海南省?？谑腥嗣駲z察院

起?訴?書

海檢三刑訴〔2020〕Z22號

被告人李某甲，男，1992年**月**日出生，公民身份號碼4600031992********，漢族，大學文化，戶籍所在地海南省儋州市**鎮(zhèn)**村，住?？谑忻捞m區(qū)**路**號**花園**單元**，因涉嫌走私普通貨物、物品罪，于2020年5月2日被美蘭機場海關緝私分局取保候?qū)彙?/span>

辯護人田庚，北京浩天信和（?？冢┞蓭熓聞账蓭煛?/span>

李某乙，男，1994年**月**日出生，公民身份號碼4600031994********，漢族，大專文化，戶籍所在地海南省儋州市**鎮(zhèn)**村，住?？谑忻捞m區(qū)**路**號**花園**單元**，因涉嫌走私普通貨物、物品罪，于2020年5月2日被美蘭機場海關緝私分局取保候?qū)彙?/span>

本案由美蘭機場海關緝私分局偵查終結(jié)，以被告人李某甲、李某乙涉嫌走私普通貨物、物品罪，于2020年7月10日向本院移送起訴。本院受理后，于2020年7月13日已告知被告人有權(quán)委托辯護人，聽取了辯護人的意見，審查了全部案件材料。?

經(jīng)依法審查查明：

2017年，被告人李某甲在?？诿捞m機場海關擔任協(xié)管員時，利用協(xié)管員身份在機場找旅客借用身份信息和機票幫朋友購買免稅品，買好后讓正好離島的親朋好友帶出島再寄回，或者直接用機場的通行證從員工通道帶出來，從中謀取非法利益。2018年4月李某甲的非法牟利行為被海關發(fā)現(xiàn)后被辭退。2019年開

始，李某甲開始利用他人離島免稅額度購買免稅商品在微信朋友圈銷售牟利。2019年國慶開始，李某甲開始給王某甲、海某某、王某乙等人當買手，組織、利用代購人員（俗稱“人頭”）離島免稅額度購買免稅品轉(zhuǎn)賣給上述人員，從中賺取50-100不等的人頭代購費。李某甲找人頭的方式有：一是在機場等免稅店現(xiàn)場找旅客借票；二是通過親朋好友；三是自己找拉客的自由職業(yè)人員；四是找導游；五是找專門水客頭。2020年3月，被告人李某乙開始幫助李某甲利用他人免稅額度購買免稅商品，并提供自己的銀行賬戶給李某甲幫助支付免稅貨款。同年3月底，李某甲、李某乙開始在美蘭機場利用出島旅客免稅額度套購免稅商品，買好免稅品后，不實際登機離島，而是直接趁安檢人員換班的時候溜出來，有時候通過VIP通道出來。在幫助李某甲購買免稅商品過程中，李某乙認識了一些韓國代購后，也利用他人免稅額度購買免稅商品轉(zhuǎn)賣給韓國代購，從中賺取差價。經(jīng)?？诿捞m機場海關緝私分局核查，被告人李某甲在多家離島免稅店套用他人免稅額度購買免稅商品銷售牟利，涉及免稅商品價值12207045.21元，涉嫌偷逃稅款2106248.86元人民幣。其中，被告人李某乙參與利用他人免稅額度購買免稅商品1991件，價值1060474.27元，涉嫌偷逃稅款221008.45元人民幣。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1.扣押在案的手機、免稅商品等物證；

2.銀行流水、購買免稅品記錄、到案經(jīng)過等書證；

3.證人龔某某、陳某某、符某某等人的證言；

4.被告人李某甲、李某乙的供述和辯解；

5.辨認筆錄；

6.支付寶交易記錄等電子數(shù)據(jù)。

被告人李某甲違反海關監(jiān)管規(guī)定，組織、利用他人購買離島免稅品的資格和額度購買免稅品進行倒賣銷售，牟取非法利益，偷逃應繳納稅額巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第一款第二項、第一百五十四條第一款第二項之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應當以走私普通貨物罪追究其刑事責任。被告人李某乙違反海關監(jiān)管規(guī)定，幫助被告人李某甲組織、利用他人購買離島免稅品的資格和額度購買免稅品進行倒賣銷售，牟取非法利益，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第一款第一項、第一百五十四條第一款第二項之規(guī)定、第一百五十六條之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應當以走私普通貨物罪追究其刑事責任。被告人李某乙認罪認罰，依法可以從寬處理，建議對其判處有期徒刑一年，緩刑二年，并處罰金8萬元。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

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檢??察??官：何海林

書??記??員：謝惠玲

2020年8月10日

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附：1.被告人李某甲、李某乙現(xiàn)被保候?qū)?，李某甲?lián)系電話1520898****，李某乙聯(lián)系電話1369892****。

2.案卷材料和證據(jù)6冊、光盤4張；

3.涉案財物見卷內(nèi)查封、扣押清單，現(xiàn)存放于?？诿捞m機場海關緝私分局；被告人李某甲已預交罰金1.7萬元至海南省財政廳財政性資金賬戶；被告人李某乙已預交罰金5000元至海南省財政廳財政性資金賬戶（附匯款憑證2張）。