上海市靜安區(qū)人民檢察院

起?訴?書

滬靜檢三部刑訴〔2019〕336號

被告人謝某某，女，1969年**月**日生，公民身份號碼：3101081969********，漢族，大專文化，原系上海**國際旅行社有限公司（以下“*甲公司”）出境部經(jīng)理，住本市靜安區(qū)**路**弄**號**室。2019年2月22日因涉嫌職務(wù)侵占罪，由上海市公安局靜安分局刑事拘留，同年3月1日取保候?qū)彙?/span>

被告人周某某，女，1956年**月**日生，公民身份號碼：3101091956********，漢族，中專文化，原系*甲公司員工，住本市虹口區(qū)**弄**號**室。2019年3月1日因涉嫌職務(wù)侵占罪，由上海市公安局靜安分局取保候?qū)彙?/span>

本案由上海市公安局靜安分局偵查終結(jié)，以被告人謝某某涉嫌職務(wù)侵占罪、虛開發(fā)票罪，被告人周某某涉嫌虛開發(fā)票罪，于2019年7月19日移送本院審查起訴。本院受理后，于2019年7月22日、11月26日告知被告人有權(quán)委托辯護人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果；依法訊問了被告人，聽取了被告人及其辯護人的意見，審查了全部案件材料。經(jīng)審查，于2019年9月3日、11月9日二次退回補充偵查，上海市公安局靜安分局補充偵查終結(jié)，于同年11月15日移送本院審查起訴。

經(jīng)依法審查查明：

2014年1月至2017年11月間，上海*乙公司交通部經(jīng)理林某某（另案處理）等人，虛構(gòu)機票采購業(yè)務(wù)，套取公司錢款。為此，林某某找到被告人謝某某幫忙。謝某某即安排被告人周某某與林某某對接，由周某某按照林某某提出的具體要求，在*甲公司與上海*乙公司無真實業(yè)務(wù)往來的情況下，虛開發(fā)票185張，虛開金額達人民幣2535萬余元，并收取相應(yīng)開票費。

2019年2月22日，被告人謝某某主動至公安機關(guān)配合關(guān)聯(lián)案件的調(diào)查，并如實供述了上述事實。同日，被告人周某某被給公安人員抓獲，其到案后，否認(rèn)自己有虛開行為。

上述事實，有以下證據(jù)證明：

1．關(guān)聯(lián)案件被告人林某某的供述，證人孫某某證言，證實*甲公司與上海*乙公司無真實業(yè)務(wù)往來，收取開票費、虛開發(fā)票的事實。

2．相關(guān)銀行交易明細、發(fā)票、增值稅普通發(fā)票等書證，以及上海公信會計師事務(wù)所有限公司鑒定人員出具的鑒定意見，證實被告人謝某某安排被告人周某某虛開*甲公司發(fā)票的事實及數(shù)額。

3．被告人謝某某的供述，證明其安排周某某虛開發(fā)票的事實。

4．常住人口基本信息、公安人員出具的工作記錄等，證實各被告人的身份信息及到案情況。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實，足以認(rèn)定指控事實。被告人謝某某對指控的犯罪事實和證據(jù)沒有異議，并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。

本院認(rèn)為，被告人謝某某、周某某共同為他人虛開發(fā)票，情節(jié)特別嚴(yán)重，其行為均已觸犯《中華人民共和國刑法》第二百零五條之一第一款、第二十五條第一款，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)以虛開發(fā)票罪追究其刑事責(zé)任。被告人謝某某犯罪后能自動投案，如實供述自己的罪行，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第一款的規(guī)定，系自首，可以減輕處罰。建議判處被告人謝某某一年以下有期徒刑，可以適用緩刑，并處罰金。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法審判。

此致

上海市靜安區(qū)人民法院

檢察員：趙琪昊

2019年11月28日

附：

1．被告人謝某某、周某某現(xiàn)均取保候?qū)徲诰幼〉?，?lián)系方式分別為：1360197****、1391655****。

2．《認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書》一份。

3．相關(guān)法律條文。