云南省瀘西縣人民檢察院

起?訴?書

瀘檢二部刑訴〔2020〕33號

被告人梁某某，男，1978年**月**日出生，居民身份證號碼5325271978********，漢族，?？莆幕?，中共黨員，戶籍所在地云南省紅河哈尼族彝族自治州瀘西縣**村委會**村，住瀘西縣**街**棟**房，因涉嫌騙取貸款罪，于2020年3月5日被瀘西縣公安局刑事拘留，同年4月10日，經(jīng)本院批準，次日被瀘西縣公安局執(zhí)行逮捕。

本案由瀘西縣公安局偵查終結(jié)，以被告人梁某某涉嫌騙取貸款罪、虛開增值稅專用發(fā)票罪，于2020年6月10日向本院移送審查起訴。本院受理后，次日已告知被告人有權(quán)委托辯護人和認罪認罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法訊問了被告人，聽取了被告人及其辯護人的意見，審查了全部案件材料。

被告人同意本案適用簡易程序?qū)徖怼?/span>

經(jīng)依法審查查明：

1、2014年1月，被告人梁某某（用瀘西縣**物資有限公司的名義）以支付煤款為由，用他人名下位于瀘西縣**鎮(zhèn)**路**號（**地）的13套非住宅用房作抵押，使用虛假的購銷合同向中國建設(shè)銀行股份有限公司瀘西支行申請貸款12000000元。2014年2月7日，該筆貸款資金發(fā)放后，大部分資金被梁某某償還欠款。案發(fā)前，梁某某償還了本金1317480.38元，其抵押物被中國建設(shè)銀行云南省分行通過競標的方式將該債權(quán)資產(chǎn)以6500000元轉(zhuǎn)讓給中國信達資產(chǎn)管理有限公司云南省分公司，導(dǎo)致中國建設(shè)銀行瀘西支行造成本金損失4182519.62元。

2、2014年12月，被告人梁某某（用瀘西縣**物資有限公司的名義）以支付煤款為由，用他人名下位于瀘西縣**鎮(zhèn)**路**號（**地）的8套非住宅用房作抵押，使用虛假的購銷合同向瀘西縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社三河信用社申請貸款200000萬元，同年12月10日，該社同意貸款12000000元并發(fā)放，隨后該筆資金大部分資金被梁某某償還欠款。貸款展期期間，因梁某某仍不履行合同約定義務(wù)，被起訴到紅河哈尼族彝族自治州中級人民法院，該院判決、裁定后，對抵押物進行掛網(wǎng)拍賣和變賣，均未成功，致使瀘西縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社至今未能追回貸款本金。

3、2016年4月26日至6月19日期間，被告人梁某某在沒有真實貨物交易的情形下，通過他人介紹，從曲靖**玉礦業(yè)有限公司虛開進項增值稅專用發(fā)票54份（不含抵扣稅款后作進項稅額轉(zhuǎn)出的1份）到瀘西縣國家稅務(wù)局進行申報抵扣稅款，其票面金額累計5071882.05元，扣押稅款累計862281.15元，價稅合計5934523.2元。2018年5月18日，梁某某補繳了該筆稅款。

4、2016年6月19日至6月29日期間，被告人梁某某在沒有真實貨物交易的情形下，通過他人介紹，從曲靖**礦業(yè)有限公司虛開進項增值稅專用發(fā)票18份到瀘西縣國家稅務(wù)局進行申報抵扣稅款，其票面金額累計1724765.76元，抵扣稅款累計293210.24元，價稅合計2017976元。2018年5月22日，梁某某補繳了該筆稅款中的217454.74元。2020年7月9日，其家屬積極向本院繳納了剩余部分的稅款75755.50元。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1、書證：受案登記表、立案決定書、戶口證明等。

2、證人證言：王某某、楊某某、陳某某等人的證言。

3、被告人梁某某的供述與辯解。

4、鑒定意見：資產(chǎn)價值評估報告。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實，足以認定指控事實。被告人梁某某對指控的犯罪事實和證據(jù)沒有異議，并自愿認罪認罰。

本院認為，被告人梁某某其以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構(gòu)貸款，并給銀行或者其他金融機構(gòu)造成重大損失或其他嚴重情節(jié)的行為；以牟利為目的，違反國家稅收征管和發(fā)票管理規(guī)定，讓他人為自己虛開增值稅專用發(fā)票抵扣稅款的行為，已觸犯《中華人民共和國刑法》第一百七十五條之一、第二百零五條第一款之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應(yīng)當以騙取貸款罪、虛開增值稅專用發(fā)票罪追究其刑事責任。被告人梁某某認罪認罰，依據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定，可以從寬處理。梁某某在騙取貸款罪中，系公安機關(guān)抓獲歸案，其歸案后能如實供述自己的犯罪行為，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第三款之規(guī)定，是坦白，可以從輕處罰；在虛開增值稅專用發(fā)票罪中，系公安機關(guān)通知到案，其到案后能如實供述自己的犯罪行為，可視為自首，可以減輕處罰。被告人梁某某補繳了抵扣的稅款，可以從寬處罰。建議判處被告人犯騙取貸款罪，判處有期徒刑一年零四個月，并處罰金人民幣60000元；犯虛開增值稅專用發(fā)票罪，判處有期徒刑二年，并處罰金人民幣100000元。數(shù)罪并罰，總和刑期為有期徒刑三年零4個月，罰金合計人民幣160000元；建議合并執(zhí)行有期徒刑三年，緩刑四年，并處罰金人民幣160000元。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款、第二款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

云南省瀘西縣人民法院

??????????????????????????????檢察官：趙剛

檢察官助理：唐永維

2020年7月9日

附件：

1.被告人梁某某現(xiàn)羈押在瀘西縣看守所。

2.案卷材料和證據(jù)22冊3132頁，散卷29頁。

3.《認罪認罰具結(jié)書》一份。

4.現(xiàn)金繳款單一份（稅款金額75755.50元，暫存在本院專用賬戶）。