廣東省湛江市人民檢察院

起?訴?書

湛檢一部刑訴〔2020〕Z22號

被告人林某甲，男性，1975年**月**日出生，公民身份證號碼4408221975********，漢族，初中文化，戶籍所在地及居住地廣東省廉江市**鎮(zhèn)**村**號**房。因涉嫌走私普通貨物罪，于2020年4月29日被刑事拘留，同年5月28日被逮捕。

本案由徐聞海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告人林某甲涉嫌走私普通貨物罪，于2020年7月27日向本院移送審查起訴。本院受理后，于2020年7月28日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問了被告人，聽取了法律幫助律師的意見，審查了全部案件材料。?

經(jīng)依法審查查明：

被告人林某甲為牟取非法利益，長期組織車輛、人員，從廣西防城港、東興等地，將自越南偷運(yùn)入境的走私香煙運(yùn)至珠三角等地交貨。2018年起，林某甲開始勾結(jié)在廣西防城港、東興地區(qū)組織走私香煙貨源的楊某某、文某某（二人已起訴）等人，以及在廣州開設(shè)銷售香煙檔口的曾某某、姚某某（二人已起訴）等人從事走私香煙活動。具體操作方式為：曾某某、姚某某等人根據(jù)香煙市場需求，向林某甲提出所需走私香煙的品牌、數(shù)量，林某甲再向楊某某、文某某等人聯(lián)系供貨；楊某某、文某某則聯(lián)系廣西專門自越南偷運(yùn)走私香煙入境的團(tuán)伙來組織貨源，然后楊某某利用其防城馬欄基村老宅、文某某利用其防城住宅來囤積、中轉(zhuǎn)走私香煙，并通知林某甲前來接貨。林某甲接到通知后，安排林某乙、黃某某（二人已起訴）等司機(jī)駕駛改裝過的小汽車自廉江出發(fā)，前往防城馬欄基村等地裝貨，裝完貨后，直接將走私香煙運(yùn)至廣州等地交給曾某某、姚某某等人。曾某某、姚某某收到林某甲運(yùn)送過來的走私香煙后，將貨款以現(xiàn)金交給運(yùn)貨司機(jī)帶回。林某甲安排司機(jī)到防城、東興等地接貨時(shí)，同樣安排司機(jī)將貨款隨車帶去。當(dāng)出現(xiàn)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)困難時(shí)，也會通過銀行賬戶來收付走私香煙貨款。

現(xiàn)經(jīng)查明，自2018年7月至案發(fā)，林某甲走私香煙數(shù)量及偷逃稅情況如下：

1.根據(jù)曾某某筆記本記錄整理，2019年2月12日至2019年2月24日，曾某某向林某甲訂購走私香煙809.68件，偷逃稅款1988593.06元。

2.根據(jù)姚某某與林某甲微信聊天對賬圖片整理，2019年1月16日至2019年2月26日，姚某某向林某甲訂購走私香煙590.82件，偷逃稅款1399809.67元。

3.根據(jù)楊某某與林某甲的微信聊天記錄整理，并根據(jù)運(yùn)輸車次及最小裝載數(shù)量，并按有利于犯罪嫌疑人原則確定，2018年7月21日至2018年12月20日，楊某某提供林某甲走私香煙299.4件，偷逃稅款998802.61元。

以上林某甲走私香煙數(shù)量合計(jì)1699.9件，偷逃稅款合計(jì)4387205.34元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.扣押的香煙等物證；

2.走私香煙記賬本等書證；

3.被告人林某甲及同案人的供述和辯解；

4.海關(guān)核稅證明書等鑒定意見；

5.辨認(rèn)筆錄；

6.手機(jī)微信聊天記錄等電子數(shù)據(jù)；

7.其他證據(jù)。

本院認(rèn)為，被告人林某甲逃避海關(guān)監(jiān)管，參與走私香煙1699.9件，偷逃稅款4387205.34元，偷逃應(yīng)繳稅額特別巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第一款，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。被告人林某甲曾因犯非法經(jīng)營罪被判處有期徒刑以上刑罰，刑罰執(zhí)行完畢以后，在五年以內(nèi)再犯應(yīng)當(dāng)判處有期徒刑以上刑罰之罪，系累犯，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十五條的規(guī)定，依法應(yīng)當(dāng)從重處罰。被告人林某甲自愿認(rèn)罪認(rèn)罰并簽署認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書，根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定，依法可以從寬處罰，建議對被告人林某甲判處有期徒刑三年四個(gè)月，并處罰金人民幣50萬元。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

廣東省湛江市中級人民法院

檢察官：葉晉怡

檢察官助理：翁冰

2020年8月26日

附：1.?被告人林某甲羈押于徐聞縣看守所。

2.?偵查卷宗2冊；檢察卷宗1冊。