底將公司的收支情況記入賬本。具體是：客戶到公司存款，將錢(qián)交給高培洪，由高培洪開(kāi)收據(jù)，客戶將收據(jù)交給許某1，許某1與客戶簽訂《投資擔(dān)保協(xié)議》一式兩份，如是活期存款，許某1給客戶開(kāi)具領(lǐng)取受益金（利息）的手續(xù)，之后到高培洪處領(lǐng)取利息。取款先到許某1處開(kāi)具領(lǐng)取本金的手續(xù)，到高培洪處取現(xiàn)金。月底許某1編制記賬憑證，整理好原始憑證，將所有憑證交給其，其在賬本上記錄清楚，將憑證交給高培洪。業(yè)務(wù)員每月工資300元，每拉1萬(wàn)元存款每月給100元，其工資開(kāi)始1600元，后每月1800元，經(jīng)理每月工資3000元，副經(jīng)理2800元，其他工作人員1800元。中企公司在龍王廟辦了一個(gè)雙凌化工廠，已付款300萬(wàn)元，公司有幾輛車。中企公司在黃崗、終興、李新莊、蔡堂、孫溜設(shè)有辦事處。同時(shí)證明，接到單縣公安局的電話通知后主動(dòng)到單縣公安局接受調(diào)查。
3、被告人高培洪供述和辯解證明，2013年三四月份，經(jīng)人介紹后高乾坤找其到中企公司擔(dān)任會(huì)計(jì)，月工資1800元。公司業(yè)務(wù)主要是客戶存款月息1分5，存款超過(guò)30萬(wàn)元成為公司業(yè)務(wù)員，每拉筆存款得月息1分的提成。在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)有辦事處，有一名負(fù)責(zé)人月工資1600元。其工作是：客戶來(lái)公司存款，收取現(xiàn)金，開(kāi)收據(jù)，活期的付一個(gè)月的利息，許某1和客戶簽訂《投資擔(dān)保協(xié)議》，其將現(xiàn)金存入單縣農(nóng)村信用社的基本賬戶，提現(xiàn)金由其開(kāi)現(xiàn)金支票，許某1填寫(xiě)密碼。客戶取款由其支付，公司員工工資和業(yè)務(wù)提成都是其發(fā)放。中企公司在單縣龍王廟鎮(zhèn)投資了菏澤市雙凌精細(xì)化工有限公司，已付款300萬(wàn)元。
六、山東菏華聯(lián)合會(huì)計(jì)事務(wù)所魯菏華會(huì)審鑒字（2016）023號(hào)審計(jì)鑒定報(bào)告證明，中企公司將非法吸收的存款用于支付2014—2015年度利益金671.4581萬(wàn)元、收益金963.8023萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)費(fèi)用55.29898萬(wàn)元；職工福利費(fèi)52.526萬(wàn)元，其他支出共計(jì)93.45萬(wàn)元。因賬薄、憑證記錄不完整，審計(jì)結(jié)果與實(shí)際可能產(chǎn)生較大偏差。
本院認(rèn)為，被告人高乾坤、魏志彬、高培洪違反金融管理規(guī)定，未經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，公開(kāi)向社會(huì)宣傳，以在中企公司存款利息明顯高于同期銀行利率，隨時(shí)存取，存款安全有保障為誘餌，吸收公眾存款，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。被害人的代表認(rèn)為，高乾坤多次欺騙被害人，對(duì)大量存款去向不能說(shuō)明，應(yīng)以詐騙罪，追究其刑事責(zé)任的意見(jiàn)。經(jīng)查，2014-2015年度中企公司用于支付受益金、利息、員工工資及公司的日常支出有1836萬(wàn)余元；投資300萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)菏澤市雙凌精細(xì)化工有限公司。在公司不能支付存款本金及利息的情況下高乾坤虛構(gòu)投資，虛假承諾歸還存款，對(duì)其余存款的去向也不能說(shuō)明，但根據(jù)公訴機(jī)關(guān)起訴書(shū)指控及現(xiàn)有在案證據(jù)還不足以認(rèn)定其構(gòu)成詐騙罪。公訴機(jī)關(guān)指控的罪名成立，予以支持。
關(guān)于被告人高乾坤、魏志彬的辯護(hù)人提出：1、本案為單位犯罪辯護(hù)意見(jiàn)。經(jīng)查，中企公司成立后主要從事的是非法吸收公眾存款的活動(dòng)，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理單位犯罪案件具體應(yīng)用法律有關(guān)問(wèn)題的解釋》第二條“個(gè)人為進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)而設(shè)立公司、企業(yè)、事業(yè)單位的或者公司、企業(yè)、事業(yè)單位設(shè)立公司后，以實(shí)施犯罪為主要活動(dòng)的，不以單位犯罪論處。”的規(guī)定，其單位犯罪的辯護(hù)理由不能成立。2、指控?cái)?shù)額大，實(shí)際數(shù)額小，親友及單位員工的存款不應(yīng)認(rèn)定為犯罪數(shù)額的辯護(hù)意見(jiàn)。經(jīng)查，公訴機(jī)關(guān)指控的犯罪數(shù)額是根據(jù)被害人陳述及提供的《投資擔(dān)保協(xié)議》、收據(jù)計(jì)算的，每一筆數(shù)額均有相應(yīng)證據(jù)予以證明。中企公司為吸收存款，將存款數(shù)額達(dá)到三十萬(wàn)元的人任命為業(yè)務(wù)員，再通過(guò)任命的業(yè)務(wù)員吸收公眾存款，屬于最高人民法院、最高人民檢察院、公安部《關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)，“以吸收資金為目的，將社會(huì)人員吸收為單位內(nèi)部人員，并向其吸收資金的”行為，這種行為即是向社會(huì)公眾吸收資金的行為。該項(xiàng)辯護(hù)意見(jiàn)與事實(shí)不符，與相關(guān)規(guī)定相悖，不予采納。
關(guān)于高乾坤的辯護(hù)人所提，高乾坤沒(méi)有非法獲利，有坦白情節(jié)，系初犯、偶犯，認(rèn)罪、悔罪，可從輕處罰的辯護(hù)意見(jiàn)。經(jīng)查，高乾坤通過(guò)設(shè)立中企公司非法公眾吸收存款，吸收的存款由個(gè)人支配，系以非法的方式獲利；大量集資款的去向沒(méi)有供述，不能認(rèn)為到案后如實(shí)供述自己的犯事，故不能認(rèn)定為坦白，也不屬于真誠(chéng)認(rèn)罪、悔罪，雖系初犯，也不宜從輕處罰。
關(guān)于魏志彬的辯護(hù)人所提：1、魏志彬接到公安人員電話通知后到公安局接受調(diào)查，應(yīng)認(rèn)定為自首的辯護(hù)意見(jiàn)。經(jīng)查，公安機(jī)關(guān)在掌握魏志彬的犯罪事實(shí)后，電話通知其到公安機(jī)關(guān)接受訊問(wèn)，其到案不屬于《最高人民法院關(guān)于處理自首和立功具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第一條第一項(xiàng)“自動(dòng)投案，是指犯罪事實(shí)或者犯罪嫌疑人未被司法機(jī)關(guān)發(fā)覺(jué)，或者雖被發(fā)覺(jué)，但犯罪嫌疑人尚未受到訊問(wèn)、未被采取強(qiáng)制措施時(shí)，主動(dòng)、直接向公安機(jī)關(guān)、人民檢察院或者人民法院投案?！钡囊?guī)定。該項(xiàng)辯護(hù)意見(jiàn)，不予采納。2、2014年3月之前吸收的存款數(shù)額不應(yīng)計(jì)入魏志彬犯罪數(shù)額的意見(jiàn)。經(jīng)查，本案是共同犯罪，被告人魏志彬2013年初到中企公司，2014年3月份之前，即代中企公司與存款人簽訂《投資擔(dān)保協(xié)議》，該項(xiàng)辯護(hù)意見(jiàn)與查明的事實(shí)不符，不予采納。
被告人魏志彬、高培洪在明知中企公司沒(méi)有金融許可證，不具有吸收存款資格的情況下，魏志彬幫助記賬，高培洪收取存款，開(kāi)具單據(jù)，與被告人高乾坤，系共同犯罪。高乾坤作為公司的法定代表人，對(duì)犯罪起指揮、決定作用，吸收的存款也有其支配，系主犯；被告人魏志彬、高培洪起輔助作用，系從犯，應(yīng)當(dāng)從輕或者減輕處罰。公訴機(jī)關(guān)認(rèn)定魏志彬、高培洪系從犯，對(duì)被告人魏志彬、高培洪從輕或者減輕處罰及魏志彬的辯護(hù)人所提魏志彬系從犯，應(yīng)當(dāng)從輕或者減輕的意見(jiàn)，予以支持和采納，對(duì)被告人魏志彬、高培洪減輕處罰。魏志彬已是七十五周歲以上的老年人，沒(méi)有再犯罪的危險(xiǎn)性，可對(duì)其適用緩刑，辯護(hù)人所提對(duì)魏志彬適用緩刑的意見(jiàn)，予以采納。依照《中華人民共和國(guó)刑法》第一百七十六條第一款、第二十五條第一款、第二十六條第一款、第三款、第二十七條、第五十三條第一款、第六十三條第一款、第六十四條、第七十二條第一款、第三款、第七十三條第二款、第三款之規(guī)定，經(jīng)本院審判委員會(huì)討論決定，判決如下：

一、被告人高乾坤犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑七年，并處罰金三十萬(wàn)元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2016年2月5日起至2023年2月4日止。罰金于判決生效后十日內(nèi)繳清）。
被告人魏志彬犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金五萬(wàn)元。
（緩刑考驗(yàn)期限，從判決確定之起計(jì)算。罰金于判決生效后十日內(nèi)繳清）。
被告人高培洪犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑二年，并處罰金五萬(wàn)元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2016年2月3日起至2018年2月2日止。羈押期間取保候?qū)彙⒈O(jiān)視居住的，刑期的終止日順延。罰金于判決生效后十日內(nèi)繳清）。
二、責(zé)令被告人高乾坤、魏志彬、高培洪，于判決生效后十日內(nèi)退賠被害人（名單附后）損失款三千九百六十二萬(wàn)三千元（扣押的現(xiàn)金一萬(wàn)二千四百元，辦公桌九張、會(huì)議桌一張、不銹鋼椅子二把、木椅子二把、格蘭仕空調(diào)一臺(tái)、皮質(zhì)轉(zhuǎn)椅一把、飲水機(jī)二臺(tái)、保險(xiǎn)柜一個(gè)變現(xiàn)后按比例退賠被害人，并沖抵退賠總額）。
如不服本判決，可在接到判決書(shū)的第二日起十日內(nèi)，通過(guò)本院或者直接向山東省菏澤市中級(jí)人民法院提出上訴。書(shū)面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本二份。

審判長(zhǎng) 劉克柱
代理審判員 李明川
人民陪審員 許強(qiáng)

書(shū)記員： 吳小哲