江西省南昌市人民檢察院

起?訴?書(shū)

洪檢公訴刑訴〔2019〕28號(hào)

被告人熊某某，女，1970年**月**日出生，江西南昌人，身份證號(hào)碼3601031970********，漢族，大學(xué)文化，江西**電視臺(tái)****廣告中心控管科原**，住江西省南昌市青山湖區(qū)**路**小區(qū)**棟**單元**室。2018年6月25日，因涉嫌私分國(guó)有資產(chǎn)罪、挪用公款罪被南昌市監(jiān)察委員會(huì)留置。2018年12月24日經(jīng)本院決定刑事拘留，同日由南昌市公安局執(zhí)行。2018年12月29日經(jīng)本院決定逮捕，同日由南昌市公安局執(zhí)行。

本案由南昌市監(jiān)察委員會(huì)調(diào)查終結(jié)，以被告人熊某某涉嫌貪污罪，于2018年12月24日向本院移送審查起訴。本院受理后，于2018年12月24日告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問(wèn)了被告人，聽(tīng)取了辯護(hù)人的意見(jiàn)，審查了全部案件材料。期間，退回補(bǔ)充調(diào)查一次，延長(zhǎng)審查起訴期限二次。

經(jīng)依法審查查明：

被告人熊某某利用在江西**電視臺(tái)從事財(cái)務(wù)工作職務(wù)上的便利，單獨(dú)或者與他人共同，通過(guò)虛假報(bào)銷(xiāo)發(fā)票、通過(guò)代理公司套取電視臺(tái)返點(diǎn)、將電視臺(tái)客戶(hù)應(yīng)付廣告費(fèi)據(jù)為己有等方式侵占公款共計(jì)人民幣3112.99653萬(wàn)元。具體事實(shí)如下：

1.2007年至2013年期間，熊某某利用其在江西**電視臺(tái)從事財(cái)務(wù)工作的職務(wù)便利，以業(yè)務(wù)員陳某某、魏某某、潘某某的名義在江西**電視臺(tái)虛假報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)費(fèi)共計(jì)157.35903萬(wàn)元，將報(bào)銷(xiāo)資金據(jù)為己有。分別為：

（1）2007年起至2013年，熊某某以報(bào)銷(xiāo)廣告中心部門(mén)費(fèi)用的名義，多次找到“江西**二套”業(yè)務(wù)員陳某某，在電視臺(tái)部門(mén)業(yè)務(wù)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)憑證上簽字，虛報(bào)業(yè)務(wù)費(fèi)共計(jì)59.62742萬(wàn)元，報(bào)銷(xiāo)后由陳某某將現(xiàn)金交于熊某某。

（2）2008年至2012年期間，熊某某以報(bào)銷(xiāo)**中心部門(mén)費(fèi)用的名義，多次通過(guò)時(shí)任“江西**四套”廣告部主任鞠某某找到“江西**四套”業(yè)務(wù)員潘某某，在電視臺(tái)部門(mén)業(yè)務(wù)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)憑證上簽字，虛報(bào)業(yè)務(wù)費(fèi)共計(jì)78.72636萬(wàn)元，報(bào)銷(xiāo)后由潘某某或者鞠某某將現(xiàn)金交于熊某某。

（3）2009年至2011年期間，熊某某以報(bào)銷(xiāo)廣告中心部門(mén)費(fèi)用的名義，多次通過(guò)鞠某某找到“江西**四套”業(yè)務(wù)員魏某某，在電視臺(tái)部門(mén)業(yè)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)憑證上簽字，虛報(bào)業(yè)務(wù)費(fèi)共計(jì)19.00525萬(wàn)元，報(bào)銷(xiāo)后由鞠某某將現(xiàn)金交于熊某某。

2.2007年左右，時(shí)任江西**電視臺(tái)副臺(tái)長(zhǎng)、廣告中心主任張某某（另案處理）與廣告中心辦公室主任劉某某（另案處理）、熊某某商量后決定，成立江西**傳媒有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)**公司）用于套取電視臺(tái)業(yè)務(wù)返點(diǎn)。張**安排劉**負(fù)責(zé)公司設(shè)立事宜，熊某某作為財(cái)務(wù)人員對(duì)接廣告費(fèi)的支付。在2008年至2010年期間，張**從電視臺(tái)廣告中心的公共業(yè)務(wù)中陸續(xù)將“上海**”、“碧**”、“金**”等廣告品牌轉(zhuǎn)由**公司“代理”，并決定給予**公司廣告完成量5%的返點(diǎn)，通過(guò)虛增開(kāi)支的方式套取江西**電視臺(tái)業(yè)務(wù)返點(diǎn)共計(jì)726.4675萬(wàn)元。

熊某某利用自己控制的公司和個(gè)人賬戶(hù)，將上述**公司套取的返點(diǎn)726.4675萬(wàn)元中的50萬(wàn)元用于為張**支付家具款、80萬(wàn)元通過(guò)廣州**公司付給劉某某，其余款項(xiàng)均轉(zhuǎn)至熊某某保管，至案發(fā)前尚未分配。

3.2007年左右，時(shí)任江西**電視臺(tái)副臺(tái)長(zhǎng)、廣告中心主任張**與劉**、熊某某成立江西**傳媒有限公司用于套取**電視臺(tái)業(yè)務(wù)返點(diǎn)，熊某某作為**電視臺(tái)財(cái)務(wù)人員對(duì)接廣告費(fèi)的支付。2008年至2011年期間，熊某某根據(jù)張某某的安排，通過(guò)**公司財(cái)務(wù)人員劉某某控制該公司向江西**電視臺(tái)支付廣告費(fèi)事宜。

2009年期間，福建**食品有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“**”）通過(guò)**公司代理向江西**電視臺(tái)投放“**”廣告，并陸續(xù)向**公司支付了1071.29萬(wàn)元的廣告費(fèi)。期間，江西**電視臺(tái)下單播出了“**”廣告，應(yīng)收廣告費(fèi)共計(jì)981萬(wàn)元，但熊某某并未安排**公司向電視臺(tái)支付該981萬(wàn)元廣告費(fèi)。由于此前張某某告知熊某某“**”品牌不需要提供發(fā)票，于是熊某某起意將“**”的廣告費(fèi)據(jù)為己有，并通過(guò)在**電視臺(tái)排播系統(tǒng)中虛假錄入收款單的方式，沖平了**電視臺(tái)應(yīng)收“**”981萬(wàn)元廣告費(fèi)的賬目。

此后，熊某某利用自己實(shí)際控制的多個(gè)公司銀行賬戶(hù)以及熊某某、陸某某等人銀行賬戶(hù)，將上述**公司應(yīng)付江西**電視臺(tái)的981萬(wàn)元廣告費(fèi)利用承兌匯票、轉(zhuǎn)賬等方式在賬戶(hù)之間周轉(zhuǎn)，并通過(guò)賬戶(hù)取現(xiàn)、購(gòu)物卡套現(xiàn)等方式，將該981萬(wàn)元據(jù)為己有。

4.江西**傳媒有限公司實(shí)際控制人熊某某先后以多家公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)**系列公司）在江西**電視臺(tái)開(kāi)展業(yè)務(wù)，由于業(yè)務(wù)量較大，在2013年之前，江西**電視臺(tái)為平衡每年的業(yè)務(wù)量，允許熊某某延遲支付廣告費(fèi)。由于江西**電視臺(tái)在2011年切割排播系統(tǒng)數(shù)據(jù)，熊某某在錄入**系列公司收款數(shù)據(jù)時(shí)，虛假錄入收款單，致使排播系統(tǒng)不能正確顯示欠款，存在未付款而已“平賬”的情況。

2012年下半年，熊某某告知熊某某，其公司還有2000多萬(wàn)元的廣告費(fèi)欠款，熊某某在**電視臺(tái)排播系統(tǒng)中查對(duì)欠款情況后發(fā)現(xiàn)，系統(tǒng)中顯示**系列公司的欠款為1000萬(wàn)元左右，讓熊某某先支付該部分欠款，剩余的1000余萬(wàn)元欠款看看再說(shuō)。2014年，熊某某為讓熊某某不再催繳剩余欠款，以公司清理賬目為由，交給熊某某一張鈔某某興業(yè)銀行卡，并陸續(xù)轉(zhuǎn)入該賬戶(hù)600萬(wàn)元，讓熊某某將資金先用于理財(cái)。

2016年，熊某某發(fā)現(xiàn)排播系統(tǒng)中確實(shí)不再顯示**系列公司的1000余萬(wàn)元欠款，于是和熊某某商量將該1000余萬(wàn)元廣告費(fèi)扣除20%稅費(fèi)后，兩人平分，具體分配金額由熊安華計(jì)算。2016年10月左右，熊某某算好分配金額后，讓熊某某從鈔某某興業(yè)銀行賬戶(hù)中轉(zhuǎn)出140萬(wàn)元，剩余的460萬(wàn)元分給熊某某。之后，熊某某讓公司財(cái)務(wù)人員廖某某在此后的公司財(cái)務(wù)月報(bào)表中，不再記錄該項(xiàng)應(yīng)付電視臺(tái)1048.17萬(wàn)元廣告費(fèi)。

2017年初，廖某某根據(jù)熊某某的要求，在中信銀行開(kāi)設(shè)賬戶(hù)并將銀行卡、網(wǎng)銀等相關(guān)資料全部交給熊某某，該賬戶(hù)由熊某某實(shí)際控制和使用。之后，熊某某將鈔某某興業(yè)銀行賬戶(hù)中自己分得的460萬(wàn)元廣告費(fèi)以及理財(cái)收益全部轉(zhuǎn)賬到自己控制的廖某某中信銀行賬戶(hù)。

5.2012年，張某某（已判決）找到被告人熊某某提出支付**廣告欠江西**電視臺(tái)的200萬(wàn)元廣告費(fèi)，但熊某某在**電視臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中發(fā)現(xiàn)該賬未顯示，便要求張**暫不支付。2017年11月，江西**電視臺(tái)廣告中心按照領(lǐng)導(dǎo)要求將收取廣告費(fèi)職能移交財(cái)務(wù)中心，并向財(cái)務(wù)中心提供廣告客戶(hù)的應(yīng)收款情況。熊某某在核對(duì)**公司應(yīng)收款時(shí)，發(fā)現(xiàn)**公司欠款為270余萬(wàn)元，于是向張某某詢(xún)問(wèn)是否支付了之前暫緩支付的200萬(wàn)元廣告費(fèi)，張某某表示未支付。熊某某為將該200萬(wàn)元廣告費(fèi)據(jù)為己有，只向電視臺(tái)財(cái)務(wù)中心移交了系統(tǒng)顯示的**公司270余萬(wàn)元欠款，未反映**公司另外的200萬(wàn)元欠款。此后不久，熊某某到張某某的辦公室找到張某某，提出扣除20%稅后兩人平分該200萬(wàn)元廣告費(fèi)，張某某答應(yīng)了每人分80萬(wàn)元，熊某某表示同意。

2018年3月左右，熊某某應(yīng)約至張某某辦公室，收下20萬(wàn)元現(xiàn)金；同年5月左右，熊某某在張某某辦公室，收下30萬(wàn)元現(xiàn)金；張某某表示剩下的30萬(wàn)元會(huì)盡快給熊某某。

被告人熊某某到案后，主動(dòng)、如實(shí)交代了調(diào)查機(jī)關(guān)尚未掌握的其涉嫌貪污犯罪的事實(shí)，并積極退繳了其個(gè)人實(shí)得的1648.35903萬(wàn)元，及由其控制的共同貪污所得596.4675萬(wàn)元，共計(jì)2244.82653萬(wàn)元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1銀行卡、存折等物證；

2報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用憑證、銀行交易記錄、廣告發(fā)布合同等書(shū)證；

3證人魏某某、潘某某、陳某某、張某某、熊某某、張某某、廖某某、劉某某、金某某、鈔某某、劉某某、劉某某等人的證言；

4被告人熊某某的供述與辯解；

5.**電視臺(tái)排播系統(tǒng)、熊某某電腦記載等電子數(shù)據(jù)。

本院認(rèn)為，被告人熊某某身為國(guó)家工作人員，利用從事財(cái)務(wù)工作的職務(wù)便利，單獨(dú)或與他人共同侵吞公共財(cái)物共計(jì)人民幣3112.?99653?萬(wàn)元，其行為已觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十二條之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)以貪污罪追究其刑事責(zé)任。并具有《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條第二款規(guī)定之情節(jié)。

根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

江西省南昌市中級(jí)人民法院

檢??察??官：吳??蓉

檢??察??官：陳??威

檢察官助理：段志亮

?2019年4月26日

附：

????1.被告人熊某某現(xiàn)羈押于南昌市第一看守所。

2.案卷材料十四冊(cè)，銀行卡五十六張，銀行存折及理財(cái)賬戶(hù)二十四本，U盤(pán)一個(gè)，手機(jī)二部。

3.南昌市監(jiān)察委員會(huì)依法扣押了熊某某主動(dòng)退繳的非法所得2244.82653萬(wàn)元。