福建省晉江市人民檢察院

起 訴 書

晉檢金融刑訴〔2019〕291號(hào)

被告單位福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司，注冊(cè)號(hào)350583100047117，住所地福建省南安市**鎮(zhèn)**村留安宮，法定代表人袁某某。

訴訟代表人翁某某，男，1967年**月**日出生，住福建省廈門市思明區(qū)**路**號(hào)。

被告人袁某某，男，漢族，1963年**月**日生，公民身份號(hào)碼3210821963********，初中文化，經(jīng)商，戶籍地福建省廈門市湖里區(qū)**路**號(hào)**室。2017年10月18日因涉嫌假冒注冊(cè)商標(biāo)罪被晉江市公安局刑事拘留，11月25日變更強(qiáng)制措施為取保候?qū)?2018年11月24日晉江市公安局再次變更強(qiáng)制措施為監(jiān)視居?。?019年5月24日，本院決定取保候?qū)彙?/span>

本案由晉江市公安局偵查終結(jié)，以被告人袁某某涉嫌假冒注冊(cè)商標(biāo)罪、虛開發(fā)票罪，于2019年5月24日向本院移送審查起訴。本院受理后，于次日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。其間，因案情復(fù)雜，延長審查起訴期限3次（自2019年6月25日至7月9日、2019年9月9日至9月24日、2019年11月19日至12月3日）；因部分事實(shí)不清、證據(jù)不足，退回偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查2次（自2019年7月9日至8月8日、2019年9月20日至10月18日）。

經(jīng)依法審查查明：

一、銷售假冒注冊(cè)商標(biāo)的商品罪

2012年8月以來，被告單位福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司在被告人袁某某的主管經(jīng)營下，未經(jīng)商標(biāo)許可人允許，將該司以總價(jià)人民幣23萬元的價(jià)格從廣東省東莞市某公司采購的兩臺(tái)假冒“康明斯”注冊(cè)商標(biāo)的柴油發(fā)動(dòng)機(jī)（型號(hào)KTA38-G2A、KTAA19-G6A）和兩臺(tái)假冒“斯坦?！弊?cè)商標(biāo)的發(fā)電機(jī)（型號(hào)STAMFORDHCI544FS、STAMFORDLVI634D），運(yùn)送至被告單位福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司位于福建省南安市**鎮(zhèn)留安宮工業(yè)區(qū)的廠房內(nèi)，組裝成兩套柴油發(fā)電機(jī)組。組裝后，被告單位福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司將上述兩套柴油發(fā)電機(jī)組以總價(jià)人民幣1027000元的價(jià)格進(jìn)一步銷售給晉江市某鑫房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，并按對(duì)方的要求將兩套發(fā)電機(jī)組分別安裝在“**財(cái)富廣場(chǎng)”、“**康城”兩個(gè)工程項(xiàng)目。經(jīng)晉江市價(jià)格認(rèn)定局認(rèn)定，上述假冒“康明斯”注冊(cè)商標(biāo)發(fā)動(dòng)機(jī)、假冒“斯坦?！弊?cè)商標(biāo)的發(fā)電機(jī)市場(chǎng)批發(fā)價(jià)格合計(jì)人民幣843203元。

2017年10月18日，被告人袁某某主動(dòng)到晉江市公安局投案。2017年11月17日，被告人袁某某一方與晉江某鑫房地產(chǎn)開發(fā)有限公司協(xié)商達(dá)成和解協(xié)議，由被告人袁某某一方購買一臺(tái)全新國產(chǎn)發(fā)電機(jī)替換位于“**財(cái)富廣場(chǎng)”的發(fā)電機(jī)，“**康城”的舊機(jī)不退換同時(shí)賠付對(duì)方人民幣30萬元，后取得對(duì)方的諒解。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書證，受案登記表、破案及抓獲經(jīng)過、身份證明、工作說明、產(chǎn)品鑒定說明、商標(biāo)注冊(cè)證、諒解書以及收條等；

2.證人證言，證人張某某、陳某某、黃某某以及李某某的證言；

3.被害人陳述，被害人林某某的陳述；

4.被告人供述和辯解，被告人袁某某的供述和辯解；

5.鑒定意見，晉江市價(jià)格認(rèn)定局出具價(jià)格認(rèn)定意見書；

6.辨認(rèn)筆錄，證人辨認(rèn)被告人的筆錄。

二、逃稅罪部分

2013年12月26日至2014年3月25日期間，被告單位福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司在被告人袁某某的主管經(jīng)營下，于該司并未與上海**建材有限公司發(fā)生真實(shí)貨物交易的情況下，仍通過他人以上海**建材有限公司為福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司虛開3份上海市國家稅務(wù)局通用機(jī)打發(fā)票，開票金額共計(jì)人民幣2836150元，且明知上述3份發(fā)票系偽造發(fā)票仍將其進(jìn)一步提供給國家稅務(wù)部門用于公司稅前列支成本，造成該司少繳企業(yè)所得稅人民幣709037.5元。經(jīng)上海市國家稅務(wù)局鑒定，上述3份上海市國家稅務(wù)局通用機(jī)打發(fā)票系偽造假冒的發(fā)票。

2018年4月2日，被告人袁某某主動(dòng)到晉江市公安局投案。2018年4月17日，被告人袁某某的家屬代為補(bǔ)繳稅務(wù)部門罰款人民幣205000元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書證，受案登記表、稅務(wù)局涉嫌犯罪案件移送書、統(tǒng)一發(fā)票鑒定證明、破案及抓獲經(jīng)過、身份證明、國稅局稽查局出具的說明、稅收完稅憑證等；

2.證人證言，證人雷某某、戴某某以及張兔粉的證言；

3.被告人供述和辯解，被告人袁某某的供述和辯解。

本院認(rèn)為，被告單位福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司在被告人袁某某的主管經(jīng)營下，銷售明知是假冒注冊(cè)商標(biāo)的商品且數(shù)額巨大，又采取欺騙、隱瞞手段進(jìn)行虛假納稅申報(bào)，逃避繳納稅款數(shù)額較大并且占應(yīng)繳納額百分之十以上，其行為分別觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百一十四條、第二百零一條，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以銷售假冒注冊(cè)商標(biāo)的商品罪、逃稅罪追究其刑事責(zé)任。被告單位福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司及被告人袁某某在判決宣告以前一人犯數(shù)罪，根據(jù)《中華人民共和國刑法》笫六十九條，應(yīng)當(dāng)數(shù)罪并罰。銷售假冒注冊(cè)商標(biāo)的商品罪部分，被告單位福建迪某某電力系統(tǒng)有限公司及被告人袁某某犯罪以后主動(dòng)投案，并如實(shí)供述自己的罪行，適用《中華人民共和國刑法》第六十七條第一款的規(guī)定，可以從輕或者減輕處罰。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

晉江市人民法院

檢察員：吳潮陽

2019年12月3日

附：

1.被告人袁某某現(xiàn)被取保候?qū)彛?/span>

2.本案案卷材料柒冊(cè)及補(bǔ)查材料壹頁；

3.證人證言壹份；

4.光盤柒張?！?