山東省梁山縣人民檢察院
馬某甲
仝某
馮娟（山東及時(shí)雨律師事務(wù)所）
王旭穎（山東及時(shí)雨律師事務(wù)所）
楊某甲
邱某甲
彭雪同（山東及時(shí)雨律師事務(wù)所）
王某甲
陶先瑞（山東及時(shí)雨事務(wù)所）
陳某甲

原公訴機(jī)關(guān)山東省梁山縣人民檢察院。
上訴人（原審被告人）馬某甲，農(nóng)民。
因涉嫌犯票據(jù)詐騙罪，于2014年4月30日被梁山縣公安局刑事拘留，同年5月29日經(jīng)梁山縣人民檢察院批準(zhǔn)被逮捕。
現(xiàn)羈押于梁山縣看守所。
上訴人（原審被告人）仝某，農(nóng)民。
因涉嫌犯票據(jù)詐騙罪，于2014年6月13日被梁山縣公安局刑事拘留，同年7月10日經(jīng)梁山縣人民檢察院批準(zhǔn)被逮捕。
現(xiàn)羈押于梁山縣看守所。
辯護(hù)人馮娟、王旭穎，山東及時(shí)雨律師事務(wù)所律師。
上訴人（原審被告人）楊某甲，農(nóng)民。
因涉嫌犯票據(jù)詐騙罪，于2014年6月18日經(jīng)梁山縣人民檢察院批準(zhǔn)逮捕，8月13日被執(zhí)行逮捕。
現(xiàn)羈押于梁山縣看守所。
上訴人（原審被告人）邱某甲，農(nóng)民。
因涉嫌犯票據(jù)詐騙罪，于2014年7月24日被梁山縣公安局刑事拘留，同年8月22日經(jīng)梁山縣人民檢察院批準(zhǔn)被逮捕。
現(xiàn)羈押于梁山縣看守所。
辯護(hù)人彭雪同，山東及時(shí)雨律師事務(wù)所律師。
上訴人（原審被告人）王某甲，農(nóng)民。
因涉嫌犯票據(jù)詐騙罪，于2014年7月5日被梁山縣公安局刑事拘留，同月26日被梁山縣公安局取保候?qū)彙?br/>2015年11月12日經(jīng)梁山縣人民法院決定被逮捕。
現(xiàn)羈押于梁山縣看守所。
辯護(hù)人陶先瑞，山東及時(shí)雨事務(wù)所律師。
原審被告人陳某甲，企業(yè)員工。
因涉嫌犯票據(jù)詐騙罪，于2014年6月5日被梁山縣公安局刑事拘留，同年7月11日被取保候?qū)彙?br/>梁山縣人民法院審理梁山縣人民檢察院指控原審被告人馬某甲、仝某、楊某甲、邱某甲、王某甲、陳某甲犯票據(jù)詐騙罪一案，于2015年11月26日作出（2015）梁刑初字第15號(hào)刑事判決。
原審被告人馬某甲、仝某、楊某甲、邱某甲、王某甲均不服，分別提出上訴。
本院依法組成合議庭，經(jīng)過(guò)閱卷，訊問(wèn)被告人，聽(tīng)取辯護(hù)人的意見(jiàn)，認(rèn)為事實(shí)清楚，決定不開(kāi)庭審理。
現(xiàn)已審理終結(jié)。
原審判決認(rèn)定:
（一）2013年10月份，被告人馬某甲將一張面額1800000元的變?cè)煦y行承兌匯票低價(jià)出售給被告人仝某，后被告人仝某將該匯票在宋某乙處貼現(xiàn)，騙取宋某乙現(xiàn)金1735200元，后宋某乙將該銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓給高某。
2014年4月份，該銀行承兌匯票因系變?cè)炱睋?jù)被浙江省臨安市板橋信用社扣押。
（二）2013年11月份，被告人馬某甲將一張面額2500000元的變?cè)煦y行承兌匯票低價(jià)出售給被告人仝某，后被告人仝某將該匯票在宋某乙處貼現(xiàn)，騙取宋某乙現(xiàn)金2410000元，后宋某乙將該匯票轉(zhuǎn)讓給高某。
2014年4月份，該銀行承兌匯票因系變?cè)炱睋?jù)被中國(guó)銀行新疆維吾爾自治區(qū)分行沒(méi)收。
原審判決認(rèn)定上述（一）（二）項(xiàng)事實(shí)的證據(jù):
1、被告人供述與辯解
（1）被告人馬某甲2014年6月25日供認(rèn)，其賣(mài)給仝某五張銀行承兌匯票，分別是180萬(wàn)、250萬(wàn)、（期間通過(guò)仝某介紹賣(mài)給楊某甲500萬(wàn)）、150萬(wàn)、240萬(wàn)、130萬(wàn)，都是以匯票面額12%-13%的賣(mài)給仝某的。
仝某知道其出售的承兌匯票是假的。
其公司老板馬某亥讓其以票據(jù)面額10%的價(jià)格賣(mài)掉。
（2）被告人仝某2014年6月13日供認(rèn)，其以面額19%的價(jià)格從馬某甲手中購(gòu)買(mǎi)過(guò)兩張銀行承兌匯票，面額分別是180萬(wàn)和240萬(wàn)元。
購(gòu)買(mǎi)180萬(wàn)元匯票前其持匯票的掃描件到梁山縣工商銀行向承兌匯票的出票行查詢(xún)，后又到工商銀行拳鋪分理處找到李某亥讓其幫忙鑒別，認(rèn)為沒(méi)問(wèn)題后向馬某甲支付了342000元現(xiàn)金。
后通過(guò)楊某亥聯(lián)系，將該匯票給宋某乙貼現(xiàn)，獲得1735200元，其中的20萬(wàn)元借給了楊某亥。
大約一二十天后，宋某乙問(wèn)是否還有匯票，其又聯(lián)系馬某甲，同樣以19%的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)一張240萬(wàn)元的銀行承兌匯票，向馬某甲支付現(xiàn)金456000元，背書(shū)后交給宋某乙，宋某乙向其支付2313600元。
宋某乙將上述錢(qián)款均轉(zhuǎn)入陳某乙的賬戶(hù)內(nèi)。
被告人仝某2014年7月3日的供述，供認(rèn)其給宋某乙的兩張承兌匯票就是180萬(wàn)和240萬(wàn)的，其獲得的錢(qián)都安排會(huì)計(jì)鄭某通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬的方式將錢(qián)轉(zhuǎn)給別人了。
被告人仝某2014年8月7日的供述，供認(rèn)180萬(wàn)的銀行承兌匯票是其和楊某亥合伙購(gòu)買(mǎi)的，楊某亥拿出165000元，剩余的錢(qián)是其個(gè)人出的，后楊某亥通過(guò)梁山縣梁山鎮(zhèn)后集村姓馬的男子找到宋某乙將匯票貼現(xiàn)，貼現(xiàn)出來(lái)的現(xiàn)金轉(zhuǎn)到陳某乙名下，后被其使用。
其將165000元轉(zhuǎn)給楊某亥提供的賬戶(hù)，并幫助楊某亥歸還了欠張某甲的20萬(wàn)元。
被告人仝某2014年10月24日的供述，供認(rèn)其與馬某甲交易銀行承兌匯票的時(shí)某、地點(diǎn)及價(jià)格等情況。
其為匯票向馬某甲轉(zhuǎn)過(guò)一次錢(qián)，是因?yàn)轳R某甲要的比較急。
2、證人證言
（1）證人高某2014年6月19日證實(shí)，其于2013年10月份、11月份分別以173.52萬(wàn)元、241萬(wàn)元的價(jià)格從宋某乙手中購(gòu)買(mǎi)面額分別為180萬(wàn)元、250萬(wàn)元的匯票，在向山東潤(rùn)銀化工公司購(gòu)買(mǎi)化肥時(shí)將該兩張匯票用于支付貨款，后被告知匯票是偽造的。
（2）證人尹某的證言，證明其有一張尾號(hào)為60813的農(nóng)業(yè)銀行卡，平時(shí)都是宋某乙在使用。
（3）證人陳某乙的證言，證明其曾用自己的身份信息為仝某辦理兩張銀行卡，其中一張是農(nóng)行的，一張是工商銀行的，該兩張銀行卡都是仝某在使用。
（4）證人張某甲的證言，證明2013年楊某亥曾借過(guò)其三四十萬(wàn)元。
2013年的10月或者11月，仝某替楊某亥歸還了20萬(wàn)元，是通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬的方式轉(zhuǎn)到其農(nóng)行卡的，欠條讓仝某拿走。
（5）證人吳某證實(shí)，2013年10月份、11月份，梁山縣的高某向山東潤(rùn)銀化工公司購(gòu)買(mǎi)了430萬(wàn)元的化肥，以面額為180萬(wàn)元和250萬(wàn)元的銀行匯票支付的。
山東潤(rùn)銀化工公司將該兩張匯票支付給其他公司后，對(duì)方稱(chēng)兩張匯票均系假票。
（6）證人朱某證實(shí)，其使用公司180萬(wàn)元的匯票向山西陽(yáng)泉固莊煤礦購(gòu)買(mǎi)煤炭，使用250萬(wàn)元的匯票向陜西澳通運(yùn)輸公司購(gòu)買(mǎi)煤炭，對(duì)方均告知匯票是假的。
陜西澳通運(yùn)輸公司會(huì)計(jì)王茹冰發(fā)來(lái)一張新疆區(qū)中國(guó)銀行出具的關(guān)于沒(méi)收250萬(wàn)元假匯票情況的復(fù)印件。
3、被害人陳述
被害人宋某乙2014年6月17日陳述，2013年10月份、11月份，被告人仝某通過(guò)其將面額為180萬(wàn)元、250萬(wàn)元的兩張匯票，分別以173.52萬(wàn)元、241萬(wàn)元的價(jià)格賣(mài)給高某。
被害人宋某乙2014年7月14日陳述，其向仝某提供的“陳某乙”銀行卡內(nèi)轉(zhuǎn)款，2013年10月23日轉(zhuǎn)50萬(wàn)，10月24日轉(zhuǎn)59萬(wàn)，10月25日轉(zhuǎn)41萬(wàn)，10月28日轉(zhuǎn)23.52萬(wàn)元，共計(jì)1735200元。
2013年11月6日轉(zhuǎn)100萬(wàn)和41萬(wàn)，11月8日轉(zhuǎn)80萬(wàn)，11月13日轉(zhuǎn)20萬(wàn)，共計(jì)241萬(wàn)元。
4、書(shū)證
（1）查復(fù)書(shū)，證實(shí)2013年11月5日，宋某乙查詢(xún)匯票號(hào)碼為3030005120374620的銀行承兌匯票，光大銀行?？诜中袪I(yíng)業(yè)部出具查復(fù)顯示，該匯票與該行承兌匯票記載內(nèi)容一致，暫無(wú)掛止凍公催，真?zhèn)巫员妫?013年10月28日有兩家銀行進(jìn)行過(guò)查詢(xún)。
（2）高某的打款記錄，證實(shí)高某向宋某乙支付款項(xiàng)的情況，面額180萬(wàn)元的銀行承兌匯票按照3.6的貼息，匯款共計(jì)1735200元；面額250萬(wàn)元的銀行承兌匯票按照3.5的貼息，匯款共計(jì)2316000元。
（3）交易明細(xì)及交易對(duì)手信息，證實(shí)陳某乙62×××70的農(nóng)行賬戶(hù)2013年10月23日收到網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬50萬(wàn)元、59萬(wàn)元，10月25日收到網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬41萬(wàn)元，10月28日收到網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬235200元，共計(jì)1735200元，均為尹某轉(zhuǎn)入。
（4）交易明細(xì)及交易對(duì)手信息，證實(shí)陳某乙62×××70的農(nóng)行賬戶(hù)2013年11月6日收到網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬100萬(wàn)元、41萬(wàn)元，11月8日收到網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬80萬(wàn)元，11月13日收到網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬20萬(wàn)元元，共計(jì)241萬(wàn)元，均為尹某轉(zhuǎn)入。
2013年10月25日，陳某乙向張某甲尾號(hào)為9612的農(nóng)行卡內(nèi)匯款20萬(wàn)元。
（5）扣押證明、拒付理由書(shū)及匯票復(fù)印件、查詢(xún)查復(fù)書(shū)，
證實(shí)杭州臨安正達(dá)紙業(yè)有限公司于2014年4月2日到臨安市農(nóng)村信用合作聯(lián)社板橋信用社托收一張銀行承兌匯票，票號(hào)30300051／20374569，出票人海南鍇潤(rùn)拆遷工程有限公司，出票金額180萬(wàn)元，該社于2014年4月8日收到中國(guó)光大銀行?？诜中械木芨独碛蓵?shū)，拒付理由為票號(hào)、出票日、到期日、大寫(xiě)金額、小寫(xiě)金額、收款人開(kāi)戶(hù)銀行、承兌協(xié)議編號(hào)、承兌日期均有涂改。
故該社將票據(jù)作扣押處理。
匯票復(fù)印件顯示的背書(shū)情況為，南京茂信物資有限公司-梁山順鑫汽車(chē)貿(mào)易有限公司-魚(yú)臺(tái)農(nóng)資供銷(xiāo)中心-瑞銀生物化工股份有限公司-山西陽(yáng)泉固莊煤礦-杭州臨安正達(dá)紙業(yè)有限公司-臨安市農(nóng)村信用合作聯(lián)社板橋信用社。
查復(fù)書(shū)顯示，板橋信用社于2014年4月4日委托對(duì)方銀行收款，經(jīng)被委托銀行驗(yàn)票，票號(hào)30300051／20374569的銀行承兌匯票為變?cè)炱?，出票人企業(yè)涉嫌票據(jù)詐騙已被公安機(jī)關(guān)查辦，銀監(jiān)會(huì)已發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提示。
（6）沒(méi)收銀行承兌匯票的說(shuō)明及匯票復(fù)印件，證實(shí)2014年4月9日，中鋼集團(tuán)新疆有限公司到中國(guó)銀行新疆維吾爾自治區(qū)分行營(yíng)業(yè)部請(qǐng)求協(xié)助驗(yàn)證票據(jù)（票號(hào)30300051／20374620，出票人海南鍇潤(rùn)拆遷工程有限公司，出票金額250萬(wàn)）的真?zhèn)?，?jīng)鑒別，發(fā)現(xiàn)該票是一張變?cè)炱薄?br/>該票為小額票據(jù)變?cè)於?，出票日期、到期日期中均有刮擦涂改痕跡。
大寫(xiě)金額和小寫(xiě)金額有涂改，承兌協(xié)議編號(hào)有涂改。
銀行承兌匯票復(fù)印件顯示的背書(shū)情況為:常州市琛駿紡織品有限公司-梁山順鑫汽車(chē)貿(mào)易有限公司-梁山三寧化肥銷(xiāo)售處-山東瑞銀生物化工股份有限公司-……--中鋼集團(tuán)新疆有限公司-中國(guó)銀行股份有限公司新疆維吾爾自治區(qū)分行營(yíng)業(yè)部。
（三）2013年11月5日，被告人楊某甲通過(guò)被告人仝某介紹，以800000元的低價(jià)自被告人馬某甲、陳某甲等人手中獲得一張面額5000000元的變?cè)煦y行承兌匯票。
當(dāng)天，被告人楊某甲等使用該銀行承兌匯票騙取崔某、王某庚現(xiàn)金4820000元。
后崔某要求楊某甲退票、返還款項(xiàng)，至案發(fā)前楊某甲歸還崔某現(xiàn)金約190000元。
2014年1月16日，經(jīng)中國(guó)光大銀行查驗(yàn)，該匯票為變?cè)炱薄?br/>原審判決認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù):
1、被告人供述與辯解
（1）被告人馬某甲2014年4月30日供認(rèn)，其賣(mài)給楊某甲匯票的出票日前的半個(gè)月左右，仝某給其打電話要克隆匯票，其轉(zhuǎn)告了馬某亥，約10天左右馬某亥稱(chēng)有一張500萬(wàn)的承兌匯票，需要接票人支付80萬(wàn)元。
仝某介紹楊某亥購(gòu)買(mǎi)該匯票，因其擔(dān)心楊某亥的經(jīng)營(yíng)狀況不好而未給楊某亥，后仝某又介紹楊某甲收買(mǎi)該匯票。
其在中韓大酒店一房間內(nèi)將匯票交給了楊某甲，楊某甲支付80萬(wàn)現(xiàn)金，當(dāng)時(shí)在場(chǎng)的還有一名杏花村賓館的女服務(wù)員。
其收到80萬(wàn)元后便向馬某亥提供的賬戶(hù)內(nèi)存入40萬(wàn)元，在馬某亥家里給了馬某亥23萬(wàn)元，剩下17萬(wàn)元以手機(jī)轉(zhuǎn)賬的方式分兩三次交給馬某亥。
事后其得知仝某從中獲利10萬(wàn)元。
被告人馬某甲2014年5月1日、2015年8月18日供認(rèn)，仝某知道500萬(wàn)元的承兌匯票是假的，仝某打電話時(shí)就說(shuō)要克隆匯票，其也給仝某說(shuō)了匯票是假的。
楊某亥和楊某甲都知道匯票為假，因80萬(wàn)不可能買(mǎi)到真的500萬(wàn)的銀行承兌匯票。
被告人馬某甲2014年5月21日供認(rèn)，賣(mài)給楊某甲匯票時(shí)在場(chǎng)的杏花村賓館服務(wù)員是陳某甲，是馬某亥安排來(lái)的。
楊某甲支付的80萬(wàn)元，當(dāng)天由陳某甲向馬某亥提供的賬戶(hù)內(nèi)存款40萬(wàn)元，向其妻子劉某甲的賬戶(hù)內(nèi)存款30萬(wàn)元，剩余10萬(wàn)元通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)入馬某亥的銀行賬戶(hù)內(nèi)。
陳某甲事先知道500萬(wàn)元的承兌匯票是假票，其給了陳某甲1萬(wàn)元的好處費(fèi)。
其賣(mài)給楊某甲匯票時(shí)楊某甲沒(méi)有用廠房作抵押。
被告人馬某甲2014年6月25日的供述，供認(rèn)“黃總”是幫助馬某亥套改銀行承兌匯票的人，套改就是將小額的匯票改成大額匯票。
夏衛(wèi)靜是馬某亥公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)，在銀行承兌匯票上懂的比較多。
被告人馬某甲2014年6月25日供認(rèn)，面額500萬(wàn)元的銀行承兌匯票是仝某聯(lián)系楊某甲購(gòu)買(mǎi)的，事后其給了仝某好處費(fèi)。
被告人馬某甲2014年10月24日供認(rèn)，其出售給仝某的銀行承兌匯票都是在開(kāi)票日期后的5-10天銷(xiāo)售的，除500萬(wàn)元的匯票賣(mài)了80萬(wàn)元外，其他的匯票都是以11、12個(gè)點(diǎn)賣(mài)給仝某，讓仝某支付現(xiàn)金。
出售500萬(wàn)元的銀行承兌匯票后其給了仝某2萬(wàn)元好處費(fèi)，給了陳某甲5000元好處費(fèi)，剩余的錢(qián)都交給了馬某亥。
（2）被告人仝某2014年6月13日供認(rèn)，從馬某甲手中購(gòu)買(mǎi)240萬(wàn)元承兌匯票后大約一周，其在梁山信用聯(lián)社附近看到楊某亥和楊某甲，得知楊某亥要從馬某甲手中購(gòu)買(mǎi)銀行承兌匯票，便將楊某亥等人領(lǐng)到了馬某甲在中韓大酒店的住處，但其未參與雙方協(xié)商，事后得知雙方交易成功，楊某甲等人買(mǎi)了一張500萬(wàn)元的銀行承兌匯票，其讓馬某甲給自己好處，但馬某甲未給。
被告人仝某2014年8月7日的供述，供認(rèn)其幫助楊某亥和楊某甲聯(lián)系馬某甲，是因?yàn)闂钅澈ソo其說(shuō)過(guò)要從馬某甲手中買(mǎi)銀行承兌匯票并已準(zhǔn)備好錢(qián)，但馬某甲又不給了，讓其向馬某甲說(shuō)說(shuō)。
在中韓大酒店，其曾見(jiàn)到楊某甲的母親和一名40多歲的女子，還看到有一袋子現(xiàn)金。
當(dāng)時(shí)對(duì)方還問(wèn)自己票沒(méi)事吧，其回答自己買(mǎi)了兩張都貼現(xiàn)出去了。
后其離開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)。
事后聽(tīng)馬某甲說(shuō)票賣(mài)出去了，但馬某甲并未給自己好處。
（3）被告人陳某甲2014年6月5日供認(rèn)，2013年11月份，其在馬某亥的安排下，參與將一張面額為500萬(wàn)元的假銀行承兌匯票以80或者90萬(wàn)元的價(jià)格賣(mài)掉，事后馬某甲給了其1萬(wàn)元好處費(fèi)。
被告人陳某甲2014年6月4日供認(rèn)，其幫助馬某甲與對(duì)方交易銀行承兌匯票的過(guò)程。
（4）被告人楊某甲2014年8月13日供認(rèn)，2013年10月，楊某亥說(shuō)有一張500萬(wàn)元的銀行承兌匯票，要90萬(wàn)元的息錢(qián)，并說(shuō)仝某已經(jīng)使用同樣的銀行承兌匯票從個(gè)人手中貼出現(xiàn)金來(lái)了。
后其與楊某亥商定二人共同使用500萬(wàn)元的銀行承兌匯票，費(fèi)用二人均攤。
11月4日晚上，仝某帶其和楊某亥找到馬某甲，將10萬(wàn)元現(xiàn)金交給仝某。
11月5日，其帶著楊某亥、周某和楊某乙，取出80萬(wàn)元現(xiàn)金，到中韓大酒店見(jiàn)到仝某、馬某甲等人，以80萬(wàn)元借貸500萬(wàn)元的銀行承兌匯票。
后其和楊某亥拿著匯票到信用社去找到楊某丙驗(yàn)證，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)異常。
當(dāng)天，其和楊某亥找到崔某按3.65的貼息貼現(xiàn)，崔某支付4817500元。
先支付的260萬(wàn)元，其中轉(zhuǎn)給楊某亥130萬(wàn)、楊某乙100萬(wàn)，另外30萬(wàn)轉(zhuǎn)給其，剩余的錢(qián)崔某于當(dāng)月6日全部轉(zhuǎn)入其銀行卡內(nèi)，被其用于還賬。
被告人楊某甲2014年10月22日供認(rèn)，其為得到500萬(wàn)元的銀行承兌匯票，共支出了90萬(wàn)元，其中借了楊某乙80萬(wàn)元、王某乙10萬(wàn)元。
其支付馬某甲80萬(wàn)元、仝某10萬(wàn)元。
后從崔某處貼現(xiàn)得到的錢(qián)轉(zhuǎn)給王某乙10萬(wàn)余元?dú)w還借款。
2、證人證言
（1）同案人楊某亥2014年1月11日證實(shí)，2013年11月1日或2日，仝某找到其說(shuō)馬某甲手中有一張500萬(wàn)元的銀行承兌匯票，讓其通知楊某甲準(zhǔn)備90萬(wàn)元現(xiàn)金。
在中韓大酒店，馬某甲將匯票交給楊某甲后，其拿匯票找到楊某丙驗(yàn)票，驗(yàn)完后楊某甲將90萬(wàn)元交給馬某甲。
后楊某甲找到崔某貼現(xiàn)，崔某將其中的130萬(wàn)元匯到其銀行卡賬戶(hù)內(nèi)，是楊某甲歸還其170萬(wàn)元欠款中的一部分。
其將該130萬(wàn)元用于歸還個(gè)人欠款。
同案人楊某亥2015年7月28日證實(shí)，其和楊某甲交易面額500萬(wàn)元的銀行承兌匯票時(shí)，仝某讓其通知楊某甲準(zhǔn)備10萬(wàn)元的定金，其和楊某甲帶著定金見(jiàn)到了仝某，后其有事離開(kāi)。
（2）證人楊某乙2014年2月25日證實(shí)，楊某甲和楊某亥借了其80萬(wàn)元，后在中韓大酒店用80萬(wàn)元獲得一張500萬(wàn)元的銀行承兌匯票，之后楊某甲、楊某亥去了一個(gè)輪胎門(mén)市部，門(mén)市部里的一個(gè)女的向其銀行卡內(nèi)轉(zhuǎn)入100萬(wàn)元。
證人楊某乙2014年5月26日證實(shí)，楊某甲、楊某亥交易匯票時(shí)，在場(chǎng)的那個(gè)女的光說(shuō)“快把錢(qián)給我們，不給我們就走了，還有好幾家等著要票呢”，意思是急著讓我給錢(qián)拿票，這女的還說(shuō)“拿票的沒(méi)像你們這樣的”，嫌我們啰嗦。
我們給的錢(qián)都裝這個(gè)女的手拉皮箱里拉走了。
（3）證人周某2014年2月24日證實(shí)，2014年春節(jié)前在楊某亥的車(chē)上見(jiàn)到楊某甲和楊某亥拿著一張500萬(wàn)元的承兌去了信用社驗(yàn)證，聽(tīng)他們倆說(shuō)是真承兌。
這張承兌楊某甲沒(méi)有用軒轅掛車(chē)公司做擔(dān)保。
當(dāng)時(shí)用軒轅掛車(chē)公司背書(shū)是楊某亥提出來(lái)的，還說(shuō)這張承兌到手時(shí)都能弄點(diǎn)錢(qián)花。
（4）證人楊某丙2014年1月11日證實(shí)，2013年11月份，楊某亥到信用社要求對(duì)面額500萬(wàn)元的承兌匯票鑒定真假，其同事馬某辛用承兌鑒別儀鑒定后說(shuō)是真的。
后其把回復(fù)的查詢(xún)信息給了楊某亥。
（5）馬某辛的自書(shū)證言，證實(shí)2013年11月5日楊某丙帶領(lǐng)其不認(rèn)識(shí)的一個(gè)人到信用聯(lián)社查詢(xún)一張銀行承兌匯票，由工作人員向出票行發(fā)查詢(xún)信息，其用儀器鑒別，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)異常。
（6）證人郭某甲2013年12月5日證實(shí)，2013年11月5日崔某問(wèn)其是否需要500萬(wàn)元的承兌，其電話聯(lián)系的梁山環(huán)球掛車(chē)公司的老板王某庚，王某庚答應(yīng)使用，同年11月7日將482萬(wàn)元全部支付給楊某甲和楊某亥。
同年12月3日其和崔某到江蘇省常州市核實(shí)該承兌匯票為假票。
后經(jīng)催要，楊某甲還給王某庚18.9974萬(wàn)元。
（7）證人楊某丁2014年2月24日證實(shí)，聽(tīng)其兒子楊某甲說(shuō)取得500萬(wàn)元的銀行承兌匯票時(shí)給了對(duì)方90萬(wàn)元，還給對(duì)方打500萬(wàn)元的欠條，對(duì)方讓楊某甲使用該承兌6個(gè)月。
其還聽(tīng)楊某甲說(shuō)沒(méi)用軒轅掛車(chē)廠抵押，欠條上是楊某甲和楊某亥兩人簽字。
（8）證人劉某甲2014年8月12日證實(shí)，其在農(nóng)業(yè)銀行辦過(guò)一張銀行卡，平時(shí)其自己使用，不知道丈夫馬某甲是否使用過(guò)。
（9）證人王某乙證實(shí)，2013年11月份左右，楊某甲說(shuō)因掛車(chē)廠進(jìn)鋼材急需用錢(qián)，向其借了10萬(wàn)元，約四五天后楊某甲歸還給自己10萬(wàn)零1、2千元。
3、被害人陳述
（1）被害人崔某證實(shí)，2013年11月5日，其和王某庚接受了楊某甲等人的一張面額500萬(wàn)元的承兌匯票，其交給楊某甲等人482萬(wàn)元，后嫌使用匯票需要背書(shū)等比較麻煩要求退票，但楊某甲只退給了19萬(wàn)元，后崔某到收款人處核實(shí)時(shí)得知匯票為假票，遂向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。
（2）被害人王某庚證實(shí)，其與崔某共同使用崔某從楊某甲手中拿到的一張500萬(wàn)元的銀行承兌匯票，其個(gè)人使用其中的300萬(wàn)，在得知票可能有問(wèn)題后要求退票，但沒(méi)有退成。
4、書(shū)證
（1）銀行承兌匯票原件及查復(fù)書(shū)，證實(shí)金額為500萬(wàn)元的銀行承兌匯票的票面特征:票號(hào)30300051／20374757，出票人海南鍇潤(rùn)拆遷工程有限公司，付款行中國(guó)光大銀行?？诜中校湛钊顺Ｖ菔薪瓥|特種抗磨復(fù)合材料研究所有限公司。
該匯票由楊某甲的軒轅掛車(chē)制造有限公司背書(shū)給王某庚的環(huán)球?qū)Ｓ闷?chē)制造有限公司。
2014年1月16日中國(guó)光大銀行?？诜中谐鼍卟閺?fù)書(shū)，證實(shí)票號(hào)30300051／20374757的銀行承兌匯票為變?cè)炱薄?br/>（2）承諾書(shū)，證實(shí)楊某甲與馬某甲交易匯票時(shí)簽的承諾書(shū)，記載內(nèi)容為，借到承兌匯票一張，借票方承諾該票不做質(zhì)押、貼現(xiàn)、流通及其他非法用途，票據(jù)到期前15天無(wú)條件退還至承諾書(shū)持有人。
（3）銀行卡存款憑條，證實(shí)2013年11月5日陳某甲向劉某甲（馬某甲之妻）62×××19的農(nóng)行卡內(nèi)存款30萬(wàn)元，向林萍萍的62×××61的農(nóng)行卡內(nèi)存款40萬(wàn)元。
（4）交易明細(xì)、取款憑條及錄像，證實(shí)劉某甲62×××19農(nóng)行賬戶(hù)內(nèi)于2013年11月5日存入30萬(wàn)元。
2013年11月22日，從劉某甲的賬戶(hù)內(nèi)取款3萬(wàn)元，錄像顯示取款人為馬某甲。
（5）崔某提供的匯款憑證，證實(shí)2013年11月5日轉(zhuǎn)賬130萬(wàn)元，其中轉(zhuǎn)支楊某甲70萬(wàn)元、轉(zhuǎn)支楊某乙100萬(wàn)元，11月7日轉(zhuǎn)賬178萬(wàn)元。
（6）收條，證實(shí)楊某甲2013年11月7日收到共計(jì)482萬(wàn)元。
（7）交易記錄，證實(shí)楊某亥62×××66的工商銀行賬戶(hù)于2013年11月5日收到pos轉(zhuǎn)賬130萬(wàn)元，后陸續(xù)通過(guò)手機(jī)銀行或者ATM將款支取。
（8）交易記錄，證實(shí)2013年11月5日，被告人楊某甲的xxxx3賬戶(hù)收到崔某轉(zhuǎn)入70萬(wàn)元，當(dāng)日轉(zhuǎn)出14萬(wàn)元，后陸續(xù)將錢(qián)款轉(zhuǎn)出，11月8日轉(zhuǎn)給王某乙101600元，當(dāng)月8日該賬戶(hù)余額為98.26元。
（9）交易明細(xì)，證實(shí)楊某乙62×××20的工商銀行賬戶(hù)于2013年11月5日收到100萬(wàn)元。
（10）交易記錄，證實(shí)楊某甲的62×××98的工商銀行賬戶(hù)于2013年11月7日收到pos轉(zhuǎn)賬178萬(wàn)元，當(dāng)日轉(zhuǎn)給周某162萬(wàn)元。
后通過(guò)匯款及卡取等方式支取賬戶(hù)內(nèi)的款項(xiàng)。
周某的62×××46工商銀行賬戶(hù)于2013年11月7日收到162萬(wàn)元后，次日卡取兩次共計(jì)100萬(wàn)元，11日卡取60萬(wàn)元，后通過(guò)ATM轉(zhuǎn)賬及取款將剩余2萬(wàn)元支取。
（11）證明，被告人楊某甲為讓崔某接受匯票而于2013年11月5日出具證明，保證出現(xiàn)任何事由楊某甲本人承擔(dān)。
（12）信用社查詢(xún)情況，證實(shí)2013年11月5日13:50，梁山縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社發(fā)出查詢(xún)信息，查詢(xún)3030005120374757的匯票是否中國(guó)光大銀行海口分行承兌，有無(wú)掛止凍公催他查。
當(dāng)日15:11收到查復(fù)，顯示該匯票與中國(guó)光大銀行?？诜中械某袃秴R票記載內(nèi)容一致，暫無(wú)掛止凍公催，真?zhèn)巫员妗?br/>2013年10月30日曾查，10月31日該票在他行辦理質(zhì)押。
2013年11月1日有兩家銀行查詢(xún)。
并有銀行上門(mén)照票，請(qǐng)注意風(fēng)險(xiǎn)。
5、辨認(rèn)筆錄
（1）被告人馬某甲2014年5月2日的辨認(rèn)筆錄，證實(shí)馬某甲辨認(rèn)出3號(hào)照片中的男子（仝某）是仝某。
（2）被告人陳某甲2014年7月9日的辨認(rèn)筆錄，證實(shí)陳某甲辨認(rèn)出2號(hào)（仝某）和11號(hào)（楊某亥）看著比較熟悉，其中有一人是接票的人。
（3）同案人楊某亥2014年1月11日的辨認(rèn)筆錄，證實(shí)楊某亥辨認(rèn)出3號(hào)照片中的人（馬某甲）就是馬某甲。
（四）2013年11月份，被告人馬某甲將一張面額1500000元的變?cè)煦y行承兌匯票低價(jià)賣(mài)予被告人仝某，仝某又將該匯票以270000元的價(jià)格賣(mài)予被告人邱某甲，邱某甲通過(guò)郭某乙等人介紹，使用該銀行承兌匯票騙取江蘇省江陰市飛盛塑膠有限公司石某的現(xiàn)金1432500元。
2014年4月份，經(jīng)廣東南粵銀行深圳分行審驗(yàn)，該匯票為變?cè)炱薄?br/>原審判決認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù):
1、被告人供述與辯解
（1）被告人馬某甲2014年6月25日供認(rèn)，其賣(mài)給仝某五張銀行承兌匯票，分別是180萬(wàn)、250萬(wàn)、（期間通過(guò)仝某介紹賣(mài)給楊某甲500萬(wàn)）、150萬(wàn)、240萬(wàn)、130萬(wàn)的。
都是以匯票面額12%-13%的費(fèi)用賣(mài)給仝某。
承兌匯票都是馬某亥給馬某甲的，讓馬某甲以面額10%的價(jià)格賣(mài)掉。
被告人馬某甲2014年5月22日、6月25日的供述，供認(rèn)其在馬某亥的公司工作，不認(rèn)識(shí)邱某甲，也沒(méi)有聽(tīng)說(shuō)過(guò)這個(gè)人。
（2）被告人仝某2014年6月13日供認(rèn)，2013年12月份的一天，其介紹邱某甲從馬某甲手中購(gòu)買(mǎi)一張140萬(wàn)元的承兌匯票，具體交易都是馬某甲和邱某甲談的，購(gòu)買(mǎi)價(jià)格也是19個(gè)點(diǎn)。
被告人仝某2014年8月7日供認(rèn)，其幫助邱某甲從馬某甲的手中購(gòu)買(mǎi)了兩張銀行承兌匯票，面額分別是150萬(wàn)和240萬(wàn)的。
當(dāng)時(shí)是邱某甲將錢(qián)交給其，其以19個(gè)點(diǎn)的價(jià)格從馬某甲手中購(gòu)買(mǎi)150萬(wàn)元匯票交給邱某甲。
被告人仝某2014年10月24日供認(rèn)，其從馬某甲手中取得的150萬(wàn)元的銀行承兌匯票給了邱某甲使用。
（3）被告人邱某甲2014年7月23日供認(rèn)，其以18個(gè)點(diǎn)的價(jià)格從仝某手中購(gòu)買(mǎi)過(guò)兩張銀行承兌匯票，一張為150萬(wàn)，一張為240萬(wàn)。
2013年9月份左右，其想通過(guò)仝某貸款，得知仝某處有銀行承兌匯票，價(jià)格便宜。
其先交付了10萬(wàn)元的定金，后又給仝某17萬(wàn)元，拿到一張150萬(wàn)元的銀行承兌匯票，通過(guò)東平的郭某乙聯(lián)系，將該匯票交給江陰一個(gè)企業(yè)得款1432500元，該款打到郭某乙的銀行卡內(nèi)，扣除其欠郭某乙的貨款后，其讓郭某乙將該錢(qián)轉(zhuǎn)到宋某甲的銀行卡上，用于歸還其個(gè)人欠款。
在該筆匯票的貼現(xiàn)過(guò)程中，其私刻了海南鎰銘實(shí)業(yè)有限公司的公章和法人章用于出具證明，后將私刻的章丟棄。
其從仝某處拿匯票時(shí)曾給仝某錄像，當(dāng)時(shí)仝某自己拿出海南鎰銘實(shí)業(yè)有限公司的公司章和法人章蓋在匯票上。
被告人邱某甲2014年10月22日供認(rèn)，其從仝某處購(gòu)買(mǎi)的兩張銀行承兌匯票都是支付的現(xiàn)金，其中150萬(wàn)元的承兌匯票花費(fèi)27萬(wàn)元，240萬(wàn)元的承兌匯票其花費(fèi)43.2萬(wàn)元。
被告人邱某甲2014年10月28日供認(rèn)，其從仝某手中購(gòu)買(mǎi)承兌匯票時(shí)，仝某曾讓自己簽過(guò)保證書(shū)，大體內(nèi)容是不讓到銀行貼現(xiàn)，到期贖回，保證書(shū)實(shí)際是個(gè)形式。
2、證人證言
（1）證人郭某乙證實(shí)，其2013年11月25日幫助邱某甲將一張150萬(wàn)元的承兌匯票以143.7萬(wàn)元的價(jià)格向江陰市飛盛塑膠貿(mào)易有限公司老板石某夫妻貼現(xiàn)。
2012年邱某乙曾從其處購(gòu)買(mǎi)過(guò)槽鋼，邱某乙稱(chēng)自己的老板是邱某甲，其向邱某甲索要貨款未果。
2013年11月份，邱某甲給其打電話稱(chēng)有一張150萬(wàn)元的承兌匯票，讓其幫忙兌現(xiàn)，其基于要回貨款的考慮答應(yīng)幫忙，后讓堂弟郭某丙幫忙。
2013年11月24日，其與邱某甲等人趕到江陰，在郭某丙的帶領(lǐng)下找到郭某辛，后到了石某夫妻的公司。
因印鑒章不清楚，對(duì)方?jīng)]收匯票。
第二日一早，雙方談好以143.7萬(wàn)元的價(jià)格貼現(xiàn)，老板娘分三次將錢(qián)匯到了其銀行賬戶(hù)內(nèi)。
其在靖江市一銀行內(nèi)，向宋某甲的銀行卡內(nèi)轉(zhuǎn)入127.7992萬(wàn)元，剩余的錢(qián)作為邱某甲還其的貨款。
2014年4月22日，郭某丙等人找到其說(shuō)，邱某甲貼現(xiàn)的匯票是假的，因聯(lián)系不到邱某甲就報(bào)警了。
（2）證人郭某丙證實(shí)，2013年11月份，郭某乙找到其要求找人貼現(xiàn)一張150萬(wàn)元的承兌匯票，郭某乙稱(chēng)他人欠貨款，幫助貼現(xiàn)可以要回貨款。
其通過(guò)陳某辛聯(lián)系到郭某辛。
后郭某乙?guī)е衲臣椎浇幷谊惸承梁凸承?，在郭某辛的帶領(lǐng)下到了石某的江陰市飛盛塑膠貿(mào)易有限公司，當(dāng)天看完匯票后沒(méi)有收下，第二天邱某甲等人出具了一些承兌匯票的證明文件，石某收下匯票后以網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬的方式匯給郭某乙143.7萬(wàn)元。
2014年4月份，石某的妻子與郭某丙聯(lián)系說(shuō)匯票可能是變?cè)斓摹?br/>其找到郭某乙得知匯票是幫著邱某甲貼現(xiàn)，郭某乙已將錢(qián)轉(zhuǎn)到了邱某甲的親戚賬戶(hù)上。
公安機(jī)關(guān)向其出示的票號(hào)為31300051／31186116、金額為150萬(wàn)元的匯票就是石某貼現(xiàn)的匯票。
（3）證人邱某乙2014年5月23日證實(shí)，2013年下半年其借過(guò)張某乙的農(nóng)業(yè)銀行卡使用。
2013年11月24日左右，邱某甲讓其將宋某甲的銀行卡號(hào)發(fā)過(guò)去，并讓其去找宋某甲拿卡。
次日下午，邱某甲說(shuō)宋某甲的銀行卡內(nèi)有1277992元，讓其轉(zhuǎn)出來(lái)。
其將宋某甲卡內(nèi)的錢(qián)轉(zhuǎn)到其使用的張某乙名下的銀行卡內(nèi)，并按照邱某甲的指示將上述款項(xiàng)轉(zhuǎn)給他人。
其從上述卡內(nèi)取出231000元交給邱某甲，邱某甲交給了仝某。
證人邱某乙2014年5月23日證實(shí)，其在邱某甲留在家中的手機(jī)內(nèi)發(fā)現(xiàn)兩段視頻，交給了公安機(jī)關(guān)。
（4）證人王某丙2014年5月22日證實(shí)，2013年11月24日左右，邱某乙接到邱某甲的電話，讓邱某乙去找宋某甲拿卡，后邱某乙又讓其想辦法找?guī)讖堛y行卡。
其將自己名下的農(nóng)業(yè)銀行卡交給邱某乙。
（5）證人宋某甲證實(shí)，其曾在邱某甲的公司做過(guò)會(huì)計(jì)，邱某乙在公司主管供應(yīng)。
2013年11月24日邱某乙給其打電話要借用農(nóng)行卡。
次日下午邱某乙說(shuō)錢(qián)打到卡上，讓其將錢(qián)轉(zhuǎn)到張某乙的銀行卡內(nèi)。
其轉(zhuǎn)賬的時(shí)候看到自己銀行賬戶(hù)內(nèi)多了127.7992萬(wàn)元，邱某乙說(shuō)是邱某甲貸的錢(qián)。
其與邱某乙將卡內(nèi)的錢(qián)轉(zhuǎn)到張某乙的賬戶(hù)。
（6）證人張某乙證實(shí)，2013年下半年，其應(yīng)邱某乙的要求，以自己的名字辦理了一張農(nóng)行卡交給邱某乙，綁定手機(jī)號(hào)、開(kāi)通網(wǎng)銀及U盾等業(yè)務(wù)都是邱某乙自己操作的，其不清楚該卡如何使用的。
（7）證人王某丁證實(shí)，2013年11月25日其農(nóng)行卡內(nèi)收到邱某甲歸還的10萬(wàn)元。
（8）證人張某丙證實(shí)，其于2013年11月份曾借給邱某甲7萬(wàn)元，邱某甲說(shuō)去弄承兌，當(dāng)年11月25日，邱某甲歸還7萬(wàn)元。
（9）證人亓某2014年5月22日的自書(shū)證言及其提某，證明邱某甲2013年8月3日從其處借款30萬(wàn)元，并為他人擔(dān)保25萬(wàn)元，因未按時(shí)還款，后在法院達(dá)成調(diào)解。
2013年11月27日，邱某甲向其指定的王某辛的農(nóng)行卡內(nèi)匯入32萬(wàn)元，12月1日匯入5萬(wàn)元，上述37萬(wàn)元亓某已收到。
（10）證人錢(qián)某證實(shí)，2014年2月中旬，石某的妻子馬某A（江陰市飛盛塑膠貿(mào)易公司的會(huì)計(jì)）拿著一張150萬(wàn)元的承兌匯票找其詢(xún)問(wèn)真?zhèn)巍?br/>隨后，其與匯票的出票行廣東南粵銀行深圳分行聯(lián)系，對(duì)方回復(fù)稱(chēng)有票號(hào)，但是謹(jǐn)防大拖小、變?cè)炱?，其讓馬某A小心。
2014年4月21日下午，其帶領(lǐng)馬某A到中國(guó)銀行江陰支行查詢(xún)，經(jīng)金某A鑒別，確定該匯票票號(hào)和金額處有改動(dòng)，屬于變?cè)炱薄?br/>后錢(qián)某將該匯票掃描到付款行，對(duì)方回復(fù)稱(chēng)該匯票是變?cè)炱薄?br/>（11）證人李某（廣東南粵銀行深圳分行運(yùn)營(yíng)管理部副總經(jīng)理）的證言，證實(shí)票號(hào)為31300051／31186116的銀行承兌匯票是該行出具的，票號(hào)和金額被變?cè)炝恕?br/>票號(hào)尾號(hào)7被改為6，金額5000元被改成150000元。
海南鎰銘實(shí)業(yè)有限公司2013年11月12日在該行開(kāi)戶(hù)，之后共開(kāi)過(guò)三次承兌匯票，2013年11月14日開(kāi)一張150萬(wàn)元的，兩張5000元的。
2013年11月19日開(kāi)一張240萬(wàn)元的，兩張3000元的，兩張2000元的。
因多次開(kāi)小額承兌匯票，該行認(rèn)為鎰銘公司有變?cè)煦y行承兌匯票的嫌疑。
兩三天后，山東的銀行查詢(xún)鎰銘實(shí)業(yè)有限公司的匯票，該行便提高警惕。
故2013年11月20日只為鎰銘實(shí)業(yè)有限公司開(kāi)了一張130萬(wàn)元的匯票，拒絕開(kāi)小額匯票。
2014年3月10日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布案情通報(bào)，海南鍇潤(rùn)拆遷工程有限公司開(kāi)具的匯票被變?cè)煊糜谠p騙。
（12）證人王某戊（中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行梁山支行工作人員）證實(shí)，偵查人員向其出示的石某提供的農(nóng)行查復(fù)書(shū)就是其所在的農(nóng)行出具的，當(dāng)時(shí)是一名男子要求查詢(xún)，未登記該男子身份，留下了該人的手機(jī)號(hào)碼為139××××8216。
（13）證人陳某乙證實(shí)，有一次乘坐仝某的車(chē)時(shí)，聽(tīng)到仝某和同車(chē)的邱某甲商談銀行承兌匯票的事。
3、被害人石某證實(shí)，2013年11月24日郭某乙等人找到其，讓其對(duì)一張匯票進(jìn)行貼現(xiàn)。
因背書(shū)簽章不清楚，第二日郭某乙等人帶了一張說(shuō)明。
其從郭某乙、郭學(xué)君、陳某辛、郭某丙等人手中以143.7萬(wàn)元貼現(xiàn)一張面額150萬(wàn)元的銀行承兌匯票，其將143.7萬(wàn)元匯入郭某乙提供的農(nóng)業(yè)銀行卡內(nèi)。
當(dāng)時(shí)還有一名30多歲的男子一塊到石某的公司，經(jīng)詢(xún)問(wèn)郭某乙得知該男子名叫邱某甲，該匯票是邱某甲交給郭某乙的。
2014年2月份，其妻馬某A到中國(guó)銀行觀山支行找到錢(qián)某，查詢(xún)得知票號(hào)有，但被提醒謹(jǐn)防小額變大額。
2014年4月21日，其又找到錢(qián)某到中國(guó)銀行江陰支行查詢(xún)，經(jīng)查詢(xún)發(fā)現(xiàn)該150萬(wàn)元的承兌匯票屬于變?cè)炱?，故其到公安機(jī)關(guān)報(bào)案。
4、書(shū)證
（1）開(kāi)戶(hù)資料，證實(shí)2013年11月12日海南鎰銘實(shí)業(yè)有限公司在廣東南粵銀行深圳分行開(kāi)立銀行賬戶(hù)，并提交了公司的有關(guān)證明文件。
（2）銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)，證實(shí)海南鎰銘實(shí)業(yè)有限公司的林萍萍分別于2013年11月14日、11月19日、11月20日向廣東南粵銀行深圳分行申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，該行于2013年11月14日開(kāi)具了三張銀行承兌匯票，收款人均是海南鍇潤(rùn)拆遷工程有限公司，分別是31300051／31186115，金額5000元；31300051／31186117，金額5000元；31300051／31186116，金額150萬(wàn)元。
2013年11月19日開(kāi)具五張銀行承兌匯票，收款人均為海南金銘建材有限公司，分別是31300051／31186146，金額240萬(wàn)元；31300051／31186147，金額3000元；31300051／31186148，金額2000元；31300051／31186149，金額2000元；31300051／31186150，金額3000元。
2013年11月20日開(kāi)具一張銀行承兌匯票，收款人為海南金銘建材有限公司，票號(hào)為31300051／31186153，金額為130萬(wàn)元。
（3）銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于提示有關(guān)票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的函，證實(shí)2014年3月10日，銀監(jiān)會(huì)向各金融機(jī)構(gòu)通報(bào)了有關(guān)海南鍇潤(rùn)拆遷工程有限公司開(kāi)立的銀行承兌匯票存在涉嫌變?cè)?、?shí)施詐騙的風(fēng)險(xiǎn)。
（4）銀行承兌匯票復(fù)印件，證實(shí)石某貼現(xiàn)的銀行承兌匯票的票號(hào)為3130005131186116，出票日期2013年11月14日，出票人為海南鎰銘實(shí)業(yè)有限公司，付款行為廣東南粵銀行深圳分行營(yíng)業(yè)部，收款人為海南鍇潤(rùn)拆遷工程有限公司，出票金額為150萬(wàn)元，匯票到期日2014年5月14日。
（5）邱某甲偽造的海南鍇潤(rùn)拆遷工程有限公司的說(shuō)明，偽造的內(nèi)容為，財(cái)務(wù)章模糊不清是其公司財(cái)務(wù)人員操作不慎，由此引起的責(zé)任由該公司承擔(dān)。
（6）查復(fù)書(shū)，證實(shí)邱某甲交給石某一份廣東南粵銀行深圳分行的查復(fù)，內(nèi)容為該行曾簽3130005131186116機(jī)打，暫無(wú)掛止凍公催他查，真?zhèn)巫员妗?br/>（7）大額匯款憑證，證實(shí)2013年11月25日江陰市飛盛塑膠貿(mào)易有限公司向郭某乙的農(nóng)行賬戶(hù)62×××12匯款43.7萬(wàn)元、50萬(wàn)元和50萬(wàn)元，共計(jì)143.7萬(wàn)元。
（8）郭某乙的銀行賬戶(hù)明細(xì)，證實(shí)郭某乙的農(nóng)行賬戶(hù)62×××12于2013年11月25日轉(zhuǎn)存入50萬(wàn)元、43.7萬(wàn)元、50萬(wàn)元，當(dāng)天轉(zhuǎn)支1277992元。
（9）農(nóng)業(yè)銀行銀行卡取款憑條，證實(shí)2013年11月25日，郭某乙的銀行賬戶(hù)62×××12向宋某甲的銀行賬戶(hù)62×××16內(nèi)通過(guò)卡卡轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)入1277992元。
（10）宋某甲的銀行賬戶(hù)明細(xì)及明細(xì)單，證實(shí)宋某甲的農(nóng)行賬戶(hù)62×××16內(nèi)2013年11月25日轉(zhuǎn)存入1277992元，當(dāng)日通過(guò)網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬50萬(wàn)、50萬(wàn)，次日（26日）通過(guò)網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬277992元，均轉(zhuǎn)入到張某乙的62×××10賬戶(hù)內(nèi)。
（11）張某乙的銀行賬戶(hù)明細(xì)，證實(shí)張某乙的62×××10農(nóng)行賬戶(hù)2013年11月25日收到兩筆通過(guò)網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬的50萬(wàn)元、50萬(wàn)元，2013年11月26日收到網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬277992元。
后陸續(xù)向王某丁、周某A、王某辛、楊得等人匯出。
（12）關(guān)于票號(hào)為3130005131186116的銀行承兌匯票的真?zhèn)蔚膶忩?yàn)結(jié)論，證實(shí)廣東南粵銀行深圳分行2014年4月28日出具的審驗(yàn)結(jié)論，內(nèi)容為經(jīng)該行審驗(yàn)，該銀行承兌匯票為變?cè)炱?，由原票?hào)為31300051386117、出票人為海南鎰銘實(shí)業(yè)有限公司、收款人為海南鍇潤(rùn)拆遷工程有限公司、金額為5000元的銀行承兌匯票變?cè)於鴣?lái)。
5、辨認(rèn)筆錄
（1）證人郭某乙2014年5月20日的辨認(rèn)筆錄，證實(shí)郭某乙辨認(rèn)，指出10張照片中的7號(hào)照片就是邱某甲。
（2）證人宋某甲2014年5月21日的辨認(rèn)筆錄，證實(shí)經(jīng)宋某甲辨認(rèn)，指出指出12張照片中的3號(hào)照片就是邱某甲。
（3）證人陳某乙2014年5月26日的辨認(rèn)筆錄，證實(shí)
經(jīng)陳某乙辨認(rèn)，指出指出10張照片中的7號(hào)照片就是邱某甲。
（4）證人郭某丙2014年4月25日的辨認(rèn)筆錄，證實(shí)
經(jīng)郭某丙辨認(rèn)，指出10張照片中的6號(hào)照片就是邱某甲。
6.視聽(tīng)資料，證實(shí)邱某甲偷拍的仝某錄像中，二人談及承兌匯票的事情。
（五）2013年12月份，被告人馬某甲將一張面額2400000元的變?cè)煦y行承兌匯票低價(jià)賣(mài)予仝某，仝某又以432000元的價(jià)格將該匯票賣(mài)予被告人邱某甲，邱某甲經(jīng)翟某、張某丁介紹，使用該銀行承兌匯票騙取正益紡織有限公司現(xiàn)金2296800元。
2014年1月份，該銀行承兌匯票因系變?cè)炱睋?jù)被中國(guó)工商銀行寧夏分行收繳。
原審判決認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù):
1、被告人供述與辯解
（1）被告人馬某甲2014年6月25日供認(rèn)，其賣(mài)給仝某五張銀行承兌匯票，分別是180萬(wàn)、250萬(wàn)（期間通過(guò)仝某介紹賣(mài)給楊某甲500萬(wàn)）、150萬(wàn)、240萬(wàn)、130萬(wàn)的。
都是以匯票面額的12%-13%的費(fèi)用賣(mài)給仝某的。
承兌匯票都是馬某亥給的，馬某亥讓以面額10%的價(jià)格賣(mài)掉。
（2）被告人仝某2014年8月7日供認(rèn)，其幫助邱某甲從馬某甲的手中購(gòu)買(mǎi)了兩張銀行承兌匯票，面額分別是150萬(wàn)和240萬(wàn)的。
當(dāng)時(shí)是邱某甲將錢(qián)交給其，其以18個(gè)點(diǎn)的價(jià)格從馬某甲手中購(gòu)買(mǎi)240萬(wàn)元匯票交給邱某甲。
被告人仝某2014年10月24日供認(rèn)，其從馬某甲手中獲得的240萬(wàn)元的銀行承兌匯票給了邱某甲使用。
（2）被告人邱某甲2014年7月23日供認(rèn)，距離上次購(gòu)買(mǎi)匯票約10天后，其又從仝某手中以18個(gè)點(diǎn)的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)一張240萬(wàn)元的銀行承兌匯票，其交給仝某現(xiàn)金432000元，拿到匯票后其到工商銀行對(duì)該匯票進(jìn)行了查詢(xún)。
后其通過(guò)翟某找到河南新鄉(xiāng)一家企業(yè)貼現(xiàn)，獲得2296800元，其讓對(duì)方將錢(qián)匯入張某戊的工商銀行卡內(nèi)，后用于歸還個(gè)人欠款。
2、證人證言
（1）證人翟某證實(shí)，2013年12月初的一天，山東梁山姓邱的男子給自己打電話，說(shuō)有一張承兌匯票要貼現(xiàn)，問(wèn)其要不要，其問(wèn)了張某丁，張某丁說(shuō)帶票過(guò)來(lái)看看。
過(guò)了一周左右該男子帶票到了新鄉(xiāng)，其將張某丁的電話告訴姓邱的，讓二人自己聯(lián)系。
事后得知張某丁未買(mǎi)，別人購(gòu)得該票，再后來(lái)聽(tīng)說(shuō)票是假的。
（2）證人張某丁證實(shí)，2013年12月5、6日左右，翟某告訴其，邱某甲有一張240萬(wàn)元的承兌匯票，劉某丙表示同意要。
2013年12月11日下午，邱某甲和一個(gè)朋友找到其，其讓侄子張某A將承兌匯票送到劉某丙的公司，收到劉某丙公司支付到焦某A賬戶(hù)2299200元，后轉(zhuǎn)到邱某甲提供的一個(gè)叫張某戊的銀行賬戶(hù)內(nèi)2296800元，自己從中賺了2400元。
（3）證人馬某乙（正益紡織有限公司鳳泉聯(lián)絡(luò)處會(huì)計(jì)）證實(shí)，2013年12月11日上午，其在聯(lián)絡(luò)處辦公室接到東莞總會(huì)計(jì)的電話，說(shuō)有人送匯票讓其收下。
后有兩名男子送來(lái)一張240萬(wàn)元的承兌匯票，其中一人是張某丁的侄子張某A，當(dāng)天劉某丙就讓李會(huì)計(jì)將該匯票送到了化纖廠購(gòu)買(mǎi)貨物。
（4）證人王某己（新鄉(xiāng)化纖股份有限公司貨運(yùn)處業(yè)務(wù)員）證實(shí)，2013年12月11日東莞正益紡織有限公司背書(shū)給自己公司一張240萬(wàn)元的承兌匯票，后用于購(gòu)買(mǎi)原材料，于2013年12月19日左右將匯票背書(shū)給焦作昊華宇航化工有限責(zé)任公司。
2014年1月6日昊華宇航公司的業(yè)務(wù)員李沖打電話稱(chēng)將該匯票背書(shū)給寧夏一公司，因匯票是假的，寧夏的公司在當(dāng)?shù)劂y行貼現(xiàn)時(shí)被銀行收繳了。
2014年1月10日，李沖在電話中說(shuō)匯票實(shí)際金額是2400元，被人改成了240萬(wàn)元。
（5）證人張某戊證實(shí)，2013年冬天邱某甲曾經(jīng)使用過(guò)自己的銀行卡轉(zhuǎn)入200多萬(wàn)元，隨后其根據(jù)邱某甲的安排將錢(qián)分多次轉(zhuǎn)了出去，其只記得最大額的一次是轉(zhuǎn)了60萬(wàn)元。
3、被害人陳述
被害人劉某丙證實(shí)，2013年12月10日左右，其朋友張某丁打電話稱(chēng)有一張240萬(wàn)元的銀行承兌匯票，4.2個(gè)點(diǎn)貼現(xiàn)出售，即2299200元。
第二天，張某丁派人將匯票送到其公司，馬某乙收下匯票后通知總公司，后東莞公司的會(huì)計(jì)來(lái)高杰向張某丁指定的焦某A賬戶(hù)匯款2299200元，當(dāng)天將匯票背書(shū)給新鄉(xiāng)化纖廠購(gòu)貨。
2014年1月6日，化纖廠銷(xiāo)售處的張仁華打電話說(shuō)該匯票系變?cè)炱北汇y行扣留。
事后其聯(lián)系張某丁，張某丁稱(chēng)是邱某甲將匯票交給自己的，其當(dāng)天就將錢(qián)轉(zhuǎn)到張某戊的農(nóng)行賬戶(hù)內(nèi)，張某丁從中掙了2400元好處費(fèi)。
4、書(shū)證
（1）受案登記表，證實(shí)廣東省東莞市正益紡織有限公司的劉某丙到新鄉(xiāng)市公安局耿黃分局報(bào)案稱(chēng)，2013年12月11日，其公司以2299200元的價(jià)格從一名叫張某丁的男子手中購(gòu)買(mǎi)一張240萬(wàn)元的銀行承兌匯票，該匯票流通到寧夏后被寧夏工商銀行票據(jù)中心發(fā)現(xiàn)為假票并收繳。
（2）邱某甲的身份證復(fù)印件及保證書(shū)，證實(shí)邱某甲2013年12月11日保證該票如有問(wèn)題負(fù)責(zé)退換。
（3）交易憑條，證實(shí)2013年12月11日向焦某A的賬戶(hù)62×××19的賬戶(hù)內(nèi)轉(zhuǎn)入100萬(wàn)元、100萬(wàn)元、29.92萬(wàn)元。
（4）銀行賬戶(hù)明細(xì)，證實(shí)張某戊62×××18的農(nóng)行賬戶(hù)于2013年12月11日收到三筆網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬，分別是100萬(wàn)元、100萬(wàn)元和29.68萬(wàn)元。
此后有多次轉(zhuǎn)支、現(xiàn)支和網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬的情況，至2014年2月8日該賬戶(hù)內(nèi)還有余額13467.28元，2013年12月11日該賬戶(hù)內(nèi)有余額7495.7元。
（5）假票收繳憑證、匯票復(fù)印件、情況說(shuō)明，證實(shí)2014年1月6日，客戶(hù)持一批銀行承兌匯票到工行寧夏分行票據(jù)中心申請(qǐng)辦理票據(jù)貼現(xiàn)，審驗(yàn)票據(jù)時(shí)發(fā)現(xiàn)票號(hào)為31300051／31186146、金額240萬(wàn)元的銀行承兌匯票的票號(hào)及大小寫(xiě)金額處有變?cè)旌圹E，疑似變?cè)炱睋?jù)。
后通過(guò)進(jìn)一步鑒別及與承兌行溝通，確定該銀行承兌匯票為一張“以小變大”的變?cè)炱睋?jù)，并對(duì)票據(jù)進(jìn)行了沒(méi)收，出具了假票收繳憑證。
根據(jù)匯票顯示，該票為海南金銘建材有限公司背書(shū)給東莞市正益紡織有限公司，該公司背書(shū)給新鄉(xiāng)市化纖股份公司，后又經(jīng)過(guò)多次背書(shū)。
5、辨認(rèn)筆錄
（1）證人翟某2014年2月18日的辨認(rèn)筆錄，證實(shí)
經(jīng)翟某辨認(rèn)，指出8號(hào)照片中的男子就是姓邱的男子。
（2）證人張某丁2014年2月18日的辨認(rèn)筆錄，證實(shí)
經(jīng)張某丁辨認(rèn)，指出5號(hào)照片中的男子就是將匯票交給自己的邱某甲。
（六）2014年1月份，被告人馬某甲將一張面額1300000元的銀行承兌匯票低價(jià)銷(xiāo)售給被告人仝某，后被告人王某甲以160000元從仝某處獲得該匯票，并使用該銀行承兌匯票在劉某丁處抵償部分債務(wù)、剩余部分貼現(xiàn)，騙取劉某丁1249300元。
原審判決認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù):
1、被告人供述與辯解
（1）被告人馬某甲2014年6月25日供認(rèn)，其賣(mài)給仝某五張銀行承兌匯票，分別是180萬(wàn)、250萬(wàn)（期間通過(guò)仝某介紹賣(mài)給楊某甲500萬(wàn)）、150萬(wàn)、240萬(wàn)、130萬(wàn)的。
都是以匯票面額的12%-13%的費(fèi)用賣(mài)給仝某的。
（2）被告人仝某2014年7月4日供認(rèn)，2014年春節(jié)前王某甲從其手中借走了一張130萬(wàn)元的承兌匯票，其告知王某甲該承兌匯票查詢(xún)次數(shù)太多，票有問(wèn)題，王某甲說(shuō)沒(méi)事、他敢用，且未支付費(fèi)用，王某甲說(shuō)算借的，待貸款下來(lái)后就將票換回來(lái)，但直到案發(fā)王某甲也沒(méi)有將匯票還給自己。
該匯票是其以18個(gè)點(diǎn)的價(jià)格即以234000元的價(jià)格從馬某甲手中購(gòu)買(mǎi)。
王某甲向陳某乙的銀行卡內(nèi)存轉(zhuǎn)款10萬(wàn)、6萬(wàn)和24萬(wàn)元，是王某甲歸還2009年借自己的30萬(wàn)元。
被告人仝某2014年10月24日的供述，供認(rèn)其從馬某甲處獲得130萬(wàn)元銀行承兌匯票的情況。
（3）被告人王某甲2014年7月4日供認(rèn)，其從仝某手中拿過(guò)兩張銀行承兌匯票，面額分別是130萬(wàn)和180萬(wàn)元。
2013年陰歷11月份的一天下午，其向仝某借款，仝某稱(chēng)自己有承兌匯票，后雙方商定其向仝某支付15萬(wàn)元，使用該匯票至匯票到期日。
簽署承諾書(shū)后，其又給仝某出具一張130萬(wàn)元的欠條后將該匯票拿走。
后其將該匯票以3%的貼息交給劉某丁，劉某丁扣除其欠款后向劉某乙銀行卡內(nèi)轉(zhuǎn)款96萬(wàn)余元。
事后劉某丁告知該匯票為假票。
2010年仝某欠其3000多元的鋼圈錢(qián)至今未給，其沒(méi)有借過(guò)仝某的錢(qián)，也不欠仝某的錢(qián)。
被告人王某甲2014年10月20日供認(rèn)，其花費(fèi)16萬(wàn)元從仝某處拿到一張130萬(wàn)元的銀行承兌匯票，其沒(méi)有想過(guò)自己到期是否能夠償還匯票的事。
2、證人證言
（1）證人劉某乙證實(shí)，王某甲曾用其身份證在農(nóng)業(yè)銀行和工商銀行辦理兩張銀行卡，兩張銀行卡都是王某甲實(shí)際使用，其不知道密碼，與陳某乙沒(méi)有業(yè)務(wù)往來(lái)。
（2）證人鄭某證實(shí)，其于2013年10月至2014年3月在仝某經(jīng)營(yíng)的順鑫汽車(chē)貿(mào)易有限公司做會(huì)計(jì)，公司平時(shí)都是使用陳某乙的工商銀行卡和農(nóng)業(yè)銀行卡，按照仝某的指示向他人轉(zhuǎn)款。
其知道仝某搞銀行承兌匯票，2013年12月份仝某讓其往保險(xiǎn)柜中放過(guò)一張面額為130萬(wàn)元的銀行承兌匯票。
3、被害人劉某丁證實(shí)，2014年1月15日王某甲拿一張面額為130萬(wàn)元的承兌匯票讓其貼現(xiàn)，同時(shí)支付其貨款。
其向王某甲提供的劉某乙的賬戶(hù)內(nèi)支付了100余萬(wàn)元，將匯票支付給其他公司，后被退回。
其找到王某甲要求退款，王某甲稱(chēng)匯票是仝某交給自己的。
4、書(shū)證
（1）承兌匯票復(fù)印件，顯示票號(hào)31300051／31186153，出票人海南鎰銘實(shí)業(yè)有限公司，付款人廣東南粵銀行深圳分行，金額130萬(wàn)元，收款人海南金銘建材有限公司。
（2）轉(zhuǎn)賬情況，證實(shí)劉某丁2014年1月15日向劉某乙的賬戶(hù)內(nèi)匯款49300元，用途為“購(gòu)承兌”，同日通過(guò)網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬50萬(wàn)元、50萬(wàn)元用于購(gòu)承兌，共計(jì)支付1049300元。
（3）交易記錄，證明劉某乙的62×××63的賬戶(hù)內(nèi)于2014年1月15日收到劉某丁的兩筆共計(jì)100萬(wàn)元購(gòu)承兌款，后陸續(xù)向陳某乙等人轉(zhuǎn)賬，其中1月17日轉(zhuǎn)10萬(wàn)元，1月19日轉(zhuǎn)6萬(wàn)元，共計(jì)16萬(wàn)元。
（4）證明及欠條，證實(shí)2014年2月7日劉某丁將銀行承兌匯票退給王某甲時(shí)，王某甲出具的證明和欠條的情況。
（5）協(xié)議書(shū)，顯示王某甲與劉某丁達(dá)成調(diào)解的情況。
（七）2014年1月份左右，被告人仝某自被告人馬某甲處拿走一張面額1800000元的銀行承兌匯票，未付款。
后被告人王某甲以240000元從被告人仝某處獲得該匯票，持該匯票找岳某甲貼現(xiàn)，雙方商定可以分期付款，3月份，岳某甲以抵銷(xiāo)貨款、以小額匯票交換等方式共計(jì)向王某甲給付801000元。
2014年4月份，該銀行承兌匯票因系變?cè)炱睋?jù)被南充市商業(yè)銀行股份有限公司貴陽(yáng)分行扣押。
原審判決認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù):
1、被告人供述與辯解
（1）被告人馬某甲2014年7月28日供認(rèn)，除之前其供述的匯票情況之外，仝某還從其手中拿走一張180萬(wàn)元的銀行承兌匯票，沒(méi)有給錢(qián)。
（2）被告人仝某2014年8月7日的供述與辯解，供認(rèn)其曾從馬某甲手中借過(guò)一張面額180萬(wàn)元的銀行承兌匯票，至今沒(méi)有向馬某甲付錢(qián)，該匯票讓其抵押在邦信投資擔(dān)保公司，接手人是王家鵬，后其和王某甲從擔(dān)保公司歸還貸款后將180萬(wàn)元的銀行承兌匯票取回放在檔案袋中，該檔案袋當(dāng)時(shí)丟在王某甲的車(chē)上，后來(lái)其問(wèn)王某甲該匯票的情況，王某甲說(shuō)沒(méi)有，至今該匯票其沒(méi)有找到。
被告人仝某2014年10月24日供認(rèn)，其從馬某甲處獲得180萬(wàn)元的銀行承兌匯票及給王某甲使用的情況。
（3）被告人王某甲2014年7月4日供認(rèn)，2014年鄰近春節(jié)的一天上午，其從仝某手中拿走一張180萬(wàn)元的銀行承兌匯票。
當(dāng)時(shí)是用仝某的轎車(chē)作抵押貸款30萬(wàn)元后從誠(chéng)信擔(dān)保公司將該匯票拿出來(lái)，仝某要求其支付25萬(wàn)元。
后其將該匯票交給岳某甲，岳某甲要求分期付款，向其指定的劉某乙銀行賬戶(hù)內(nèi)匯款40萬(wàn)元，又給了其兩張10萬(wàn)元的銀行承兌匯票，抵銷(xiāo)了其欠岳某甲的9萬(wàn)余元貨款。
其在該匯票上進(jìn)行了背書(shū)。
其向仝某提供的陳某乙銀行賬戶(hù)內(nèi)匯款25萬(wàn)元。
事后岳某甲告知該匯票為假票。
2、證人證言
證人劉某乙證實(shí)，被告人王某甲曾用其身份證在農(nóng)業(yè)銀行和工商銀行辦理兩張銀行卡，兩張銀行卡都是王某甲實(shí)際使用，其不知道密碼，與陳某乙沒(méi)有業(yè)務(wù)往來(lái)。
3、被害人陳述
被害人岳某甲2014年7月7日證實(shí)，其于2014年春節(jié)前從王某甲手中以分期付款的方式，先支付89.6萬(wàn)元后取得面額為180萬(wàn)元假匯票。
被害人岳某甲2014年11月14日證實(shí)，其從王某甲手中拿到銀行承兌匯票后支付給王某甲款項(xiàng)的情況，以及其與王某甲達(dá)成調(diào)解協(xié)議的情況。
4、書(shū)證
（1）情況說(shuō)明及匯票復(fù)印件，證實(shí)南充市商業(yè)銀行貴陽(yáng)分行2014年7月22日出具說(shuō)明，證實(shí)票號(hào)為30300051／20374569、出票人為海南鍇潤(rùn)拆遷工程有限公司、金額為180萬(wàn)元的承兌匯票，承兌行中國(guó)光大銀行海口分行懷疑為變?cè)炱?，南充市商業(yè)銀行貴陽(yáng)分行于2014年4月10日收到拒付理由書(shū)，11日通知貴州輪胎股份有限公司將該匯票扣收，該匯票暫扣在南充市商業(yè)銀行貴陽(yáng)分行，并提供該匯票的復(fù)印件，顯示“梁山龍達(dá)工貿(mào)有限公司王某甲”進(jìn)行背書(shū)。
（2）拒付理由書(shū)，證實(shí)由岳某甲提供的拒付理由書(shū)的情況，系中國(guó)光大銀行?？诜中?014年4月8日出具，證明票號(hào)3030005120374569的銀行承兌匯票的票號(hào)、出票日、到期日、大寫(xiě)金額、小寫(xiě)金額、收款人開(kāi)戶(hù)銀行、承兌協(xié)議編號(hào)、承兌日期均有涂改。
（3）查詢(xún)書(shū)及銀監(jiān)會(huì)函，證實(shí)岳某甲提供的南充市商業(yè)銀行2014年4月8日的查詢(xún)書(shū)，顯示該行向付款行委托收款，經(jīng)該行驗(yàn)票為變?cè)炱?，出票公司因涉嫌票?jù)詐騙已被公安機(jī)關(guān)查辦。
2014年3月10日銀監(jiān)會(huì)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提示，2013年9月份至11月份，海南鍇潤(rùn)拆遷工程有限公司在中國(guó)光大銀行?？诜中虚_(kāi)立的40張銀行承兌匯票存在涉嫌變?cè)?、?shí)施詐騙的風(fēng)險(xiǎn)。
（4）查復(fù)書(shū)，證實(shí)岳某甲提供的2014年1月27日的查復(fù)書(shū)的情況，顯示票號(hào)30300051／20374569的匯票暫無(wú)掛止凍公催，真?zhèn)巫员妗?br/>2013年10月16日至12月20日存在12次查詢(xún)。
該出票人存在相近日期連續(xù)簽發(fā)多張金額懸殊票據(jù)的情況并涉及多家銀行查詢(xún)。
（5）交易記錄，證明劉某乙62×××63的賬戶(hù)內(nèi)的來(lái)往資金情況，其中2014年3月12日收到岳某甲之妻姜翠紅的一筆匯款96000元，2014年1月29日匯給陳某乙24萬(wàn)元。
（6）還款協(xié)議，證明岳某甲與王某甲就其支付給王某甲的款項(xiàng)達(dá)成還款協(xié)議，協(xié)議中記載金額為801000元。
（7）和解協(xié)議書(shū)和王某甲辯護(hù)人對(duì)被害人岳某甲的詢(xún)問(wèn)筆錄，證明被告人王某甲與被害人岳某甲2015年10月15日達(dá)成協(xié)議，約定被告人王某甲退賠被害人岳某甲損失的數(shù)額和時(shí)某；被害人岳某甲對(duì)王某甲給其造成的損失表示諒解，要求對(duì)被告人王某甲從寬處理或不追究刑事責(zé)任。
認(rèn)定本案事實(shí)，另有下列綜合證據(jù):
1、戶(hù)籍信息，證實(shí)被告人馬某甲、仝某、邱某甲、王某甲、楊某甲、陳某甲的出生時(shí)某，上述五被告人案發(fā)時(shí)均已達(dá)到完全刑事責(zé)任年齡。
2、到案經(jīng)過(guò)
（1）到案經(jīng)過(guò)及寄押提單，證實(shí)被告人馬某甲于2014年4月22日下午16時(shí)許在海南省?？谑忻捞m區(qū)美祥路愛(ài)琴島酒店710房間被抓獲，當(dāng)日被寄押在海口市第二看守所，4月29日被梁山縣公安局偵查人員帶走。
（2）抓獲經(jīng)過(guò)及在押人員信息，證實(shí)被告人仝某于2014年6月6日凌晨1時(shí)許在紹興市區(qū)敦煌新村13幢一單元402室被抓獲，當(dāng)日被關(guān)押在紹興市柯橋區(qū)看守所，6月12日被梁山縣公安局偵查人員帶走。
（3）抓獲經(jīng)過(guò)，證實(shí)被告人王某甲于2014年7月4日8時(shí)許在梁山縣拳鋪鎮(zhèn)泰福路上被抓獲。
（4）抓獲經(jīng)過(guò)、信息照片，證實(shí)2014年7月23日15時(shí)許，邱某丙到公安機(jī)關(guān)報(bào)案稱(chēng)，邱某甲被他人拘禁在梁山好漢賓館203房間，邱某甲系公安機(jī)關(guān)上網(wǎng)追捕的逃犯。
接報(bào)后，梁山縣公安局民警將邱某甲抓獲。
邱某丙系收到邱某甲發(fā)送的信息后報(bào)案的。
（5）證人邱某丙證實(shí)，2014年7月23日，其收到邱某甲發(fā)的短信，稱(chēng)邱某甲被他人控制在好漢賓館203房間，讓邱某丙報(bào)案，其打算自首。
（6）抓獲材料，證實(shí)被告人陳某甲于2014年6月4日15時(shí)許在濟(jì)南市歷下區(qū)啟明街101號(hào)被抓獲。
（7）情況說(shuō)明及收到條，證實(shí)陳某甲之父陳某A將陳某甲所得1萬(wàn)元退還公安機(jī)關(guān)，公安機(jī)關(guān)發(fā)還給郭某甲。
（8）被告人邱某甲2014年9月3日的供述，證實(shí)在該次訊問(wèn)中邱某甲檢舉了他人涉嫌票據(jù)詐騙的犯罪事實(shí)。
（9）受案登記表、拘留證、上網(wǎng)追逃情況及訊問(wèn)筆錄等，證明李某B所涉的票據(jù)詐騙案系被害人黃某于2014年8月18日?qǐng)?bào)案，巨野縣公安局于9月1日立案，10月20日李某B被抓獲后接受訊問(wèn)。
（10）辦案說(shuō)明，證明未發(fā)現(xiàn)馬某甲有違法犯罪記錄。
（11）情況說(shuō)明，證實(shí)被告人邱某甲檢舉的他人案件，邱某甲對(duì)巨野縣警方在前期偵破及鎖定并抓獲嫌疑人的工作中，未提供幫助。
原審法院審理認(rèn)為，被告人馬某甲、仝某、楊某甲、邱某甲、王某甲、陳某甲交叉結(jié)伙，明知系虛假銀行承兌匯票而使用，騙取他人財(cái)物，數(shù)額特別巨大，其行為均已構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。
在共同犯罪中，被告人馬某甲、仝某、楊某甲、邱某甲、王某甲均起主要作用，系主犯，應(yīng)按照其參與的全部犯罪處罰。
被告人陳某甲在共同犯罪中起輔助作用，系從犯，依法減輕處罰。
各被告人騙取被害人的財(cái)物，依法應(yīng)分別退賠給各被害人。
被告人馬某甲明知系虛假銀行承兌匯票而使用，低價(jià)出售給他人，雖然受讓人承諾不得流通、質(zhì)押、貼現(xiàn)，但其沒(méi)有對(duì)受讓人使用匯票情況進(jìn)行監(jiān)管，也沒(méi)有將銀行承兌匯票收回，其應(yīng)當(dāng)預(yù)見(jiàn)受讓人可能非法使用銀行承兌匯票騙取他人財(cái)物，而放任受讓人非法使用票據(jù)騙取他人財(cái)物，數(shù)額特別巨大，其行為構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。
被告人馬某甲積極實(shí)施犯罪，在共同犯罪中起主要作用，系主犯。
被告人馬某甲個(gè)人得贓比例較低，可酌情從輕處罰。
被告人仝某明知系虛假銀行承兌匯票而使用，直接在被害人處貼現(xiàn)騙取他人財(cái)物，或者再次低價(jià)轉(zhuǎn)讓給他人，放任他人非法使用虛假銀行承兌匯票騙取他人財(cái)物，數(shù)額特別巨大，其行為構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。
高某對(duì)被告人仝某的犯罪表示諒解，可酌情對(duì)被告人仝某從輕處罰。
被告人楊某甲從他人處低價(jià)取得銀行承兌匯票，未履行不得流通、質(zhì)押、貼現(xiàn)的承諾，當(dāng)天就到被害人處貼現(xiàn)，謀取其支付對(duì)價(jià)數(shù)倍的利益，騙取他人財(cái)物，數(shù)額特別巨大，其行為構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。
被告人馬某甲、陳某甲、仝某、楊某甲之間存在默認(rèn)的意思聯(lián)絡(luò)，構(gòu)成共同犯罪。
被告人邱某甲明知系虛假銀行承兌匯票而購(gòu)買(mǎi)，并非法使用該銀行承兌匯票騙取他人財(cái)物，數(shù)額特別巨大，其行為構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。
案發(fā)后，被告人邱某甲主動(dòng)投案，并如實(shí)供述犯罪事實(shí)，系自首，依法可從輕或減輕處罰。
被告人邱某甲已與被害人石某達(dá)成賠償協(xié)議、取得被害人石某諒解，可酌情從輕處罰。
被告人王某甲明知系虛假銀行承兌匯票而低價(jià)購(gòu)買(mǎi)，并非法使用該銀行承兌匯票騙取他人財(cái)物，數(shù)額特別巨大，其行為構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。
案發(fā)后，被告人王某甲已與二被害人達(dá)成賠償協(xié)議，取得被害人的諒解，可從輕處罰。
被告人陳某甲明知系虛假銀行承兌匯票而幫助他人非法使用，騙取他人財(cái)物，數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。
被告人陳某甲在共同犯罪中起輔助作用，系從犯，依法可減輕處罰。
綜合考量被告人陳某甲在共同犯罪中的作用、得贓數(shù)額、退贓情況，適用緩刑對(duì)其居住地?zé)o重大不良影響，依法可對(duì)其適用緩刑。
綜上，依照《中華人民共和國(guó)刑法》第一百九十四條 ?第一款 ?第（一）項(xiàng) ?、第二十五條 ?、第二十六條 ?、第二十七條 ?、第五十二條 ?、第五十三條 ?、第七十二條 ?第一款 ?、第七十三條 ?第二、三款、第六十四條 ?之規(guī)定，作出判決:（一）被告人馬某甲犯票據(jù)詐騙罪，判處有期徒刑十三年，并處罰金人民幣十萬(wàn)元。
（二）被告人仝某犯票據(jù)詐騙罪，判處有期徒刑十二年，并處罰金人民幣十萬(wàn)元。
（三）被告人楊某甲犯票據(jù)詐騙罪，判處有期徒刑十年六個(gè)月，并處罰金人民幣八萬(wàn)元。
（四）被告人邱某甲犯票據(jù)詐騙罪，判處有期徒刑十年，并處罰金人民幣七萬(wàn)元。
（五）被告人王某甲犯票據(jù)詐騙罪，判處有期徒刑十年，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。
（六）被告人陳某甲犯票據(jù)詐騙罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣二萬(wàn)元。
（七）責(zé)令被告人仝某、馬某甲退賠被害人宋某乙4145200元。
責(zé)令被告人楊某甲、馬某甲、仝某退賠被害人崔某、王某庚463萬(wàn)元。
責(zé)令被告人邱某甲、馬某甲、仝某退賠被害人石某1432500元；退賠被害單位正益紡織有限公司2296800元。
責(zé)令被告人王某甲、馬某甲、仝某退賠被害人劉某丁1249300元；退賠被害人岳某甲801000元。
上訴人馬某甲上訴提出其行為不構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。
其雖使用“克隆”的匯票，但與其交易的對(duì)方也明知的，其并沒(méi)有欺騙對(duì)方；其與其他被告人不成立共犯。
原審判決認(rèn)定罪名錯(cuò)誤，對(duì)其量刑不當(dāng)。
要求二審改判。
上訴人仝某上訴提出，一審判決認(rèn)定其構(gòu)成票據(jù)詐騙罪證據(jù)不充分。
各被告人之間沒(méi)有共同的犯罪故意。
一審判決認(rèn)定馬某甲、仝某、邱某甲、王某甲均明知匯票是假的，那么就不能認(rèn)定仝某是欺騙他人。
要求改判其無(wú)罪或發(fā)回重審。
其辯護(hù)人以同樣的理由提出辯護(hù)意見(jiàn)。
上訴人楊某甲上訴稱(chēng)，認(rèn)定其犯票據(jù)詐騙罪事實(shí)不清，證據(jù)不足，要求宣告其無(wú)罪。
其當(dāng)時(shí)不知道涉案匯票是假的；認(rèn)定其是共同犯罪的主犯屬于認(rèn)定事實(shí)錯(cuò)誤；一審判決認(rèn)定其低價(jià)取得匯票，謀取高價(jià)非法利益，屬于認(rèn)定事實(shí)錯(cuò)誤。
上訴人邱某甲上訴提出，一審判決認(rèn)定事實(shí)錯(cuò)誤，對(duì)其立功行為沒(méi)有認(rèn)定；其系自首，且與被害人達(dá)成和解協(xié)議；對(duì)其量刑重，要求改判。
其辯護(hù)人以同樣的理由提出辯護(hù)意見(jiàn)。
上訴人王某甲上訴提出，一審判決認(rèn)定事實(shí)不清，證據(jù)不足，不應(yīng)認(rèn)定其構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。
王某甲與仝某之間系票據(jù)借用而非票據(jù)買(mǎi)賣(mài)；當(dāng)時(shí)被告人仝某、王某甲均不知道所涉匯票為假票，其主觀上沒(méi)有詐騙的故意。
且王某甲已與被害人岳某乙、劉某丁達(dá)成還款諒解協(xié)議，其沒(méi)有隱瞞事實(shí)，其系初犯、偶犯；即使構(gòu)成犯罪，亦應(yīng)從輕處罰。
其辯護(hù)人以同樣的理由提出辯護(hù)意見(jiàn)。
經(jīng)二審審理查明的事實(shí)、證據(jù)與一審相同。
一審法院在判決中列舉的認(rèn)定本案事實(shí)的證據(jù)，已經(jīng)在一審開(kāi)庭審理中當(dāng)庭質(zhì)證確認(rèn)。
本院對(duì)一審判決認(rèn)定的證據(jù)予以確認(rèn)。
本院認(rèn)為，上訴人馬某甲、仝某、楊某甲、邱某甲、王某甲及原審被告人陳某甲明知系虛假銀行承兌匯票而使用，騙取他人財(cái)物，數(shù)額特別巨大，其行為均已構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。
原審判決認(rèn)定事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，定罪正確。
關(guān)于上訴人馬某甲上訴提出其行為不構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。
其雖使用“克隆”的匯票，但與其交易的對(duì)方也明知的，其并沒(méi)有欺騙對(duì)方；上訴人仝某及其辯護(hù)人提出參與人均知道是假匯票，即不能認(rèn)定仝某是詐騙的上訴理由及辯護(hù)意見(jiàn)。
審理認(rèn)為，由于票據(jù)的流通性決定票據(jù)詐騙案件被害人是不特定的，并不是僅限于直接交易的對(duì)方。
因此，二上訴人提出不構(gòu)成票據(jù)詐騙罪的上訴理由不能成立，不予采納。
仝某的辯護(hù)人據(jù)此提出的辯護(hù)意見(jiàn)亦不能成立，不予采納。
關(guān)于上訴人楊某甲、王某甲上訴提出，其根本不知道是假匯票的上訴理由。
經(jīng)查，二人以極低的價(jià)格取得匯票，即以高價(jià)轉(zhuǎn)手，且取得匯票時(shí)簽訂的所謂承諾書(shū)載明票據(jù)不能到銀行貼現(xiàn)等內(nèi)容，表明其取得的匯票根本不是正常的匯票。
因此足以證明二人明知（包括應(yīng)知）匯票是假的。
楊某甲供述到其也認(rèn)為以這么低的價(jià)格取得匯票不正常。
但是其欠賬太多即使用，進(jìn)一步反映出其主觀心理狀態(tài)。
因此，二上訴人提出的上訴理由不能成立，不予采納。
王某甲的辯護(hù)人據(jù)此提出的辯護(hù)意見(jiàn)亦不能成立，不予采納。
原審判決根據(jù)在共同犯罪中馬某甲、仝某、楊某甲、邱某甲、王某甲均起主要作用系主犯，陳某甲起輔助作用系從犯；馬某甲個(gè)人得贓比例較低；高某對(duì)仝某的犯罪表示諒解；邱某甲主動(dòng)投案，并如實(shí)供述犯罪事實(shí)，系自首，且與被害人石某達(dá)成賠償協(xié)議、取得被害人石某諒解；王某甲已與二被害人達(dá)成賠償協(xié)議，取得被害人的諒解等情節(jié)，已對(duì)馬某甲、仝某、楊某甲、邱某甲、王某甲作了從輕處罰；對(duì)陳某甲作了減輕處罰并適用了緩刑。
上訴人邱某甲、王某甲提出一審對(duì)其量刑重的上訴理由不能成立，不予采納，二上訴人的辯護(hù)人據(jù)此提出的上訴理由亦不能成立，不予采納。
上訴人及其辯護(hù)人提出的其他上訴理由及辯護(hù)意見(jiàn)亦不能成立，不予采納。
據(jù)此，依照《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第二百二十五條 ?第一款 ?第（一）項(xiàng) ?的規(guī)定，裁定如下:
駁回上訴，維持原判。
本裁定為終審裁定。

本院認(rèn)為，上訴人馬某甲、仝某、楊某甲、邱某甲、王某甲及原審被告人陳某甲明知系虛假銀行承兌匯票而使用，騙取他人財(cái)物，數(shù)額特別巨大，其行為均已構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。
原審判決認(rèn)定事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，定罪正確。
關(guān)于上訴人馬某甲上訴提出其行為不構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。
其雖使用“克隆”的匯票，但與其交易的對(duì)方也明知的，其并沒(méi)有欺騙對(duì)方；上訴人仝某及其辯護(hù)人提出參與人均知道是假匯票，即不能認(rèn)定仝某是詐騙的上訴理由及辯護(hù)意見(jiàn)。
審理認(rèn)為，由于票據(jù)的流通性決定票據(jù)詐騙案件被害人是不特定的，并不是僅限于直接交易的對(duì)方。
因此，二上訴人提出不構(gòu)成票據(jù)詐騙罪的上訴理由不能成立，不予采納。
仝某的辯護(hù)人據(jù)此提出的辯護(hù)意見(jiàn)亦不能成立，不予采納。
關(guān)于上訴人楊某甲、王某甲上訴提出，其根本不知道是假匯票的上訴理由。
經(jīng)查，二人以極低的價(jià)格取得匯票，即以高價(jià)轉(zhuǎn)手，且取得匯票時(shí)簽訂的所謂承諾書(shū)載明票據(jù)不能到銀行貼現(xiàn)等內(nèi)容，表明其取得的匯票根本不是正常的匯票。
因此足以證明二人明知（包括應(yīng)知）匯票是假的。
楊某甲供述到其也認(rèn)為以這么低的價(jià)格取得匯票不正常。
但是其欠賬太多即使用，進(jìn)一步反映出其主觀心理狀態(tài)。
因此，二上訴人提出的上訴理由不能成立，不予采納。
王某甲的辯護(hù)人據(jù)此提出的辯護(hù)意見(jiàn)亦不能成立，不予采納。
原審判決根據(jù)在共同犯罪中馬某甲、仝某、楊某甲、邱某甲、王某甲均起主要作用系主犯，陳某甲起輔助作用系從犯；馬某甲個(gè)人得贓比例較低；高某對(duì)仝某的犯罪表示諒解；邱某甲主動(dòng)投案，并如實(shí)供述犯罪事實(shí)，系自首，且與被害人石某達(dá)成賠償協(xié)議、取得被害人石某諒解；王某甲已與二被害人達(dá)成賠償協(xié)議，取得被害人的諒解等情節(jié)，已對(duì)馬某甲、仝某、楊某甲、邱某甲、王某甲作了從輕處罰；對(duì)陳某甲作了減輕處罰并適用了緩刑。
上訴人邱某甲、王某甲提出一審對(duì)其量刑重的上訴理由不能成立，不予采納，二上訴人的辯護(hù)人據(jù)此提出的上訴理由亦不能成立，不予采納。
上訴人及其辯護(hù)人提出的其他上訴理由及辯護(hù)意見(jiàn)亦不能成立，不予采納。

據(jù)此，依照《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第二百二十五條 ?第一款 ?第（一）項(xiàng) ?的規(guī)定，裁定如下:
駁回上訴，維持原判。

審判長(zhǎng)：鞠茂亮
審判員：郭方浩
審判員：程海軍

書(shū)記員：陳攀