杭州市濱江區(qū)人民檢察院

起?訴?書(shū)

濱檢公訴刑訴〔2019〕205號(hào)

被告人陳某甲，女，1960年**月**日出生，身份證號(hào)碼：3301061960********，漢族，大專(zhuān)文化程度，戶(hù)籍地:?杭州市下城區(qū)**幢**單元**室，現(xiàn)住地：杭州市下城區(qū)**幢**單元**室，原浙江**醫(yī)藥股份有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)。2018年7月13日因本案被杭州市公安局濱江區(qū)分局刑事拘留,2018年8月15日經(jīng)本院批準(zhǔn)被執(zhí)行逮捕，2018年10月15日經(jīng)杭州市人民檢察院批準(zhǔn)延長(zhǎng)偵查羈押期限一個(gè)月，2018年11月7日經(jīng)浙江省人民檢察院批準(zhǔn)延長(zhǎng)偵查羈押期限二個(gè)月。

被告人虞某甲，女，1980年**月**日出生，身份證號(hào)碼：3301061980********，漢族，大專(zhuān)文化程度，戶(hù)籍地：杭州市西湖區(qū)**幢**單元**室，現(xiàn)住地:杭州市西湖區(qū)**幢**單元**室，原浙江**醫(yī)藥股份有限公司會(huì)計(jì)。2018年7月30日因本案被杭州市公安局濱江區(qū)分局取保候?qū)彙?/span>

被告人俞某某，女，1965年**月**日出生，身份證號(hào)碼:3301031965********，漢族，高中文化程度，戶(hù)籍地:杭州市下城區(qū)**幢**單元**室，現(xiàn)住地：杭州市拱墅區(qū)**鄉(xiāng)**幢**單元**室，原浙江**醫(yī)藥股份有限公司出納。2018年7月30日因本案被杭州市公安局濱江區(qū)分局取保候?qū)彙?/span>

本案由杭州市公安局濱江區(qū)分局偵查終結(jié)，以被告人陳某甲涉嫌職務(wù)侵占罪、挪用資金罪、故意銷(xiāo)毀會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿罪、破壞生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)罪，被告人虞某甲、俞某某涉嫌職務(wù)侵占罪，于2019年1月14日向本院移送審查起訴。本院受理后，于三日內(nèi)告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問(wèn)了被告人，審查了全部案件材料，期間依法退回公安機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查二次，延長(zhǎng)審查期限三次。

經(jīng)依法審查查明：

一、職務(wù)侵占罪

2015年7月至2017年5月期間，被告人陳某甲、虞某甲、俞某某分別利用擔(dān)任杭州市濱江區(qū)浙江**醫(yī)藥有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)**公司）財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)和出納的職務(wù)便利，由陳某甲獨(dú)自或三人結(jié)伙，以非法占有為目的，多次采取虛構(gòu)公司日常開(kāi)銷(xiāo)費(fèi)用款項(xiàng)向公司審批費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，或先以小金額申批費(fèi)用，審批流程走完后再在原小金額的數(shù)字前加添數(shù)字，從而將已同意支付的費(fèi)用審批單上的金額變大，重復(fù)支付公司相關(guān)費(fèi)用等形式，在費(fèi)用審批單審批過(guò)程中，故意先不填收款人信息，審批同意后補(bǔ)填等手段，將**公司資金轉(zhuǎn)入被告人或其親友名下的銀行卡上，后由陳某甲獨(dú)吞或部分分給虞某甲、俞某某。截止案發(fā)，**公司被侵占人民幣3718497.04元，其中三被告人合伙侵占7筆，合計(jì)人民幣529497.04元，陳某甲分得人民幣246726.68元，虞某甲、俞某某各分得人民幣141385.18元，陳某甲獨(dú)自侵占11筆，合計(jì)人民幣3189000元。此外，陳某甲額外分給虞某甲、俞某某各人民幣44542.33元。案發(fā)后，被告人虞某甲、俞某某所分得贓款已全部退還公司。

二、挪用資金罪

2016年12月至2017年12月間,?被告人陳某甲趁浙江**醫(yī)藥有限公司擔(dān)心資金被法院凍結(jié)之機(jī)，利用公司要求被告人陳某甲代為保管公司資金的便利,將公司存放在自己工商銀行賬戶(hù)上的資金轉(zhuǎn)至親友賬戶(hù)進(jìn)行投資或自行投資銀行理財(cái)產(chǎn)品、股市等，共計(jì)18筆，其中挪用至自己理財(cái)賬戶(hù)16000000元，挪用至自己股票賬戶(hù)1951600元，挪用至張某甲（陳某甲母親）股票賬戶(hù)235000元，合計(jì)人民幣18186600元。公司資金賬戶(hù)解凍后，陳某甲將挪用的資金全額退回。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1、書(shū)證：戶(hù)籍證明、到案經(jīng)過(guò)、破案經(jīng)過(guò)、用款申請(qǐng)單、報(bào)銷(xiāo)單、自首書(shū)、舉報(bào)材料、交易明細(xì)、銀行交易憑證、情況說(shuō)明、刑事諒解書(shū)、退款說(shuō)明、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)及轉(zhuǎn)付款流程、資金明細(xì)表、錢(qián)款流向表、銀行流水、證券賬戶(hù)進(jìn)出明細(xì)表、私人理財(cái)賬戶(hù)進(jìn)出明細(xì)表、報(bào)案書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、委托書(shū)、**公司任命通知、退休返聘協(xié)議書(shū)、記賬憑證、寧波銀行協(xié)助查詢(xún)財(cái)產(chǎn)通知書(shū)回執(zhí)、書(shū)面說(shuō)明復(fù)印件、**公司審計(jì)報(bào)告、挪用資金情況表、扣押決定書(shū)、扣押清單（附照片）、受案登記表、立案決定書(shū)、拘留證、監(jiān)視居住決定書(shū)、起訴意見(jiàn)書(shū)、完稅憑證、借據(jù)等；

2、證人證言：證人修某某、馮某某、戴亞萍、黃某某、王某某、余某某、倪某某、林某某、賈某某、毛某某、謝某某、虞某乙、陳某乙、郭某某、虞某丙、張某乙、周某某、方某某、劉某某、朱某某、袁某某、陳某丙等人證言；?

3、被害人陳述：被害單位代理人葛某某陳述；

4、被告人供述和辯解：被告人陳某甲、虞某甲、俞某某供述和辯解；

5、電子數(shù)據(jù)。

本院認(rèn)為，被告人陳某甲單獨(dú)或伙同被告人虞某甲、俞某某，以非法占有為目的，利用管理公司財(cái)務(wù)的職務(wù)便利，多次采用修改報(bào)銷(xiāo)發(fā)票等手段侵占公司資金，其中被告人陳某甲職務(wù)侵占數(shù)額巨大，被告人虞某甲、俞某某職務(wù)侵占數(shù)額較大，其行為均已觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第二十五條第一款、第二百七十一條之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以職務(wù)侵占罪追究刑事責(zé)任。被告人陳某甲還利用管理公司財(cái)務(wù)的職務(wù)便利，挪用本單位資金進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)，數(shù)額巨大，其行為觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第二百七十二條之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以挪用資金罪追究刑事責(zé)任。被告人陳某甲在共同犯罪中起主要作用，系主犯，應(yīng)適用《中華人民共和國(guó)刑法》第二十六條；被告人虞某甲、俞某某在共同犯罪中起次要作用，系從犯，應(yīng)適用《中華人民共和國(guó)刑法》第二十七條。被告人虞某甲、俞某某自動(dòng)投案并如實(shí)供述犯罪事實(shí)，系自首，同時(shí)適用《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條第一款。被告人虞某甲、俞某某對(duì)指控的事實(shí)、罪名及量刑建議均無(wú)異議且簽字具結(jié)。依照《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

杭州市濱江區(qū)人民法院

檢察員：潘菲

2019年7月25日

附：

????1、被告人陳某甲羈押于杭州市蕭山區(qū)看守所；被告人虞某甲現(xiàn)取保候?qū)徳诎?，?lián)系方式13588814553；被告人俞某某現(xiàn)取保候?qū)徳诎?，?lián)系方式13857193853。

2、案卷材料和證據(jù)12冊(cè)。