浙江省象山縣人民檢察院

起??訴??書

象檢二部刑訴〔2020〕1124號

被告單位寧波**水泥制品有限公司，統(tǒng)一社會信用代碼913302127843******，住所地浙江省寧波市海曙區(qū)**鎮(zhèn)**村，法定代表人余某甲。

訴訟代表人余某乙，男，1992年**月**日出生，被告單位總經(jīng)理。

被告人余某甲，男，1966年**月**日出生，公民身份號碼3302271966********，漢族，文化程度小學(xué)，寧波**水泥制品有限公司法定代表人，住浙江省寧波市江北區(qū)**幢**室。因本案于2019年8月9日被象山縣公安局刑事拘留，2019年8月13日被象山縣公安局指定居所監(jiān)視居住，經(jīng)本院批準(zhǔn)，2019年11月7日被依法逮捕。

本案由象山縣公安局偵查終結(jié)，以被告人余某甲涉嫌非法采礦罪、虛開發(fā)票罪，于2020年1月7日向本院移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，并依法訊問了被告人，審查了全部案卷材料。期間，退回補(bǔ)充偵查2次，延長審查起訴期限3次。

經(jīng)依法審查查明：

一、非法采礦

2006年3月，被告人余某甲在寧波市海曙區(qū)**鎮(zhèn)**村成立寧波**水泥制品有限公司（以下簡稱**公司），并擔(dān)任法定代表人，負(fù)責(zé)公司的全面工作。

2007年1月，**公司獲得***鎮(zhèn)**第二石礦（**采石場）的采礦權(quán)。2011年3月14日，寧波市國土資源局鄞州分局終止**公司的采礦權(quán)。2011年8月開始，被告人余某甲在未經(jīng)國土等部門批準(zhǔn)的情況下，擅自讓**公司職工王某某、余某丙等人在**采石場內(nèi)東南側(cè)開采石料1503910噸，價值人民幣24?062?560元，后將石料用于**公司生產(chǎn)加工。

2012年5月，**公司從**鎮(zhèn)人民政府承接**采石場邊坡治理工程。2012年５月至2014年，被告人余某甲在該治理工程施工過程中，未經(jīng)國土等部門批準(zhǔn)，擅自讓**公司副總經(jīng)理汪某某（另案處理）等人在治理工程審批范圍外開采石料，后將石料用于**公司生產(chǎn)加工。期間，共開采石料421326噸，價值人民幣6?741?216元。

2012年8月，被告人余某甲與他人合作開采**采石場隔壁的**采石場。為便于將**采石場的石料運(yùn)輸至**公司進(jìn)行生產(chǎn)加工，被告人余某甲決定在**采石場與**采石場之間修建道路。2012年下半年至2014年初，被告人余某甲在未經(jīng)國土等部門批準(zhǔn)的情況下，擅自讓**公司副總經(jīng)理汪某某等人在**采石場與**采石場之間的山體上開挖道路，并在道路旁的山體上開采石料，后將石料用于**公司生產(chǎn)加工。期間，共開采石料1736181噸，價值人民幣27?778?896元。

2018年4月至2019年初，被告人余某甲為建設(shè)其經(jīng)營的寧波**生態(tài)環(huán)?？萍加邢薰镜哪酀{固化及資源利用項(xiàng)目，在未經(jīng)國土等部門批準(zhǔn)的情況下，擅自讓**公司員工吳某某（另案處理）、唐某某及朱某某等人在宏業(yè)采石場內(nèi)開挖3個水池，并在水池旁的山體上開采石料，后將石料用于**公司生產(chǎn)加工。期間，共開采石料496997噸，價值人民幣13?418?919元。

綜上，**公司共非法采礦4158414噸，造成礦產(chǎn)損失72001591元。案發(fā)后，公安機(jī)關(guān)從被告人余某甲處扣押現(xiàn)金3190萬元及查封房產(chǎn)等財物。

認(rèn)定以上事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書證：戶籍證明、到案經(jīng)過、營業(yè)執(zhí)照、公司登記基本情況、采礦許可證、終止采礦權(quán)通知等；

2.證人證言：證人王某某、余某丙、唐某某、付某某、朱某某等人的證言；

3.被告人的供述和辯解：被告人余某甲及同案犯汪某某、吳某某的供述和辯解；

4.鑒定意見：**采石場等采挖區(qū)采挖量估算報告、原**采石場開采量估算報告、價格鑒定結(jié)論書。

二、虛開發(fā)票

2012年2月至2018年11月，被告人余某甲為使**公司少交企業(yè)所得稅，從他人處購得總金額為8584萬余元的虛假的增值稅普通發(fā)票178份，并讓公司會計朱某某做入**公司成本賬中，用于減少企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額。

認(rèn)定以上事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書證：增值稅普通發(fā)票復(fù)印件等；

2.證人證言：證人朱某某的證言；

3.被告人的供述和辯解：被告人余某甲的供述和辯解；

4.鑒定意見：寧波市稅務(wù)局發(fā)票鑒定書、發(fā)票鑒定結(jié)果。

本院認(rèn)為，被告單位寧波**水泥制品有限公司違反礦產(chǎn)資源法的規(guī)定，未取得采礦許可證擅自采礦，情節(jié)特別嚴(yán)重，又虛開增值稅普通發(fā)票，情節(jié)特別嚴(yán)重，被告人余某甲系直接負(fù)責(zé)的主管人員，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第三百四十三條第一款、第三百四十六條、第二百零五條之一、第六十九條，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以非法采礦罪、虛開發(fā)票罪追究其刑事責(zé)任，并予以數(shù)罪并罰。被告人余某甲到案后如實(shí)供述自己的罪行，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第三款之規(guī)定，可以從輕處罰。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

象山縣人民法院

檢察官?潘成波

2020年7月3日

附：

1.被告人余某甲現(xiàn)羈押于象山縣看守所；

2.移送證據(jù)材料見清單。