寧波市海某某人民檢察院

起?訴?書

甬海檢刑訴〔2020〕320號(hào)

被告人金某華，男，1968年**月**日出生，身份號(hào)碼3302251968********，漢族，高中文化，戶籍地浙江省寧波市象山縣**街道**路**號(hào)**室。2012年12月18日因犯詐騙罪被象山縣人民法院判處有期徒刑一年十個(gè)月，并處罰金人民幣一萬元，2014年5月1日刑滿釋放；2015年8月28日因賭博被象山縣公安局行政罰款人民幣五百元；2019年2月27日因犯騙取出口退稅罪被寧波市中級(jí)人民法院判處有期徒刑十三年，并處沒收財(cái)產(chǎn)人民幣二百萬元。因本案于2020年6月24日被寧波市公安局海曙分局解回再審。

本案由寧波市公安局海曙分局偵查終結(jié)，以被告人金某華涉嫌騙取出口退稅罪，于2020年12月1日移送本院審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法訊問了被告人，聽取了被告人及值班律師的意見，審查了全部案卷材料。被告人同意本案適用簡(jiǎn)易程序?qū)徖怼?/span>

經(jīng)依法審查查明：

2016年10月至2016年12月，被告人金某華在沒有實(shí)際貨物交易的情況下，通過王某某（已判刑）向江蘇**電子商務(wù)有限公司虛開增值稅專用發(fā)票65份，發(fā)票金額人民幣5876649.76元，發(fā)票稅額人民幣999030.44元，價(jià)稅合計(jì)人民幣6875680.2元。后被告人金某華通過“買單配票”方式，利用上述虛開的增值稅專用發(fā)票騙取國(guó)家稅款人民幣999030.44元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書證：外貿(mào)綜合服務(wù)協(xié)議書、海關(guān)報(bào)關(guān)單、采購(gòu)合同、貨物貨運(yùn)信息、物流代理信息、增值稅發(fā)票、記賬憑證、支付回單、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、退稅材料、發(fā)票明細(xì)表、增值稅發(fā)票存根查詢單、發(fā)票復(fù)印件、銀行明細(xì)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、刑事判決書、解回再審材料、身份證明等；

2.證人證言：證人王某某的證言；

3.被告人金某華的供述和辯解。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實(shí)，足以認(rèn)定指控事實(shí)。被告人金某華對(duì)認(rèn)定的犯罪事實(shí)和證據(jù)沒有異議，并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。

本院認(rèn)為，被告人金某華利用虛開的增值稅專用發(fā)票，以假報(bào)出口的手段，騙取國(guó)家出口退稅款，數(shù)額巨大，其行為已觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第二百零四條第一款，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以騙取出口退稅罪追究其刑事責(zé)任。被告人金某華自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定，可以從寬處理；被告人金某華曾因故意犯罪被判處有期徒刑以上刑罰，在刑罰執(zhí)行完畢以后五年內(nèi)又犯應(yīng)當(dāng)判處有期徒刑以上刑罰之罪，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第六十五條，系累犯，應(yīng)當(dāng)從重處罰；被告人金某華在判決宣告以后，刑罰執(zhí)行完畢以前，發(fā)現(xiàn)還有其他罪沒有判決，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑罰》第七十條、第六十九條，應(yīng)當(dāng)數(shù)罪并罰；建議判處被告人金某華判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣一百萬元，與前罪合并決定執(zhí)行有期徒刑十三年三個(gè)月，并處罰金人民幣一百萬、沒收財(cái)產(chǎn)人民幣二百萬。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此??致

寧波市海某某人民法院

檢??察??官：易娟

???????????????????????????????2020年12月11日

附：

1.被告人金某華現(xiàn)羈押于寧波市海某某看守所；

2.隨案移送案卷四冊(cè)、其他物品見移送清單。