上海市黃浦區(qū)人民檢察院
起?訴?書
滬黃檢刑訴〔2020〕479號(hào)
被告人程某某,男,1972年**月**日出生,公民身份號(hào)碼:3411821972********,漢族,小學(xué)文化,上海**服務(wù)有限公司員工,戶籍在安徽省滁州市明光市**鄉(xiāng)**村**隊(duì)**號(hào),住上海市靜安區(qū)**路**弄**路**村**號(hào)**室。2020年7月2日因涉嫌虛開發(fā)票罪,由上海市公安局黃浦分局取保候?qū)彙?/span>
被告人呂某某,女,1985年**月**日出生,公民身份號(hào)碼:3422011985********,漢族,小學(xué)文化,無(wú)業(yè),戶籍在安徽省蚌埠市固鎮(zhèn)縣**村**組**號(hào),住本市靜安區(qū)**路**弄**號(hào)**室。2020年7月2日因涉嫌虛開發(fā)票罪,由上海市公安局黃浦分局取保候?qū)彙?/span>
本案由上海市公安局黃浦分局偵查終結(jié),以被告人程某某、呂某某涉嫌虛開發(fā)票罪,于2020年9月30日移送本院審查起訴。本院受理后,于同日告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果;依法訊問了被告人,聽取了被告人及值班律師的意見,審查了全部案件材料。被告人程某某、呂某某均同意本案適用簡(jiǎn)易程序?qū)徖怼?/span>
經(jīng)依法審查查明:
2020年3月,被告人程某某為收取開票費(fèi)牟利,在明知無(wú)真實(shí)業(yè)務(wù)往來的情況下,聯(lián)系被告人呂某某為石某某(另案處理)經(jīng)營(yíng)的上海**醫(yī)療器械有限公司(以下簡(jiǎn)稱:**公司)虛開增值稅普通發(fā)票,遂呂某某介紹上海**商貿(mào)有限公司、上海**貿(mào)易有限公司為**公司虛開增值稅普通發(fā)票5張,價(jià)稅合計(jì)人民幣454700元,上述發(fā)票事后均入賬使用。被告人程某某、呂某某從石某某支付開票費(fèi)中,分別收取人民幣2400、100元。
2020年7月2日,被告人程某某接民警電話通知后,自行至公安機(jī)關(guān)投案。同日,被告人呂某某在其住處被公安民警抓獲。到案后,被告人程某某、呂某某如實(shí)供述了上述犯罪事實(shí),并各自向退繳了全部違法所得。
上述事實(shí),有以下證據(jù)證明:
1.被告人程某某、呂某某的多次供述及相關(guān)微信轉(zhuǎn)賬記錄,證實(shí)其二人在明知無(wú)真實(shí)業(yè)務(wù)往來的情況下,介紹他人為**公司虛開發(fā)票并收取開票費(fèi)的情況。
2.證人石某某的證言及辨認(rèn)筆錄,證實(shí)其在經(jīng)營(yíng)**公司期間聯(lián)系被告人程某某以支付開票費(fèi)的方式,為其公司虛開發(fā)票的經(jīng)過。
3.涉案增值稅普通發(fā)票7份,證實(shí)涉案發(fā)票的情況。
4.證人衡某某、陶某某的證言、相關(guān)記賬憑證、納稅申報(bào)材料等證據(jù),證實(shí)涉案虛開發(fā)票均入賬使用的情況。
5.相關(guān)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、工商信息及公安機(jī)關(guān)出具的情況說明,分別證實(shí)涉案單位注冊(cè)登記信息和經(jīng)營(yíng)范圍。
6.公安機(jī)關(guān)調(diào)取的戶籍信息及出具的抓獲經(jīng)過,分別證實(shí)被告人的身份信息及到案情況。
7.本院扣押財(cái)物清單,證實(shí)被告人到案后退贓的情況。
上述證據(jù)收集程序合法,內(nèi)容客觀真實(shí),足以認(rèn)定指控事實(shí)。被告人程某某、呂某某對(duì)指控的犯罪事實(shí)和證據(jù)沒有異議,并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。
本院認(rèn)為,被告人程某某、呂某某,在無(wú)實(shí)際業(yè)務(wù)往來的情況下,介紹他人虛開發(fā)票,情節(jié)嚴(yán)重,其行為已觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第二百零五條之一,犯罪事實(shí)清楚,證據(jù)確實(shí)、充分,均應(yīng)當(dāng)以虛開發(fā)票罪追究其刑事責(zé)任。本案系共同犯罪,適用《中華人民共和國(guó)刑法》第二十五條第一款。被告人程某某、呂某某認(rèn)罪認(rèn)罰,依據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定,可以從寬處理。被告人程某某系自首,根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條第一款的規(guī)定,可以從輕處罰。被告人呂某某系坦白,根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條第三款的規(guī)定,可以從輕處罰。建議判處被告人程某某拘役三個(gè)月,可適用緩刑,并處罰金人民幣三千元;建議判處被告人呂某某拘役四個(gè)月,可適用緩刑,并處罰金人民幣三千元。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條之規(guī)定,提起公訴,請(qǐng)依法審判。
此致
上海市黃浦區(qū)人民法院
檢?察?員:?陳志鋆
2020年11月27日
附:
1.被告人程某某(聯(lián)系電話:1370170****)、呂某某(聯(lián)系電話:1391816****)現(xiàn)取保候?qū)徲谧√帯?/span>
2.?偵查卷宗二冊(cè)。
3.《適用簡(jiǎn)易程序建議書》一份。
4.《認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書》二份。
5.《隨案移送贓證款物品清單》一份。
6.?其他需要附注的事項(xiàng)。
附:相關(guān)法律條文
《中華人民共和國(guó)刑法》
第二百零五條之一??虛開本法第二百零五條規(guī)定以外的其他發(fā)票,情節(jié)嚴(yán)重的,處二年以下有期徒刑、拘役或者管制,并處罰金;情節(jié)特別嚴(yán)重的,處二年以上七年以下有期徒刑,并處罰金。
單位犯前款罪的,對(duì)單位判處罰金,并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,依照前款的規(guī)定處罰。
第二十五條第一款??共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
第六十七條第一款??犯罪以后自動(dòng)投案,如實(shí)供述自己的罪行的,是自首。對(duì)于自首的犯罪分子,可以從輕或者減輕處罰。其中,犯罪較輕的,可以免除處罰。
第六十七條第三款?犯罪嫌疑人雖不具有前兩款規(guī)定的自首情節(jié),但是如實(shí)供述自己罪行的,可以從輕處罰;因其如實(shí)供述自己罪行,避免特別嚴(yán)重后果發(fā)生的,可以減輕處罰。
《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》
第十五條??犯罪嫌疑人、被告人自愿如實(shí)供述自己的罪行,承認(rèn)指控的犯罪事實(shí),愿意接受處罰的,可以依法從寬處理。
第一百七十六條??人民檢察院認(rèn)為犯罪嫌疑人的犯罪事實(shí)已經(jīng)查清,證據(jù)確實(shí)、充分,依法應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的,應(yīng)當(dāng)作出起訴決定,按照審判管轄的規(guī)定,向人民法院提起公訴,并將案卷材料移送人民法院。
犯罪嫌疑人認(rèn)罪認(rèn)罰的,人民檢察院應(yīng)當(dāng)就主刑、附加刑、是否適用緩刑等提出量刑建議,并隨案移送認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書等材料。
成為第一個(gè)評(píng)論者