江蘇省如東縣人民檢察院

起??訴??書

東檢二部刑訴〔2020〕15號

被告單位宿某某**紡織有限公司（以下簡稱**紡織公司），統(tǒng)一社會信用代碼91340826MA********，住所地安徽省宿某某**鎮(zhèn)**路**號，法定代表人王奇志。

被告單位宿某某**棉業(yè)有限公司（以下簡稱**棉業(yè)公司），統(tǒng)一社會信用代碼91340826MA********，住所地安徽省宿某某**鎮(zhèn)**路，法定代表人王某甲。

訴訟代表人方某某，男，1955年**月**日生，身份證號碼3428261955********，系**棉業(yè)公司、**紡織公司職工，住安徽省宿某某**鎮(zhèn)**村。

被告人王奇志，男，1963年**月**日生，身份證號碼3428261963********，漢族，高中文化，**棉業(yè)公司、**紡織公司實(shí)際經(jīng)營人，住安徽省安慶市宿某某**鎮(zhèn)**社區(qū)**路**號。被告人王奇志因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪，于2020年8月5日被如東縣公安局刑事拘留；2020年9月8日，經(jīng)本院批準(zhǔn)逮捕，同日由如東縣公安局執(zhí)行逮捕。

本案由如東縣公安局偵查終結(jié)，經(jīng)南通市人民檢察院指定管轄，以被告單位**紡織公司、**棉業(yè)公司及被告人王奇志涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪，于2020年10月28日向本院移送審查起訴。本院受理后，依法已告知被告單位和被告人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰的法律后果，依法訊問了被告人，聽取了辯護(hù)人意見，審查了全部案件材料。

經(jīng)依法審查查明：

被告人王奇志系被告單位**棉業(yè)公司、**紡織公司實(shí)際經(jīng)營人。2017年以來，被告人王奇志經(jīng)胡某某（已判決）介紹聯(lián)系，約定由**棉業(yè)公司收取2個票點(diǎn)，**紡織公司收取4個票點(diǎn)，分別向朱某某（另案處理）實(shí)際經(jīng)營和控制的相關(guān)公司虛開增值稅專用發(fā)票。被告人王奇志根據(jù)胡某某提供的相關(guān)公司開票資料，以被告單位**棉業(yè)公司、**紡織公司名義虛開增值稅專用發(fā)票、制作虛假合同和出庫單、安排回流過賬資金等。

2017年9月至2018年2月，被告單位**棉業(yè)公司先后無貨向朱某某實(shí)際控制的**紡織（南通）有限公司虛開“皮棉”增值稅專用發(fā)票91張，價稅合計人民幣9682894.8元（以下幣種均為人民幣），稅款959565.89元。2019年3月至2019年9月，被告單位**紡織公司先后無貨向朱某某實(shí)際控制的南通市通州區(qū)**鎮(zhèn)**紡織廠、南通*甲紡織品有限公司、南通*乙紡織品有限公司、南通**紡織有限公司虛開“棉紗”增值稅專用發(fā)票105張，價稅合計11820242元，稅款1445944.3元。

被告人王奇志歸案后如實(shí)供述了上述犯罪事實(shí)，并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，在其辯護(hù)人在場的情況下，簽署認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書；其家屬代為退出違法所得30萬元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

????1.如東縣公安局調(diào)取的增值稅專用發(fā)票復(fù)印件、銀行交易記錄、刑事判決書等書證；

2.證人張某某、桂某某、蔡某某、郭某某、王某乙等人的證言；

3.被告人王奇志及另案處理朱某某、龔某某、胡某某的供述與辯解等。

本院認(rèn)為，被告單位**紡織公司、**棉業(yè)公司及兩被告單位直接負(fù)責(zé)的主管人員被告人王奇志為獲取非法利益，在無真實(shí)貨物交易的情況下虛開增值稅專用發(fā)票，數(shù)額較大，其行為均觸犯《中華人民共和國刑法》第二百零五條的規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，依法應(yīng)當(dāng)以虛開增值稅專用發(fā)票罪追究上述被告單位及被告人刑事責(zé)任。被告人王奇志歸案后如實(shí)供述了自己及被告單位的犯罪行為，依照《中華人民共和國刑法》第六十七條第三款的規(guī)定，可以從輕處罰。被告單位及被告人均自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定，均可從寬處理。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法分別判處。

此致

江蘇省如東縣人民法院

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????????????????????????????????????????檢察官：季鑫鑫

???????????????????????????????????????2020年11月16日

附：

1.被告人王奇志現(xiàn)羈押于如東縣看守所；

2.被告人簽署的認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書1份；

3.案卷證據(jù)材料12冊；

4.本案涉案贓款人民幣30萬元暫存于本院。