湖南省寧遠(yuǎn)縣人民檢察院

起?訴?書(shū)

?湘寧檢公訴刑訴〔2020〕230號(hào)

被告人馬則克來(lái)，曾用名馬進(jìn)虎，男，1970年6月7日出生，公民身份號(hào)碼62292419700607609X，回族，小學(xué)文化，經(jīng)商，戶籍和住所所在地均在甘肅省廣河縣水泉鄉(xiāng)園子村王白戶16號(hào)。因涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪，于2019年12月6日被寧遠(yuǎn)縣公安局刑事拘留，2020年1月7日經(jīng)本院批準(zhǔn)逮捕，同日由寧遠(yuǎn)縣公安局執(zhí)行逮捕。因案件復(fù)雜，經(jīng)永州市人民檢察院批準(zhǔn)，延長(zhǎng)偵查羈押期限一個(gè)月。
????本案由寧遠(yuǎn)縣公安局偵查終結(jié)，以被告人馬則克來(lái)涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪，于2020年4月8日向本院移送起訴。本院受理后，于2020年4月9日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，聽(tīng)取了被告人及其辯護(hù)律師的意見(jiàn)，審查了全部案件材料。被告人同意本案適用普通程序?qū)徖怼?/span>因部分事實(shí)不清、證據(jù)不足，本院于2020年5月8日、7月7日退回寧遠(yuǎn)縣公安局補(bǔ)充偵查，寧遠(yuǎn)縣公安局補(bǔ)充偵查完畢后，于2020年6月7日、7月8日重新移送起訴。

經(jīng)依法審查查明：

2012年10月至2015年5月,被告人馬則克來(lái)與朱自力、周長(zhǎng)山（二人已判決）等人預(yù)謀,在無(wú)實(shí)際業(yè)務(wù)往來(lái)的情況下,通過(guò)騙取馬吾麥來(lái)的身份證辦理的農(nóng)業(yè)銀行卡提供資金用于走賬,伙同他人從甘肅省臨夏市福云畜產(chǎn)品有限責(zé)任公司、甘肅省臨夏市福勝畜產(chǎn)品有限責(zé)任公司、甘肅省臨夏市港東畜產(chǎn)品有限責(zé)任公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票926份,涉及稅額人民幣11976302.97元給湖南省寧遠(yuǎn)縣偉宏皮具制品廠、寧遠(yuǎn)縣益昌盛皮革制品廠、東安縣天城鞋廠、東安縣天富皮具廠、東安縣天鑫鞋廠等企業(yè)用于抵扣稅款。

被告人馬則克來(lái)于2019年12月2日主動(dòng)向公安機(jī)關(guān)投案。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.??書(shū)證：戶籍資料等書(shū)證；

1.??證人證言：證人周長(zhǎng)山等人的證言；

1.??被告人供述和辯解：被告人馬則克來(lái)的供述和辯解。

本院認(rèn)為，被告人馬則克來(lái)違反國(guó)家稅收征管和發(fā)票管理規(guī)定，伙同他人虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票，數(shù)額巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第二百零五條第一款、第三款，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪追究其刑事責(zé)任。在共同犯罪中，被告人馬則克來(lái)起了積極、主要作用，系主犯，對(duì)其應(yīng)同時(shí)適用《中華人民共和國(guó)刑法》第二十五條第一款、第二十六條第一款、第四款的規(guī)定處罰；被告人馬則克來(lái)自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定，可以依法從寬處理。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

寧遠(yuǎn)縣人民法院

檢??察??官：黃軍輝

檢察官助理：肖慧慧

2020年7月22日

附：

????1.被告人馬則克來(lái)現(xiàn)羈押于寧遠(yuǎn)縣看守所；

2.刑事偵查卷九冊(cè)、檢察卷一冊(cè)；

3.證人名單一份；

4.具結(jié)書(shū)一份。