鹽邊縣人民檢察院　

起?訴?書

攀鹽檢公訴刑訴〔2020〕39號(hào)　

被告人陳某某，男性，1969年**月**日出生，居民身份證號(hào)碼5104031969********，漢族，碩士研究生，企業(yè)負(fù)責(zé)人，**集團(tuán)**實(shí)業(yè)有限公司**，戶籍所在地四川省南充市，家住攀枝花市東區(qū)**街**號(hào)**單元**號(hào)。因涉嫌犯受賄罪、巨額財(cái)產(chǎn)來源不明罪，于2020年1月19日經(jīng)我院決定被刑事拘留；2020年1月22日經(jīng)我院決定被逮捕。

本案由鹽邊縣監(jiān)察委員會(huì)調(diào)查，于2020年1月19日以被告人陳某某涉嫌犯受賄罪、巨額財(cái)產(chǎn)來源不明罪向本院移送審查起訴。本院受理后，于2020年1月19日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，已告知認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。本院于2020年3月3日第一次退回調(diào)查機(jī)關(guān)補(bǔ)充調(diào)查，調(diào)查機(jī)關(guān)于2020年4月2日補(bǔ)查重報(bào)；本院于2020年5月15日第二次退回調(diào)查機(jī)關(guān)補(bǔ)充調(diào)查，調(diào)查機(jī)關(guān)于2020年6月12日補(bǔ)查重報(bào)。本院于2020年2月20日、2020年5月2日、2020年7月12日延長(zhǎng)審查起訴期限。

經(jīng)依法審查查明：

一、被告人陳某某于2009年3月至2017年6月?lián)闻手?/span>**集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)部**；期間，**集團(tuán)因購(gòu)買攀枝花商業(yè)銀行、攀枝花農(nóng)商行、涼山州商業(yè)銀行的股份以及向銀行貸款，需要向銀行提供**集團(tuán)的財(cái)務(wù)指標(biāo)達(dá)到銀行要求的審計(jì)報(bào)告。由于**集團(tuán)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)達(dá)不到銀行的要求，集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)安排由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)找一家會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具符合銀行要求的虛假審計(jì)報(bào)告，因?qū)徲?jì)報(bào)告是非正常的、虛假的，無法招標(biāo)，陳某某聯(lián)系到之前的同事范某某，范某某答應(yīng)按**集團(tuán)的要求出具審計(jì)報(bào)告，雙方協(xié)商好后，陳某某組織、安排**集團(tuán)財(cái)務(wù)部工作人員先后對(duì)**集團(tuán)2009年至2015年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)按照銀行標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行造假調(diào)整，范某某利用**集團(tuán)造假調(diào)整過的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)先后通過成都**財(cái)稅咨詢有限公司、四川*甲會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司、四川*乙會(huì)計(jì)師事務(wù)所等公司為**集團(tuán)出具了7份審計(jì)報(bào)告，**集團(tuán)共支付咨詢、審計(jì)費(fèi)用2515000元，陳某某通過侄兒龍某某的建設(shè)銀行賬戶分六次收受范某某所送人民幣105.1萬元。

1．2010年1月29日，**集團(tuán)轉(zhuǎn)賬支付給范某某的成都**財(cái)稅咨詢有限公司審計(jì)費(fèi)420000元。2010年7月22日，成都**財(cái)稅咨詢有限公司轉(zhuǎn)賬151000元到龍某某的建設(shè)銀行賬戶中（銀行賬號(hào)：62270035817********），陳某某取現(xiàn)金后用于購(gòu)買攀枝花**集團(tuán)部分股權(quán)。

2．2011年5月24日，集團(tuán)轉(zhuǎn)賬支付給范某某的成都**財(cái)稅咨詢有限公司審計(jì)費(fèi)385000元。2011年6月11日，范某某轉(zhuǎn)賬50000元到龍某某建設(shè)銀行賬戶（銀行賬號(hào)：62270035817********）。2011年6月12日，范某某轉(zhuǎn)賬250000元到龍某某建設(shè)銀行賬戶（銀行賬號(hào)：62270035817********）。2011年6月21日，陳某某取現(xiàn)300000元存入其建設(shè)行銀的賬戶購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品（銀行賬號(hào)：62270035818********）。2011年7月9日，陳某某向范某某轉(zhuǎn)賬110000元。陳某某實(shí)際收受19萬元，用于購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品。

3．2012年9月25日，**集團(tuán)轉(zhuǎn)賬支付給四川*甲會(huì)計(jì)師事務(wù)所250000元。2012年10月1日，范某某轉(zhuǎn)賬170000元到龍某某建設(shè)銀行賬戶（銀行賬號(hào)：62270035817********），陳某某取現(xiàn)170049.23元存入其建設(shè)銀行的賬戶（銀行賬號(hào)：43406235********），用于支付成都**家園部分房款。

4．2013年10月17日，**集團(tuán)轉(zhuǎn)賬支付給范某某的成都**財(cái)稅咨詢有限公司審計(jì)費(fèi)390000元。2013年10月18日，范某某轉(zhuǎn)賬200000元到龍某某建行賬戶（銀行賬號(hào)：62170035800********，同日，陳某某取現(xiàn)金200000存入陳某某建行賬戶（銀行賬號(hào)：62270035818********），并轉(zhuǎn)入陳某某華西證券賬戶（資金賬號(hào)：1200********）。

5．2014年9月5日，**集團(tuán)轉(zhuǎn)賬支付給范某某*乙會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)費(fèi)430000元。2014年9月5日，范某某轉(zhuǎn)賬215000元到龍某某建行賬戶（銀行賬號(hào)：62170035800********）。2014年9月9日，陳某某取現(xiàn)215000元存入陳某某建行賬戶（銀行賬號(hào)：62270035818********），并轉(zhuǎn)入陳某某華西證券賬戶（資金賬號(hào)：1200********）。

6．2015年9月30日，**集團(tuán)轉(zhuǎn)賬支付給范某某的*乙會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)費(fèi)250000元。2015年10月23日，范某某安排其公司財(cái)務(wù)人員蒲某某轉(zhuǎn)賬125000元到芝某某建行賬戶（銀行賬號(hào)：62170035800********）。2015年9月24日，陳某某連同部分銀行余額，分別取現(xiàn)金49900元和95000元，將95000元存入陳某某建行賬戶（銀行賬號(hào)：43406235********）。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：被告人的供述；證人證言；攀枝花**集團(tuán)公司相關(guān)任命文件；戶籍信息、攀枝花**集團(tuán)公司工商注冊(cè)資料、會(huì)計(jì)資料、相關(guān)情況說明；銀行交易明細(xì)資料、到案情況等。

二、陳某某身為國(guó)家工作人員，其家庭財(cái)產(chǎn)明顯超過合法收入。陳某某及家庭現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)26280395.76元，支出952477.30元，共計(jì)27232873.06元。其中，能夠說明來源的收入10851254.13元，陳某某受賄所得1051000元，陳某某自述稅務(wù)等機(jī)關(guān)返還113萬元，陳某某對(duì)14200619元的財(cái)產(chǎn)不能說明來源。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：被告人的供述；證人證言；陳某某持有攀枝花**集團(tuán)公司股權(quán)證明材料、攀枝花農(nóng)村商業(yè)銀行股權(quán)證明材料、**公司股權(quán)證明材料；銀行存款和交易明細(xì)；陳某某房產(chǎn)、車輛信息相關(guān)資料；攀枝花**集團(tuán)公司關(guān)于陳某某的相關(guān)工資、獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼收入證明材料；攀鋼總醫(yī)院關(guān)于廖某某的工資、獎(jiǎng)金收入證明材料；攀枝花市統(tǒng)計(jì)局關(guān)于居民消費(fèi)指數(shù)相關(guān)證明材料；相關(guān)會(huì)計(jì)鑒定資料、鑒定意見等。

本院認(rèn)為，被告人陳某某在擔(dān)任**集團(tuán)財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)期間，利用職務(wù)之便，多次收受他人賄賂人民幣105.1萬元，為他人謀取利益，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十五條第一款之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以受賄罪追究其刑事責(zé)任；被告人陳某某其家庭財(cái)產(chǎn)明顯超過合法收入，對(duì)1420.0619萬元人民幣的財(cái)產(chǎn)不能說明來源，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第三百九十五條之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以巨額財(cái)產(chǎn)來源不明罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

鹽邊縣人民法院　

檢察官：鄒繼柏

2020年7月17日　

附：

1.?換押證1份；

2.本案案卷材料24冊(cè)；

3.被告人陳某某現(xiàn)羈押于攀枝花市看守所。