廣東省汕頭市人民檢察院?

起?訴?書

汕檢刑訴〔2020〕Z36號(hào)?

被告單位深圳市**科技有限公司，企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照4403061********，單位地址深圳市福田區(qū)**路**號(hào)**園**棟**，法定代表人方某某。

訴訟代表人：陳某某，男，1969年**月**日出生，系被告單位深圳市**科技有限公司的業(yè)務(wù)經(jīng)理，戶籍所在地廣東省汕頭市龍湖區(qū)**街道**棟**房。

被告人梁某甲，男，1975年**月**日出生，公民身份號(hào)碼4419001975********，漢族，文化程度高中，系深圳市**科技有限公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)人，戶籍所在地廣東省汕頭市龍湖區(qū)**街道**幢**房，現(xiàn)住在廣東省汕頭市龍湖區(qū)**路**花園**棟**房。因涉嫌走私普通貨物罪，于2018年11月23日被潮陽(yáng)海關(guān)緝私分局刑事拘留，同年12月20日變更為取保候?qū)彛?019年12月17日被本院取保候?qū)彙?/span>

本案由汕頭海關(guān)緝私局偵查終結(jié)，以被告單位深圳市**科技有限公司、被告人梁某甲走私普通貨物罪向本院移送審查起訴。本院受理后，于2019年12月19日已告知被告單位、被告人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法訊問了被告人，審查了全部的案件材料。其間，退回汕頭海關(guān)緝私局補(bǔ)充偵查二次，2020年4月24日汕頭海關(guān)緝私局重新將本案移送審查起訴。被告單位、被告人同意本案適用普通程序?qū)徖怼?/span>

經(jīng)依法審查查明：

被告單位深圳市**科技有限公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)人即被告人梁某甲為謀取非法利益，經(jīng)同案人林某甲（另案處理）介紹認(rèn)識(shí)了同案人“張某甲”（另案處理），并與張某甲商定以被告單位深圳市**科技有限公司的名義，以每公斤5元的價(jià)格在香港接受委托保價(jià)包稅通關(guān)進(jìn)口一批化妝品、護(hù)膚品、食品等物品。同時(shí)，被告人梁某甲與林某甲商定，借用林某甲的香港**公司（Hong Kong??****)的抬頭偽造與被告單位深圳市**科技有限公司的貨物購(gòu)銷合同、發(fā)票和裝箱單等用于報(bào)關(guān)進(jìn)口的單證，并由林某甲負(fù)責(zé)在香港收貨、提供倉(cāng)儲(chǔ)，及按照被告人梁某甲提供偽報(bào)的貨物品名、數(shù)量辦理定倉(cāng)發(fā)貨、香港報(bào)關(guān)服務(wù)，被告人梁某甲支付林某甲每條柜1萬(wàn)元作為報(bào)酬。林某甲在香港收到貨物后以****limited名義向汕頭市**船務(wù)代理有限公司提供訂艙資料，辦理訂艙，貨物運(yùn)至汕頭國(guó)際集裝箱碼頭后，被告人梁某甲安排汕頭市**報(bào)關(guān)報(bào)檢公司以一般貿(mào)易方式向汕頭海關(guān)港口辦申報(bào)進(jìn)口。具體事實(shí)如下：

????2018年8月31日，被告單位深圳市**科技有限公司委托林某甲以****?limited名義向汕頭市**船務(wù)代理有限公司訂艙，并以報(bào)關(guān)單號(hào)為6020201812********向汕頭海關(guān)港口辦申報(bào)進(jìn)口一條柜號(hào)為TCLU944****的40尺貨柜，申報(bào)商品名稱和規(guī)格型號(hào)為柔順劑、清潔劑、書寫墨水等物品。貨物運(yùn)至汕頭國(guó)際集裝箱碼頭監(jiān)管場(chǎng)所后，2018年9月1日，海關(guān)人員對(duì)柜內(nèi)貨物進(jìn)行查驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)實(shí)際貨物除部分柔順劑、清潔劑外，另有洗面奶、手霜、貓狗糧等17種貨物未如實(shí)申報(bào)。經(jīng)汕頭海關(guān)關(guān)稅部門核定，偷逃國(guó)家應(yīng)繳稅款521496.46元。

2018年8月30日，被告單位深圳市**科技有限公司委托林某甲以****?limited名義向汕頭市**船務(wù)代理有限公司訂艙，并由汕頭市**船務(wù)代理有限公司將柜號(hào)為EITU176****的40尺貨柜向汕頭海關(guān)港口辦進(jìn)行倉(cāng)單申報(bào)，申報(bào)貨物名稱為洗衣液、清潔劑、衣物柔順劑等物品，貨物到達(dá)汕頭國(guó)際集裝箱碼頭后一直存放于海關(guān)監(jiān)管場(chǎng)所內(nèi)，被告人梁某甲一直未進(jìn)行申報(bào)。2018年10月19日，海關(guān)人員對(duì)該柜貨物進(jìn)行查驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)實(shí)際貨物除部分洗衣液、清潔劑、衣物柔順劑外，另有爽膚水、乳液、貓狗糧、食品等104種貨物未申報(bào)。經(jīng)汕頭海關(guān)關(guān)稅部門核定，偷逃國(guó)家應(yīng)繳稅款445040.27元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書證：深圳市**科技有限公司檔案查詢清單、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人代表變更協(xié)議、銀行交易明細(xì)、購(gòu)銷合同、發(fā)票、裝箱單等報(bào)關(guān)材料、訂艙資料等；

2.證人湯某某、邱某某、張某乙、方某某、林某乙、胡某某、魏某某、張某丙、鄧某某、黃某某、許某某、王某某、湯某某、吳某某、周某某的證言；

3.被告人梁某甲的供述和辯解；

4.鑒定意見：涉嫌走私貨物、物品偷逃稅款的海關(guān)核定證明書、汕頭出入境檢驗(yàn)檢疫局檢驗(yàn)檢疫技術(shù)中心出具的檢測(cè)報(bào)告；

5.搜查筆錄、扣押筆錄、扣押清單。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實(shí)，足以認(rèn)定指控事實(shí)。被告人梁某甲對(duì)指控的犯罪事實(shí)和證據(jù)沒有異議，并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。

本院認(rèn)為，被告單位深圳市**科技有限公司，逃避海關(guān)監(jiān)管，采用偽報(bào)品名的方式走私貨物，偷逃應(yīng)繳稅額較大，被告人梁某甲作為深圳市**科技有限公司直接負(fù)責(zé)的主管人員，其行為已觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十三條第二款之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。被告單位深圳市**科技有限公司、被告人梁某甲具有自首的情節(jié)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條之規(guī)定，可以從輕或減輕處罰。被告單位深圳市**科技有限公司、被告人梁某甲認(rèn)罪認(rèn)罰，依據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定，可以從寬處理。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

汕頭市中級(jí)人民法院

檢??察??官：張煥霞

2020年6月3日

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附件：1.被告人梁某甲現(xiàn)被取保候?qū)彛?/span>

2.本案案卷共九卷；

3.隨案移送物品詳見《移送物品清單》，請(qǐng)依法判決；

???????4.《認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書》一份；

???????5.《量刑建議書》一份；

???????6.《認(rèn)罪認(rèn)罰案件開示證據(jù)清單》一份。