廣東省佛山市南海區(qū)人民檢察院

起 訴 書

佛南檢公訴刑訴〔2018〕4966號

被告人蔡某某，男，1963年**月**日出生，居民身份證號碼4406221963********，漢族，高中文化，佛山市**集團有限公司股東，戶籍所在地佛山市南海區(qū)**鎮(zhèn)**村**街**號，因涉嫌隱匿會計憑證、會計帳簿罪，經(jīng)佛山市公安局南海分局決定，于2018年1月6日被刑事拘留；因涉嫌犯有隱匿會計憑證、會計帳簿罪，經(jīng)本院批準，于同年2月9日被佛山市公安局南海分局逮捕。經(jīng)本院決定，于2018年11月2日對其取保候?qū)彙?/span>

本案由佛山市公安局南海分局偵查終結(jié)，以被告人蔡某某涉嫌職務(wù)侵占、挪用資金、隱匿會計憑證、會計賬簿罪，于2018年7月9日向本院移送審查起訴。本院受理后，于同日已告知被告人有權(quán)委托辯護人，并告知被害人有權(quán)委托訴訟代理人，依法訊問了被告人，聽取了辯護人、被害人及其訴訟代理人的意見，審查了全部案件材料。本院于2018年8月22日第一次退回偵查機關(guān)補充偵查，偵查機關(guān)于同年9月20日補查重報；本院于2018年11月2日第二次退回偵查機關(guān)補充偵查，偵查機關(guān)于同月30日補查重報。本院于2018年8月9日、10月20日延長審查起訴期限。

經(jīng)依法審查查明：

佛山市**集團有限公司（以下簡稱**集團）位于佛山市南海區(qū)，下屬有佛山市**投資有限公司、**房地產(chǎn)有限公司、佛山市**酒店等分、子公司。

被告人蔡某某是**集團的股東之一，參與管理**集團日常事務(wù)。**集團股東陳某某認為在**集團運營及**集團與廣東**投資發(fā)展有限公司之間的一系列資本運作中，蔡某某侵占、挪用**集團資產(chǎn)，于是向公安機關(guān)報案。

2016年5月11日，清遠市公安局清城區(qū)分局對蔡某某立案偵查，并于2017年4月7日向蔡某某本人送達了《調(diào)取證據(jù)通知書》；2017年5月11日，佛山市公安局南海分局對蔡某某立案偵查，于同年7月5日向**集團送達《調(diào)取證據(jù)通知書》，要求**集團在同年7月11日前提交**集團、佛山市**房地產(chǎn)有限公司、佛山**投資公司2013年至2015年的公司會計憑證、會計賬簿。蔡某某指使員工將上述會計賬冊和憑證轉(zhuǎn)移到**地下設(shè)備室藏匿，拒絕移交給公安機關(guān)。公安機關(guān)于2018年1月10日、同年1月24日對上述地點搜查，查獲上述被藏匿的會計賬冊和會計憑證等資料一批。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1.被告人蔡某某的辯解；2.證人郭某某等人的證言；3.書證；4.鑒定意見。

本院認為，被告人蔡某某無視國家法律，隱匿應當保存的會計憑證、會計賬簿，情節(jié)嚴重，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百六十二條之一第一款，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應當以隱匿會計憑證、會計賬簿罪追究其刑事責任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此 致

廣東省佛山市南海區(qū)人民法院

檢察員：關(guān)尚輝

2018年12月25日

附：

1. 被告人蔡某某被取保候?qū)彛瑧艏诘胤鹕绞心虾^(qū)**鎮(zhèn)**村**街**號，聯(lián)系電話1380263****。

2. 全部案卷和證據(jù)材料。

3. 本案扣押物品暫扣于公安機關(guān)，詳見扣押清單。

4. 《量刑建議書》。