綏化市北林區(qū)人民檢察院

起?訴?書

綏北檢一部刑訴〔2020〕73號

　　?被告人趙某甲，男，1967年**月**日出生，公民身份號碼2301031967********，漢族，高中文化程度，案發(fā)前系哈爾濱**公司技術員，戶籍所在地黑龍江省哈爾濱市南崗區(qū)，住哈爾濱市南崗區(qū)**街**號，因涉嫌持有偽造的發(fā)票罪，經綏化市公安局直屬分局決定，于2018年5月23日被綏化市公安局直屬分局刑事拘留；因涉嫌犯有持有偽造的發(fā)票罪，經綏化市北林區(qū)人民檢察院批準，于2018年6月28日被綏化市公安局直屬分局逮捕；因涉嫌犯有持有偽造的發(fā)票罪，經綏化市公安局直屬分局決定，于2018年11月1日被綏化市公安局直屬分局取保候審；因涉嫌犯有持有偽造的發(fā)票罪，經綏化市公安局直屬分局決定，于2019年10月31日被綏化市公安局直屬分局監(jiān)視居住。

本案由綏化市公安局直屬分局偵查終結，以被告人趙某甲涉嫌持有偽造的發(fā)票罪，于2019年12月4日向本院移送審查起訴。本院受理后，于2019年12月5日已告知被告人有權委托辯護人和認罪認罰可能導致的法律后果，依法訊問了被告人，聽取了被告人及其辯護人的意見，審查了全部案件材料。本院于2020年1月16日第一次退回偵查機關補充偵查，偵查機關于2020年2月12日補查重報。本院于2020年1月5日延長審查起訴期限。被告人同意本案適用普通程序審理。

經依法審查查明：

2010年8月被告人趙某甲以黑龍江**有限公司名義和黑龍江**學院簽訂施工協(xié)議，由其承包黑龍江**學院的外網建設工程。2010年12月至2013年12月期間，被告人趙某甲指使張某甲（已死亡）在做假證處購買《建筑業(yè)統(tǒng)一發(fā)票（代開）》四張，付款方為“黑龍江**學院”，收款方為“黑龍江**有限公司”，票面合計工程款金額人民幣289.70萬元（票面100萬元2張、20萬元1張、69.70萬元1張），被告人趙某甲分次將這四張發(fā)票交給黑龍江**學院用于結算工程款。經哈爾濱市地方稅務局鑒定該四張發(fā)票為假發(fā)票。后偵查犯案，被告人趙某甲于2018年5月22日被傳訊到案。

認定上述事實的證據如下：

1.書證有案件指定管轄決定書、受案登記表、立案決定書、到案經過、破案經過、施工協(xié)議、工程預(結)算書、記賬憑證、建筑業(yè)統(tǒng)一發(fā)票、犯罪嫌疑人戶籍證明、無犯罪記錄證明等。

2.證人董某某、趙某乙、鄭某某、陳某某、張某乙等證言。

3．發(fā)票鑒定書和司法鑒定意見書

4.被告人的供述和辯解。

上述證據收集程序合法，內容客觀真實，足以認定指控事實。被告人趙某甲對指控的犯罪事實和證據沒有異議，并自愿認罪認罰。

本院認為，被告人趙某甲違反國家發(fā)票管理法規(guī)，指使他人購買偽造的普通發(fā)票并使用，數量較大，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百一十條之一的規(guī)定，犯罪事實清楚，證據確實、充分，應當以持有偽造的發(fā)票罪追究其刑事責任。被告人趙某甲能夠供述自己的罪行，有坦白情節(jié)，應根據《中華人民共和國刑法》第六十七條三款之規(guī)定對其處罰。建議在有期徒刑六個月至一年幅度內判處刑罰，并處罰金，若不致再危害社會，可對其宣告緩刑。根據《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

綏化市北林區(qū)人民法院　

檢察官：徐世宏

2020年3月11日

附：

????1．被告人在其居住地監(jiān)視居住。

2．案卷材料和證據4冊。