山東省青島市人民檢察院

起 訴 書

青檢公二刑訴〔2018〕31號

被告人李某某，男，1966年**月**日生，身份證號碼4127011966********，漢族，小學(xué)文化，系周口市**紡織有限公司法定代表人，住河南省周口市川匯區(qū)**街**小區(qū)**戶（戶籍在河南省周口市**路**號樓**號樓**單元**號）。因涉嫌走私普通貨物罪，于2015年5月7日被榮成海關(guān)緝私分局刑事拘留，2017年12月27日被取保候?qū)彙?/span>

本案由青島海關(guān)緝私局偵查終結(jié)，以被告人李某某涉嫌走私普通貨物罪，于2018年3月29日移送本院審查起訴。本院受理后，于同日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。

經(jīng)依法審查查明：

被告人李某某系周口市**紡織有限公司（以下簡稱**公司）（已判決）法定代表人及實(shí)際負(fù)責(zé)人，為給本單位牟取非法利益，被告人李某某與吳某某（已判決）共謀以加工貿(mào)易方式進(jìn)口棉花并在國內(nèi)銷售牟利。吳某某聯(lián)系國外供貨商簽訂棉花進(jìn)口合同，并與香港**國際有限公司簽訂成品棉紗出口合同，后將上述合同提供給**公司用以申領(lǐng)加工貿(mào)易手冊。之后，吳某某負(fù)責(zé)聯(lián)系國內(nèi)棉花買家，被告人李某某指使**公司會計(jì)邵某某（已判決）申領(lǐng)加工貿(mào)易手冊并收取國內(nèi)買家棉花貨款及對外付匯。后吳某某將手冊、配額證等資料提供給國內(nèi)買家，由國內(nèi)買家自行聯(lián)系報(bào)關(guān)行將保稅棉花報(bào)關(guān)進(jìn)口并在國內(nèi)銷售。綜上**公司銷售保稅棉花共計(jì)976.667噸，偷逃應(yīng)繳稅額人民幣694萬余元。

為掩蓋銷售保稅棉花的行為，達(dá)到核銷加工貿(mào)易手冊的目的，被告人李某某和吳某某又委托青島**國際物流有限公司以棉紗一日游方式對**公司的加工貿(mào)易手冊進(jìn)行了核銷，累計(jì)進(jìn)口棉紗907噸，**公司繳納關(guān)稅及增值稅共計(jì)人民幣339萬余元。**公司實(shí)際造成國家稅額損失人民幣355萬余元。

案發(fā)后，被告人李某某于2017年12月27日主動到偵查機(jī)關(guān)投案。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：發(fā)立案經(jīng)過，到案經(jīng)過，被告人李某某的供述與辯解，證人武某某等人證言，報(bào)關(guān)單及附隨單據(jù)、加工貿(mào)易手冊、購銷合同、發(fā)票、銀行交易明細(xì)、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照及戶籍證明等書證，海關(guān)核稅證明書。

本院認(rèn)為，被告人李某某為給本單位牟取非法利益，在國內(nèi)擅自倒賣保稅進(jìn)口的棉花，偷逃應(yīng)繳稅額巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十四條、第一百五十三條，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

山東省青島市中級人民法院

檢察員：尹祥茹

2018年10月29日

附：1.被告人李某某現(xiàn)取保候?qū)徲谧√帯?/span>

2.案卷材料和證據(jù)11冊。__