廈門市人民檢察院

起?訴?書

廈檢四部刑訴〔2020〕3號(hào)

被告××泉州**貿(mào)易有限公司，注冊(cè)號(hào)91350502098447****，地址福建省泉州市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)**棟**室，法定代表人林某甲。

訴訟代表人林某乙，男，1992年**月**日出生，被告××員工。

被告人林某甲，男，1986年**月**日出生，公民身份號(hào)碼3505831986********，漢族，?？莆幕潭?，泉州**貿(mào)易有限公司法定代表人，住福建省晉江市**鎮(zhèn)**棟**室(戶籍地福建省南安市**鄉(xiāng)**村**號(hào))。因涉嫌走私普通貨物罪，于2019年7月10日被廈門高崎機(jī)場(chǎng)海關(guān)緝私分局取保候?qū)?于2020年1月10日由本院決定取保候?qū)彙?/span>

本案由廈門海關(guān)緝私局偵查終結(jié)，以被告××泉州**貿(mào)易有限公司、被告人林某甲涉嫌走私普通貨物罪，于2020年1月8日向本院移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法訊問(wèn)了被告人，審查了全部案件材料。本院于同年2月21日退回偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查，偵查機(jī)關(guān)于同年3月20日重新移送審查起訴。其間，本院依法延長(zhǎng)審查起訴期限半個(gè)月。

經(jīng)依法審查查明：

2017年底，被告××泉州**貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱**公司）由公司法定代表人被告人林某甲決定，與印尼燕窩供貨商“阿言”、“FENNY”達(dá)成合作意向，從印尼進(jìn)口燕窩在國(guó)內(nèi)銷售。其間，林某甲通過(guò)微信向“阿言”、“FENNY”訂購(gòu)所需燕窩的品種、重量，“阿言”、“FENNY”在印尼組織貨源，并委托王某某（另案處理）經(jīng)越南走私入境廣西，后通過(guò)順豐快遞寄送至林某甲指定的地點(diǎn)，林某甲通過(guò)微信或支付寶將燕窩貨款支付給“阿言”、“FENNY”。2018年1月至2019年4月間，林某甲先后走私入境的燕窩56批次，重量473公斤；此外，林某甲還向“阿言”訂購(gòu)的3批次，重量30.5公斤的燕窩，已從印尼運(yùn)到越南，因擔(dān)心案發(fā)而尚未入境。經(jīng)海關(guān)核定，被告××極尊公司通過(guò)上述方式走私入境的燕窩共計(jì)473公斤，偷逃稅款人民幣780450元；走私未入境的燕窩共計(jì)30.5公斤，偷逃稅款人民幣50325元。

2019年7月10日，被告人林某甲在其家中被廈門高崎機(jī)場(chǎng)海關(guān)緝私分局當(dāng)場(chǎng)抓獲。到案后，被告人林某甲如實(shí)供述自己的上述犯罪事實(shí)。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.扣押在案的華為手機(jī)1部等物證；

2.被告××極尊公司的工商登記資料、被告人林某甲的戶籍及前科證明、到案經(jīng)過(guò)、快遞收件情況、支付寶支付記錄、報(bào)關(guān)數(shù)據(jù)及說(shuō)明等書證；

3.證人王某某、金某某、黎某某、蘇某某、盧某某等人的證言；

4.被告人林某甲的供述與辯解；

5.廈門海關(guān)出具的偷逃稅款海關(guān)核定證明書等鑒定意見(jiàn)；

6.支付寶、微信聊天等電子數(shù)據(jù)；

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實(shí)，足以認(rèn)定指控事實(shí)。被告××極尊公司、被告人林某甲對(duì)指控的犯罪事實(shí)和證據(jù)沒(méi)有異議，并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。

本院認(rèn)為，被告××極尊公司違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，走私普通貨物入境，涉嫌偷逃應(yīng)繳稅額830775元，其中既遂部分為780450元，被告人林某甲作為單位走私直接負(fù)責(zé)的主管人員，在單位犯罪中起領(lǐng)導(dǎo)、決策作用，上述被告××、被告人的行為均已觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十三條第一款第一項(xiàng)、第二款、第三款，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究刑事責(zé)任。被告人林某甲歸案后能如實(shí)供述自己的罪行，系坦白，依照《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條第三款的規(guī)定，可以從輕處罰。被告××、被告人自愿承認(rèn)指控的犯罪事實(shí)，愿意接受處罰，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條之規(guī)定，可以從寬處理。建議對(duì)被告××極尊公司在偷逃應(yīng)繳稅額一倍判處罰金，對(duì)被告人林某甲在有期徒刑一年三個(gè)月至一年六個(gè)月幅度內(nèi)判處刑罰。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

廈門市中級(jí)人民法院

員額檢察官：郭啟彬

檢察官助理：林穎

2020年4月17日

附：

1.被告人現(xiàn)現(xiàn)取保候?qū)徲诟＝ㄊx江市**鎮(zhèn)**棟**室，電話1515959****。

2.案卷材料和證據(jù)4冊(cè)。