原告：陳隨發(fā)，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，住襄陽市。
委托訴訟代理人：陳俊飛，湖北真武律師事務(wù)所律師。代理權(quán)限：一般代理。
被告：襄陽市高某某融億小額貸款有限公司。住所地：襄陽市。
法定代表人：張軍生，該公司董事長。
被告：楊某某，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，住襄陽市。

原告陳隨發(fā)訴被告襄陽市高某某融億小額貸款有限公司（以下簡稱融億小額貸款公司）、被告楊某某民間借貸糾紛一案，本院于2018年6月19日受理后，依法組成合議庭，公開開庭進行了審理。原告陳隨發(fā)及其委托訴訟代理人陳俊飛，被告楊某某到庭參加訴訟。被告融億小額貸款公司經(jīng)本院合法傳喚無正當理由拒不到庭參加訴訟。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。
陳隨發(fā)向本院提出訴訟請求：1、請求判令二被告連帶償還原告借款本金44萬元并從起訴之日起按年利率6%支付利息；2、請求判令二被告承擔本案的訴訟費用。事實與理由：2014年，被告楊某某因做生意需要周轉(zhuǎn)資金向原告借款44萬元，口頭約定月息為2.5%，利息按月支付，原告通過銀行轉(zhuǎn)賬向被告支付所借款項。被告融億小額貸款公司為原告提供連帶保證。后被告楊某某不能向原告還本付息，原告多次向被告要求償還借款本息，但被告均以種種理由拒不償還，為維護原告的合法權(quán)益，特向法院起訴。庭審中，原告陳隨發(fā)明確第一項訴訟請求為“判令被告融億小額貸款公司承擔還款責任，被告楊某某承擔連帶責任”。
楊某某辯稱，1.其并未使用且也不知道此借款的發(fā)生，故不應(yīng)承擔連帶責任，借據(jù)上未明確規(guī)定利息，借款憑證上“楊某某”的名字不是其所簽；2.其無責任承擔訴訟費用；3.其并未做任何生意，所以并未向原告申請過任何借款，原告陳述本人做生意借款并不成立；4.融億小額貸款公司本身即為借款人，且借款的實際使用人也為融億小額貸款公司，故融億小額貸款公司應(yīng)為本案的還款人。
融億小額貸款公司未到庭答辯，亦未提交書面答辯意見。
陳隨發(fā)圍繞其訴訟請求依法提交了如下證據(jù)：借款憑證、取款憑條、銀行明細、銀行流水、付息說明。楊某某圍繞其抗辯意見向本院提交了如下證據(jù)：免責聲明、銀行流水。融億小額貸款公司未到庭應(yīng)訴，即為放棄質(zhì)證權(quán)利。本院組織到庭的當事人進行了證據(jù)交換和質(zhì)證。對當事人均無爭議的證據(jù)，本院予以確認并在卷佐證。根據(jù)原、被告的舉證、質(zhì)證、當事人陳述及本院的認證情況，對本案事實認定如下：
融億小額貸款公司是從事小額貸款業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，其經(jīng)營模式是將公司業(yè)務(wù)員的銀行卡交公司財務(wù)統(tǒng)一保管和使用，出借人的資金到賬后，由公司會計以業(yè)務(wù)員名義出具《借款憑證》，所借資金由公司統(tǒng)一管理貸出。楊某某及案外人王楠、熊鑫、李瑾、劉芳、趙海垠均系融億小額貸款公司的業(yè)務(wù)員，其銀行卡均交由公司財務(wù)人員統(tǒng)一管理和使用。
2014年9月22日、9月23日，陳隨發(fā)分別從其名下的尾號為0074的銀行卡向楊某某名下的尾號為1275的銀行卡轉(zhuǎn)賬390000元和40000元。9月23日，陳隨發(fā)收到融億小額貸款公司的格式借款憑證，載明：今借到陳隨發(fā)肆拾肆萬元整，并已于2014年9月23日轉(zhuǎn)入本人賬戶（賬號：62×××75），付息方式為按月支付，還款方式為轉(zhuǎn)賬或付現(xiàn)。此筆借款以實際到賬日期和金額為準。借款人處署名楊某某，保證人處加蓋融億小額貸款公司的公章。庭審中，陳隨發(fā)陳述：其于9月22日從名下的另一張現(xiàn)已注銷的銀行卡向楊某某名下的同一銀行卡轉(zhuǎn)賬10000元，故借款總額為44萬元。借款手續(xù)是融億小額貸款公司的賈雪松辦理的，楊某某并未參與，賈雪松讓其轉(zhuǎn)賬至楊某某賬戶，其并未看到楊某某在借款憑證上簽字的過程。
2016年6月30日，融億小額貸款公司為楊某某出具《免責聲明》一份，內(nèi)容為“我公司由于業(yè)務(wù)及內(nèi)部運營需要，將原公司員工楊某某卡號：62×××75；開戶行：農(nóng)行樊城支行的銀行卡，于2014年1月8日由我公司保管及使用，后于2016年6月30日此卡歸還楊某某本人。我公司聲明：在上述期間內(nèi)，此卡發(fā)生的收、放資金來往屬我公司業(yè)務(wù)，由此產(chǎn)生的責任或法律糾紛與楊某某個人無關(guān)，由我公司承擔?！痹摗睹庳熉暶鳌芳由w了融億小額貸款公司的公章以及公司法定代表人張軍生的個人印章，賈雪松作為證明人在上面簽字。
另查明，陳隨發(fā)先后于2014年2月21日、4月8日、7月1日收到融億小額貸款公司出具的格式借款憑證，借款金額分別為200000元、1400000元、240000元，借款人處署名均為王楠，融億小額貸款公司在保證人處加蓋公章。陳隨發(fā)于2014年11月27日收到融億小額貸款公司的格式借款憑證，借款金額為140000元，借款人處署名熊某，融億小額貸款公司在保證人處加蓋公章。上述四張借款憑證除借款人、借款金額、借款時間不一樣，其他內(nèi)容均與出借人為楊某某的借款憑證相一致。陳隨發(fā)在借款憑證載明日期的當天均將相對應(yīng)金額的款項以銀行轉(zhuǎn)賬的方式轉(zhuǎn)至指定銀行賬戶。
2014年3月20日，陳隨發(fā)名下的尾號為0074的銀行卡收到王楠名下尾號為7816的銀行卡轉(zhuǎn)賬5000元；2014年4月18日，陳隨發(fā)名下同一銀行卡收到李某名下尾號為7719的銀行卡轉(zhuǎn)賬40000元；2014年5月20日、6月20日，陳隨發(fā)名下同一銀行卡分別收到李某名下尾號為0570的銀行卡轉(zhuǎn)賬各40000元；2014年7月18日、8月20日、9月19日，陳隨發(fā)名下同一銀行卡分別收到劉某名下尾號為2375的銀行卡轉(zhuǎn)賬各46000元，10月20日又通過上述方式收到轉(zhuǎn)賬57000元；2014年11月20日，陳隨發(fā)名下尾號為3477的銀行卡收到趙某名下尾號為6198的銀行卡轉(zhuǎn)賬57000元，2014年12月19日、2015年1月20日又通過上述方式分別收到轉(zhuǎn)賬各60500元。

本院認為，本案系民間借貸糾紛。案涉借款憑證載明的借款人系楊某某，保證人是融億小額貸款公司。經(jīng)查，融億小額貸款公司是從事小額貸款業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，其經(jīng)營模式是將公司業(yè)務(wù)員的銀行卡交公司財務(wù)統(tǒng)一管理和使用，出借人的資金到賬后，由公司會計以業(yè)務(wù)員名義出具《借款憑證》，所借資金由公司統(tǒng)一管理和貸出。陳隨發(fā)當庭也明確表示案涉款項實際借款人是融億小額貸款公司，借款轉(zhuǎn)至楊某某的賬戶，系融億小額貸款公司對出借款項履行方式的約定，借款憑證是融億小額貸款公司工作人員出具，楊某某未在借款憑證上簽字。故融億小額貸款公司是本案借款合同的實際借款人。
本院爭議焦點有二：一是楊某某在本案中是否承擔責任以及承擔何種責任；二是案涉借款的本金數(shù)額、有關(guān)收取利息的約定以及該約定是否符合法律規(guī)定。
針對第一個爭議焦點：陳隨發(fā)認為楊某某出借賬戶，應(yīng)當承擔連帶責任；楊某某認為融億小額貸款公司才是實際借款人，故其不應(yīng)當承擔責任。對此，本院認為，依據(jù)中國人民銀行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第四十五條及第六十五條的規(guī)定，存款人出租、出借銀行結(jié)算賬戶是違反金融管理部門規(guī)章的行為?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于出借銀行賬戶的當事人是否承擔民事責任問題的批復》規(guī)定：出借銀行賬戶是違反金融管理法規(guī)的違法行為。人民法院除應(yīng)當依法收繳出借賬戶的非法所得并可以按照有關(guān)規(guī)定處以罰款外，還應(yīng)區(qū)別不同情況追究出借人相應(yīng)的民事責任。但最高院的批復對追究賬戶出借人何種民事責任并無明確規(guī)定，故陳隨發(fā)要求楊某某承擔連帶責任的法律依據(jù)不足。但楊某某將個人銀行賬戶出借給融億小額貸款公司使用，放任公司以其名義對外從事民事活動，促使了該筆借款的發(fā)生，其行為違反了金融管理相關(guān)規(guī)定，故楊某某應(yīng)當對案涉借款在融億小額貸款公司不能清償?shù)姆秶鷥?nèi)承擔補充還款責任。
針對第二個爭議焦點：關(guān)于借款本金，陳隨發(fā)能提供的轉(zhuǎn)賬憑證支持的轉(zhuǎn)賬金額為43萬元，另有1萬元無法提供轉(zhuǎn)賬憑證，但借款憑證上記載的借款金額為44萬元。根據(jù)陳隨發(fā)出借給融億小額貸款公司的多筆款項一并支付利息的支付時間及支付金額反推，可印證陳隨發(fā)該筆借款的實際出借金額為44萬元。關(guān)于利息收取的約定，融億小額貸款公司在借款后，每月通過公司員工王某、楊某某、熊某、李某、劉某、趙某等人賬戶向陳隨發(fā)付款，付款金額也隨著出借金額的增加而增加，且每月付款金額均與同期出借總金額乘以月利率2.5%計算得來的數(shù)據(jù)相一致，故陳隨發(fā)的陳述與其提交的證據(jù)相吻合，可以認定雙方之間口頭約定利息按月利率2.5%收取。依據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十六條及第三十一條的規(guī)定，年利率24%是受法律保護的民間借貸的利率上限，但按年利率36%計算的利息且已支付完畢的，可不予返還。本案中，融億小額貸款公司已支付的按月利率2.5%計算的利息，未超出年利率36%的標準，陳隨發(fā)可不予返還。融億小額貸款公司從2015年2月開始拖欠利息，但陳隨發(fā)起訴時要求其從起訴之日即2018年6月19日開始按年利率6%支付利息，是對自己權(quán)利的合法處分，應(yīng)予以準許。融億小額貸款公司經(jīng)本院合法傳喚，未到庭參加訴訟，本院依法予以缺席判決。
綜上，依照《中華人民共和國合同法》第四十四條、第一百九十六條、第二百一十一條第二款，《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十六條、第三十一條，《中華人民共和國民事訴訟法》第六十四條、第一百四十四條之規(guī)定，經(jīng)本院審判委員會討論決定，判決如下：

一、襄陽市高某某融億小額貸款有限公司于本判決生效之日起十日內(nèi)償還陳隨發(fā)欠款本金44萬元，并支付以44萬元為基數(shù)，從2018年6月19日按照年利率6%計算至實際付清之日止的利息。
二、楊某某對上述債務(wù)在襄陽市高某某融億小額貸款有限公司不能清償?shù)姆秶鷥?nèi)承擔補充還款責任。
如果未按本判決指定的期間履行給付金錢義務(wù)，應(yīng)當依照《中華人民共和國民事訴訟法》第二百五十三條之規(guī)定，加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。
案件受理費7900元，由襄陽市高某某融億小額貸款有限公司承擔。
如不服本判決，可在收到判決書之日起十五日內(nèi)，向本院遞交上訴狀，并按對方當事人的人數(shù)提交副本，上訴于湖北省襄陽市中級人民法院。上訴人應(yīng)在提出上訴狀時預交上訴案件受理費，款匯至湖北省襄陽市中級人民法院，開戶行：中國農(nóng)業(yè)銀行襄陽萬山支行，賬號：17×××56，戶名：湖北省襄陽市中級人民法院。上訴人在上訴期屆滿后七日內(nèi)仍未預交訴訟費的，按自動撤回上訴處理。
本判決發(fā)生法律效力后，在判決規(guī)定的履行期限屆滿之日起，權(quán)利人向本院申請執(zhí)行的法定期限為二年，未在法定期限內(nèi)申請的，視為放棄申請執(zhí)行的權(quán)利。

審判長 劉楨
人民陪審員 劉虹
人民陪審員 崔險峰

書記員： 周瓊