廣東省廣州市人民檢察院

起?訴?書

穗檢三部刑訴〔2020〕64號

被告單位高州**有限公司，統(tǒng)一社會征信代碼：9144090074********，法定代表人：林某某，住所地：廣東省**市**經(jīng)濟開發(fā)區(qū)。

訴訟代表人：劉某某，男，公民身份證號碼4409811987********，該公司員工。

被告人章某某，男，1973年**月**日出生，公民身份證號碼4409221973********，漢族，文化程度高中，戶籍所在地廣東省**市**路**號，住廣東省**市羅**區(qū)**棟**房。2019年8月8日因涉嫌走私普通貨物罪被黃埔海關緝私局刑事拘留，同年9月12日經(jīng)廣州市人民檢察院批準，同日被逮捕。

本案由黃埔海關緝私局偵查終結，以被告單位高州**有限公司、被告人章某某涉嫌走私普通貨物罪，于2019年11月4日向本院移送審查起訴。本院受理后，已依法告知被告人有權委托辯護人和認罪認罰可能導致的法律后果，訊問了被告人，審查了全部案件材料。全案依法退回補充偵查二次，延長審查起訴期限三次。

經(jīng)依法審查查明：

被告單位高州**有限公司為有限責任公司，經(jīng)營范圍為皮革、動物用品的生產(chǎn)和加工，被告人章某某是該公司的實際控制人。2014年12月至2016年9月間，被告人章某某指使其公司員工同案人鐘某某（已起訴)，接受同案人胡某某(已起訴）的**貿(mào)易有限公司及其他國內(nèi)貨主的委托，以包稅的方式代理藍濕牛皮的進口報關事務，并讓同案人鐘某某按照其指示的包稅價格核對報關價格，遞交報關資料。被告人章某某同時安排在香港的陳某某（另案處理）制作進口貨物的申報單據(jù)，包括虛假的貿(mào)易合同、發(fā)票、裝箱單等。被告單位高州**有限公司委托茂名**物流有限公司向海關申報進口，以一般貿(mào)易的方式，委托報關公司向茂名市水東口岸申報通關進口貨值11253351.74美元的牛皮，國內(nèi)貨主收到上述貨物后再給付包稅費。經(jīng)海關關稅部門核定，被告人高州**有限公司、被告人章某某偷逃應繳納稅額人民幣6312795.478元。

2019年8月8日被告人章某某向黃埔海關緝私局投案自首，目前已經(jīng)主動退繳違法所得人民幣300萬元。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1.進口轉關運輸貨物申報單、提單、裝箱單等書證；

2.證人甘某某等證言；

3.同案人胡某某、鐘某某等供述及辯解；

4.被告人章某某供述及辯解；

5.涉嫌走私的貨物、物品偷逃稅款資料清單；

6.搜查、辨認筆錄。

本院認為，被告單位高州**有限公司及其直接負責的主管人員被告人章某某，無視國家法律，逃避海關監(jiān)管，偷逃應繳稅款情節(jié)嚴重，其行為均觸犯《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第二款，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應當以走私普通貨物罪追究其刑事責任。被告人章某某犯罪后自動投案，如實供述自己的罪行，是自首，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第一款的規(guī)定，可以從輕或者減輕處罰。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

廣東省廣州市中級人民法院

檢察官：陳曙芬

檢察官助理：許濤

2020年4月27日

附：

????1.被告人章某某現(xiàn)羈押于廣州市第一看守所。

2.案卷材料和證據(jù)十冊。

3.證人名單一份。

4.扣押被告人章某某退繳的人民幣300萬元，請依法判處。

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