山東省東營(yíng)市墾利區(qū)人民檢察院

起?訴?書(shū)

東墾檢一部刑訴〔2020〕260號(hào)

被告人高某某，曾用名高某甲，男，1979年**月**日出生，公民身份號(hào)碼3705211979********，漢族，初中文化，個(gè)體，群眾，戶籍所在地東營(yíng)市墾利區(qū)**鎮(zhèn)**村**號(hào)，住東營(yíng)市墾利區(qū)**小區(qū)**室。2014年3月6日因犯虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪被山東省廣饒縣人民法院判處有期徒刑三年，緩刑三年，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。2020年6月28日因涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪被東營(yíng)市公安局墾利分局刑事拘留，同年8月3日由本院批準(zhǔn)逮捕，次日被執(zhí)行逮捕，現(xiàn)羈押于東營(yíng)市看守所。

被告人許某某，男，1986年**月**日出生，公民身份號(hào)碼3705211986********，漢族，高中文化，個(gè)體，群眾，戶籍所在地東營(yíng)市墾利區(qū)**街道**村**號(hào)，住東營(yíng)市墾利區(qū)**小區(qū)**室。2019年5月23日因犯重大勞動(dòng)安全事故罪被山東省廣饒縣人民法院判處有期徒刑一年六個(gè)月，緩刑二年。2020年6月28日因涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪被東營(yíng)市公安局墾利分局刑事拘留，同年8月3日由本院批準(zhǔn)逮捕，次日被執(zhí)行逮捕，現(xiàn)羈押于東營(yíng)市看守所。

被告人董某某，男，1984年**月**日出生，公民身份號(hào)碼3705211984********，漢族，小學(xué)文化，山東某榮石油化工有限公司實(shí)際控制人，群眾，戶籍所在地東營(yíng)市墾利區(qū)**鎮(zhèn)**村**號(hào)，住東營(yíng)市墾利區(qū)**小區(qū)**室。2020年7月8日因涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪被東營(yíng)市公安局墾利分局取保候?qū)彙?/span>

被告人巴某某，乳名巴某甲，男，1979年**月**日出生，公民身份號(hào)碼3705211979********，漢族，小學(xué)文化，個(gè)體，群眾，戶籍所在地東營(yíng)市墾利區(qū)**鎮(zhèn)**村**號(hào)，住東營(yíng)市墾利區(qū)**鎮(zhèn)**路**商鋪。2020年7月8日因涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪被東營(yíng)市公安局墾利分局取保候?qū)彙?/span>

被告人劉某某，男，1986年**月**日出生，公民身份號(hào)碼3705211986********，漢族，高中文化，個(gè)體，群眾，戶籍所在地東營(yíng)市墾利區(qū)**鎮(zhèn)**村**號(hào)，住東營(yíng)市墾利區(qū)**小區(qū)**室。2020年7月8日因涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪被東營(yíng)市公安局墾利分局取保候?qū)彙?/span>

被告人張某某，曾用名張某甲，女，1988年**月**日出生，公民身份號(hào)碼3705211988********，漢族，高中文化，無(wú)業(yè)，群眾，戶籍所在地及現(xiàn)住址東營(yíng)市墾利區(qū)**村**號(hào)。2020年7月8日因涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪被東營(yíng)市公安局墾利分局取保候?qū)彙?/span>

本案由東營(yíng)市公安局墾利分局偵查終結(jié)，以被告人高某某、許某某、董某某、巴某某、劉某某、張某某涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪，于2020年9月29日向本院移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法訊問(wèn)了被告人，審查了全部案件材料。

經(jīng)依法審查查明：

2019年1月17日，被告人高某某為謀取利益，在沒(méi)有實(shí)際貨物購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的情況下，介紹某星集團(tuán)有限責(zé)任公司為北京某聯(lián)貿(mào)易有限公司（均另案處理）虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票47份，價(jià)稅合計(jì)48453367.1元，稅額6683223.1元，造成國(guó)家增值稅損失6683223.1元。

2020年2月3日，被告人高某某、被告人許某某為謀取利益，在沒(méi)有實(shí)際貨物購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的情況下，通過(guò)被告人巴某某、被告人劉某某、被告人張某某介紹東營(yíng)某潤(rùn)化工有限公司（另案處理）為被告人董某某控制的山東某榮石油化工有限公司虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票2份，價(jià)稅合計(jì)3803277.4元，稅額437545.19元，造成國(guó)家增值稅損失437545.19元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書(shū)證；2.證人證言；3.被告人供述和辯解；4.辨認(rèn)筆錄。

本院認(rèn)為，被告人高某某、許某某、董某某、巴某某、劉某某、張某某的行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第二百零五條之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分，應(yīng)當(dāng)以虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

山東省東營(yíng)市墾利區(qū)人民法院

檢察官：張莉

2020年10月22日

附：1.被告人高某某、許某某現(xiàn)羈押于東營(yíng)市看守所。被告人董某某現(xiàn)住東營(yíng)市墾利區(qū)**小區(qū)**室；被告人巴某某現(xiàn)住東營(yíng)市墾利區(qū)**鎮(zhèn)**路**商鋪；被告人劉某某現(xiàn)住東營(yíng)市墾利區(qū)**小區(qū)**室；被告人張某某現(xiàn)住東營(yíng)市墾利區(qū)**村**號(hào)。

2.案卷材料和證據(jù)7冊(cè)，視聽(tīng)資料光盤(pán)2份，附加證據(jù)1份。

_3.證人、鑒定人名單。

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