金沙縣人民檢察院

起 訴 書

金檢公訴刑訴〔2017〕364號

被告人申某，男，漢族,1976年*月*日出生，貴州省金沙縣人，居民身份證號碼5224241976********，中專文化，貴州某某貿(mào)易有限公司法定代表人，住貴州省金沙縣**街道**路**號。因涉嫌合同詐騙罪于2016年12月4日被金沙縣公安局刑事拘留，同年1月12日經(jīng)本院批準逮捕，次日由金沙縣公安局執(zhí)行逮捕。

被告人徐某某，女，漢族,1980年*月*日出生，貴州省金沙縣人，居民身份證號碼5224241980********，小學文化，無業(yè)，住貴州省金沙縣**街道**村**組*號。因涉嫌合同詐騙罪于2016年12月19日被金沙縣公安局刑事拘留，同年1月12日經(jīng)本院批準逮捕，次日由金沙縣公安局執(zhí)行逮捕。

被告人錢某某，男，漢族，1964年*月**日出生，**省***市**區(qū)人,居民身份證號碼4103051964********，大學本科，戶籍地河南省**市**區(qū)，現(xiàn)住金沙縣**鄉(xiāng)**煤礦。因涉嫌非國家工作人員受賄罪于2017年5月24日被金沙縣公安局取保候?qū)彙?/span>

本案由金沙縣公安局偵查終結(jié)，以被告人申某、徐某某涉嫌合同詐騙罪、非法購買增值稅發(fā)票罪、非法經(jīng)營罪、拒不支付勞動報酬罪、行賄罪、向非國家工作人員行賄罪，以被告人錢某某涉嫌非國家工作人員受賄罪，于2017年6月12日向本院移送審查起訴。

本院受理后，于2017年6月13日告知被告人有權(quán)委托辯護人，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。期間因本案系重大復雜案件，于同年7月13日延長審查期限半個月，后因部分事實不清，于同年7月27日退回金沙縣公安局補充偵查；金沙縣公安局于同年8月25日補查后重報，期間因本案系重大復雜案件，同年9月25日第二次延長審查期限半個月，后因部分事實不清，于同年10月10日退回金沙縣公安局做第二次補充偵查；金沙縣公安局于同年11月10補查后重報，期間因本案系重大復雜案件，同年12月10日第三次延長審查期限半個月。

經(jīng)依法審查查明：

2012年被告人申某、徐某某以夫妻名義同居，并在金沙縣、仁懷市以夫妻名義一起經(jīng)營零煤生意，之后又采取給其它公司組織發(fā)煤的經(jīng)營模式經(jīng)營煤炭。二人為了將生意做大，于2013年7月8日，申某到貴陽市南明區(qū)工商局申請注冊貴州某某貿(mào)易有限公司（以下簡稱某某公司），因沒有注冊資金，且注冊該公司需要有股東入股投資，申某便找到為其開車的駕駛員李先澤作為虛假股東出資。2013年7月9日申某找代辦公司在貴陽市花溪建設(shè)村鎮(zhèn)銀行開具驗資賬戶虛假注冊資金1000萬元，其中申某出資900萬，李先澤出資100萬，在驗資成功后，代辦公司于2013年7月12日將1000萬注冊資金抽逃， 2013年7月10日貴州某某貿(mào)易有限公司成功注冊。

一、合同詐騙罪

1、因廣東某甲實業(yè)投資有限公司（以下簡稱某甲公司）與貴州某乙發(fā)電有限公司（以下簡稱某乙電廠）、某丙發(fā)電有限公司（以下簡稱某丙電廠）有業(yè)務(wù)往來，2013年12月、2014年4月，某某公司先后與某甲公司簽訂《煤炭購銷合同》，約定由某甲公司委托某某公司組織電煤以某甲公司的名義交到某乙電廠、某丙電廠，某某公司按照收貨電廠的標準交付電煤，交付電煤后由某某公司提供收貨電廠出具的《收煤憑證》給某甲公司，某甲公司根據(jù)某某公司所提供的收貨電廠出據(jù)的《收煤憑證》及相應(yīng)的燃料結(jié)算單上的電煤數(shù)量，支付給某某公司80％的貨款，剩下的20％的貨款待某甲公司與收貨電廠月度結(jié)算后再支付給某某公司。

某某公司與某甲公司簽訂合同后，在沒有任何資金，明知無履約能力的情況下，其法定代表人申某、實際管理人徐某某仍然向外借款到煤礦購買煤炭供給某乙電廠、某丙電廠。2013年12月至2014 年6月，某某公司實際代某甲公司發(fā)往某乙電廠、某丙電廠的電煤數(shù)量合計66921.78 噸，應(yīng)收廣東某甲公司電煤銷售款共計29347857.59 元。但二人為了騙取某甲公司資金，在合作期間通過制作假的某乙電廠收煤《確認函》13份、某丙電廠收煤《確認函》1份，虛報電廠收煤90630.82噸，某甲公司則根據(jù)《確認函》上的供煤數(shù)量，支付某某公司電煤款共33590514.85 元，申某、徐某某通過上述方式共計套取某甲公司4242657.26元。2014年5月，某甲公司發(fā)現(xiàn)某某公司偽造《確認函》的事情，經(jīng)核實后終止同某某公司的合作，并要求某某公司歸還被詐騙款。2014年07月08日，某甲公司管理部長陳某某與某某公司進行協(xié)商，申某、徐某某承認在業(yè)務(wù)中偽造單據(jù)虛報業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)套取某甲公司現(xiàn)金的事實，并在協(xié)商的會議紀要上承諾盡快退還騙取某甲公司的資金。2014年7月至2015年8月，某某公司退還廣東某甲公司電煤款3800000.00 元。截止2015年10月31日尚有442657.26 元多收電煤款未退回廣東某甲公司。

2、2014年8月之前某某公司便以先款后貨的方式從貴州某丁能源有限公司（以下簡稱某丁公司）運煤銷售到某丙電廠，2014年5月廣東某甲公司解除與某某公司的供煤合同后，某某公司因要歸還騙取某甲公司的貨款以及前期所欠的借款等，由于資金困難，申某、徐某某便商量采用先運煤后付款的方式從某丁公司運煤賣到某丙電廠。之后申某、徐某某找到某丁公司銷售部長錢某某協(xié)商同某丁公司的合作事宜，經(jīng)錢某某向公司領(lǐng)導請示匯報后，于2014年8月1日徐某某便代表某某公司同某丁公司簽訂《煤炭銷售合同》，合同約定由某某公司交納200萬元的保證金給某丁公司，某某公司先不支付貨款，直接在某丁公司的金沙縣永晟、大運等煤礦運輸煤炭銷售到某丙電廠，雙方在銀行建立共管賬戶，某某公司負責協(xié)調(diào)某丙電廠與某丁公司、某某公司簽訂三方協(xié)議，確保電廠將電煤款支付到雙方開設(shè)的共管賬戶上，某丁公司在共管賬戶上通過資金監(jiān)管方式將其銷售煤款劃扣后，剩下的屬于某某公司。

2014年8月至2015年4月期間，某某公司從某丁公司的永晟、大運等煤礦進購煤炭162114.25噸銷售到某丙電廠，應(yīng)付某丁公司購煤款51262194.16元。但某某公司與某丁公司簽訂銷售合同后，某某公司既沒有按合同規(guī)定交納200萬元保證金，也沒有協(xié)調(diào)某丙電廠與某丁公司簽訂三方協(xié)議，要求某丙電廠將電煤款打到共管賬戶，而是要求某丙電廠將應(yīng)付的電煤款一部分打到某某公司的對公賬戶，一部分用承兌匯票支付給某某公司，導致某丁公司對其收入款項無法控制。2014年6月至2015年7月，某某公司共計收到某丙電廠支付的煤款112932361.70元，某某公司在得到某丙電廠的回款后，于2014年8月至2015年4月通過銀行存款、承兌匯票等方式共計支付給某丁公司28009942.78元，其余打入某某公司對公賬戶的錢，申某、徐某某除了將一部分貨款用于公司正常運作開支外，其余煤款二人則安排公司出納劉某某將其轉(zhuǎn)入劉某某及申某、徐某某的個人賬戶，承兌匯票則拿去貴州天南公司、重慶銀乾公司、重慶旭明公司、貴州保捷時公司以低于票面金額的方式進行貼現(xiàn)，貼現(xiàn)的款打到申某、徐某某的個人賬戶，用于歸還前期個人借款、欠款以及詐騙廣東某甲公司的貨款，并對某丁公司謊稱某丙電廠還未及時回款，導致無力支付某丁公司23252251.38元煤款。

二、非法購買增值稅發(fā)票罪

申某注冊成立某某公司后，為了降低成本，購買了大量的煤殲石、次煤、工程煤運輸?shù)狡涔镜?*煤壩進行加工銷售，由于購買煤矸石、次煤、工程煤無增值稅專用發(fā)票，2014年4月至2015年5月，申某、徐某某便安排公司的會計龔某萍、公司管理人員王某碧找同某某公司沒有業(yè)務(wù)往來的六家公司購買51197280.62元的增值稅專用發(fā)票，并按開票總金額的8-11％不等支付開票公司票款3275731.92元，從而非法抵扣應(yīng)交增值稅7438921.29元。具體開具增值稅發(fā)票情況如下：

1、2015年2月，申某、徐某某找到酉陽縣開拓礦業(yè)有限公司法人代表張某 玉，請張某玉以酉陽縣開拓礦業(yè)有限公司的名義開據(jù)增值稅發(fā)票給某某公司，并按開票總金額的9％支付酉陽縣開拓礦業(yè)有限公司購買增值稅專用發(fā)票的票款。之后酉陽縣開拓礦業(yè)有限公司在與某某公司沒有業(yè)務(wù)往來的情況下，先后開具給某某公司共計15030000.5元增值稅專用發(fā)票,某某公司共計支付給酉陽縣開拓礦業(yè)有限公司購票款912700元。2017年4月26日張某玉已向金沙縣公安局退回812700元票款。

2、2015年4 月、5 月，申某安排王某碧、徐某勇去找公司購買增值稅專用發(fā)票，王某碧找到貴陽工業(yè)礦業(yè)有限公司業(yè)務(wù)員周某宏，要貴陽工業(yè)礦業(yè)有限公司開據(jù)增值稅發(fā)票給某某公司，并按開票總金額的8％支付票款。之后貴陽工業(yè)礦業(yè)有限公司在與某某公司沒有業(yè)務(wù)往來的情況下，先后共計開具給某某公司8500030元增值稅專用發(fā)票,某某公司共計支付給貴陽工業(yè)礦業(yè)有限公司購票款280000元。2017年5月5日周某宏已將所得票款280000元退回金沙縣公安局。

3、2015年5 月，申某安排王某碧、徐某勇去找公司購買增值稅專用發(fā)票，王某碧便找到周某宏，周某宏就請王某平聯(lián)系貴州翔達實業(yè)有限責任公司開據(jù)發(fā)票，并按開票總金額的8％支付貴州翔達實業(yè)有限責任公司票款。之后貴州翔達實業(yè)有限責任公司在與某某公司沒有業(yè)務(wù)往來的情況下，先后共計開具給某某公司3242281.7元增值稅專用發(fā)票,某某公司先后支付給貴州翔達實業(yè)有限責任公司購票款200000元?，F(xiàn)貴州翔達實業(yè)有限公司所得票款未退回。

4、2014年，申某安排龔某萍去找公司購買增值稅專用發(fā)票，龔某萍便找到遵義北業(yè)物資有限公司的法定代表人梁某，請梁某以遵義北業(yè)物資有限公司的名義開據(jù)增值稅發(fā)票給某某公司，并按開票總金額的9％-11%不等支付遵義北業(yè)物資有限公司票款。之后遵義北業(yè)物資有限公司在與某某公司沒有業(yè)務(wù)往來的情況下, 先后共計開具給某某公司11868337.2元增值稅專用發(fā)票,某某公司先后支付給遵義北業(yè)物資有限公司購票款619200元?，F(xiàn)梁某已退回200000元票款到金沙縣公安局。

5、2014年，申某安排龔某萍去找公司購買增值稅專用發(fā)票，龔某萍找到遵義捷益商貿(mào)有限公司的法定代表人梁某，請梁某以遵義捷益商貿(mào)有限公司的名義開據(jù)增值稅發(fā)票給某某公司，并按開票總金額的9％-11%不等支付遵義捷益商貿(mào)有限公司票款。之后遵義捷益商貿(mào)有限公司在與某某公司沒有業(yè)務(wù)往來的情況下，先后共計開具給某某公司9173607.22元增值稅專用發(fā)票,某某公司共計支付給遵義捷益商貿(mào)有限公司購票款993190元。

6 、2014年8月,徐某某找到甕安**有限公司的楊某芬，請楊某芬以甕安**有限公司的名義開據(jù)增值稅發(fā)票給某某公司，并按開票總金額的8％支付甕安**有限公司票款。之后申某便安排龔某萍具體操作此事，甕安**有限公司在沒有賣煤給某某公司的情況下，先后共計開具給某某公司3383024元增值稅專用發(fā)票,某某公司共計支付給甕安**有限公司購票款270641.92元。現(xiàn)甕安**有限公司已退回250000元票款到金沙縣公安局。

三、非法經(jīng)營罪

2014年1月，申某、徐某某違反《中華人民共和國煙草專賣法》的有關(guān)規(guī)定，未經(jīng)許可，擅自從金沙縣**鄉(xiāng)陳某的卷煙店、遵義縣**鎮(zhèn)王某亮的卷煙店收購卷煙，之后拿到某某公司租用的**煤壩進行銷售。經(jīng)貴州黔元會計司法鑒定所鑒定，二人從陳某、王某亮處收購的卷煙金額為131887元。

四、拒不支付勞動報酬罪

2014年6月至2015年7月，某某公司共計收到某丙電廠支付的煤款112932361.70元，但從2015年3月以來，申某、徐某某便以電廠未支付貨款為由，拖欠員工工資不發(fā)。2015年9月，申某、徐某某離開公司，對公司的財產(chǎn)及外借款放任不管。2015年10月二人便電話安排公司管理人員劉某某、彭某彬等人將公司的一臺挖掘機變賣，變賣的款申某分得2.5 萬，徐某某分得6.1 萬。2016年1月某某公司員工王甲、龔某萍等人向遵義縣**鎮(zhèn)勞動保障監(jiān)察中隊投訴某某公司拖欠工人工資一事，經(jīng)遵義縣**鎮(zhèn)人力資源和社會保障服務(wù)中心調(diào)查后，于2016年2月1日依法對該公司下達《**鎮(zhèn)人民政府關(guān)于責令貴州某某貿(mào)易有限公司支付農(nóng)民工工資的通知》，責令該公司于2016年2月5日前付清相關(guān)民工工資，但某某公司經(jīng)責令后仍拒不支付。經(jīng)貴州黔元會計司法鑒定所鑒定，某某公司拖欠31名員工工資共計330003元。

五、行賄罪

被告人申某、徐某某在銷售電煤給某丙電廠的過程中，購買了大量的煤矸石、次煤參入電煤中。2015年1月至8月份期間，某丙電廠存在因電力負荷受限導致用煤量減少，從而限制對外縣電煤的收購。二人為了使某丙電廠不限制某某公司的交煤數(shù)量，且在驗收煤的時候少扣煤矸石數(shù)量，于2015年7月、8月先后共計向時任某丙電廠燃料管理部主任王某行賄20萬元，并請王某（線索已移送某丙縣人民檢察院）在某某公司交煤的時候給予關(guān)照。

六、非國家工作人員受賄罪、對非國家工作人員行賄罪

1、2014年某某公司因資金運作困難，申某、徐某某便請時任某丁公司金沙縣**煤礦的銷售部部長錢某某幫忙，看能否從**煤礦先拖煤運往電廠，之后再支付煤款。之后經(jīng)錢某某從中斡旋，2014年8月1日某丁公司與某某公司簽訂了《煤炭銷售合同》，合同約定某某公司需在30日內(nèi)將實際交易產(chǎn)生的煤款付到**煤礦指定的賬戶。申某、徐某某一方面為了感謝錢某某幫其促成簽訂先貨后款的合同，另一方面為了能得到錢某某的關(guān)照，在某某公司向**煤礦購煤期間，不限制某某公司的購煤數(shù)量，二人先后送給錢某某55萬元好處費和一箱6瓶裝的飛天茅臺酒。某某公司采取從某丁公司先購煤后付款的方式經(jīng)營煤炭生意，導致某丁公司被騙23252251.38元。經(jīng)金沙縣價格認證中心認證，一箱6瓶裝的飛天茅臺酒價值4980元。現(xiàn)錢某某已向金沙縣公安局退贓55.498萬元。

2、2013年12月、2014年4月，某甲公司貴州項目部的業(yè)務(wù)員付某某（另案）先后代某甲公司與某某公司簽訂《煤炭購銷合同》，由某某公司幫某甲公司組織電煤以某甲公司的名義發(fā)往某乙電廠、某丙電廠。期間申某、徐某某為了套取某甲公司的資金，便偽造了某乙電廠、某丙電廠假的收煤《確認函》,通過郵箱發(fā)給付某某所在的某甲公司貴州項目部審核，然后再由某甲公司貴州項目部向總公司發(fā)起付款申請，二人以此方式共計套取某甲公司4242657.26元煤款。同時在與某甲公司合作的過程中，申某、徐某某為了請付某某去協(xié)調(diào)關(guān)系，讓某甲公司盡快支付貨款，二人便于2014年1月8日打款10萬元到付某某女兒孫某晶的銀行卡上作為好處費。案發(fā)后付某某已向公安機關(guān)退贓10萬元。

另查明，金沙縣公安局于2016年2月1日將本案立案偵查后，申某負案在逃，該局于2016年2月5日上網(wǎng)追逃。2016年12月2日申某打電話給金沙縣公安局經(jīng)偵大隊隊長，稱其要投案自首，2016年12月4日申某從云南省昆明市坐車回家，途徑富源縣境內(nèi)被公安機關(guān)查獲，申某到案后如實供述了其犯罪事實，應(yīng)認定為自首。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1、煤炭購銷合同、確認函、會計憑證等書證；2、鑒定意見3、證人劉某某、龔某萍、陳某田等人的證言；4、申某、徐某某、錢某某的供述等。

本院認為，被告人申某、徐某某以非法占有為目的，在履行合同的過程中，騙取某甲公司、某丁公司煤款共計27494908.6元，二人的行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第二百二十四條之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應(yīng)當以合同詐騙罪追究二人的刑事責任。被告人申某、徐某某在經(jīng)營煤炭生意的過程中，非法從稅務(wù)機關(guān)以外的單位購買增值稅專用發(fā)票，涉案金額為51197280.62元，二人的行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第二百零八條之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應(yīng)當以非法購買增值稅專用發(fā)票罪追究二人的刑事責任。被告人申某、徐某某違反法律的相關(guān)規(guī)定，未經(jīng)許可擅自銷售香煙，涉案金額為131887元，二人的行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第二百二十五條之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應(yīng)當以非法經(jīng)營罪追究二人的刑事責任。被告人申某、徐某某在經(jīng)營煤炭生意的過程中，在得到相關(guān)電廠的回款后，仍以電廠未回款為由，逃避支付勞動者的勞動報酬，在經(jīng)政府部門責令后仍不支付，涉案金額為330003元，二人的行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第二百七十六條之一的規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應(yīng)當以拒不支付勞動報酬罪追究二人的刑事責任。被告人申某、徐某某為謀取不正當利益，給予某丙電廠燃料管理部主任王某好處費20萬元，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第三百八十九條之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應(yīng)當以行賄罪追究二人的刑事責任。被告人申某、徐某某為謀取不正當利益，給予某甲公司工作人員付某某10萬元好處費，給予某丁公司工作人員錢某某好處費55萬元及一箱價值4980元的茅臺酒，申某、徐某某的涉案金額為65.498萬元，錢某某的涉案金額為55.498萬元，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第一百六十四條、一百六十三條之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應(yīng)當以對非國家工作人員行賄罪追究申某、徐某某的刑事責任，以非國家工作人員受賄罪追究錢某某的刑事責任。被告人申某有自首情節(jié)，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條之規(guī)定，可以從輕或者減輕處罰。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十二條之規(guī)定，決定依法對被告人申某、徐某某、錢某某提起公訴，請依法判處。

????此致

??? 貴州省金沙縣人民法院

檢察員：邱某

2017年12月25日

附：1、被告人申某、徐某某現(xiàn)羈押于金沙縣看守所，被告人錢某某現(xiàn)在家候?qū)彛?/span>

2、隨案移送金沙縣公安局偵查卷共計59冊。