廣東省深圳市人民檢察院

起??訴??書(shū)

深檢刑訴〔2017〕642號(hào)

被告單位深圳市**有限公司（以下簡(jiǎn)稱****公司），注冊(cè)號(hào)：440******，單位地址：深圳市羅湖區(qū)**路**號(hào)**廣場(chǎng)**樓，法定代表人李某某。

訴訟代表人楊某某，男，1976年**月**日出生。聯(lián)系方式：137********。

被告單位深圳市**汽車(chē)用品有限公司（以下簡(jiǎn)稱**公司），注冊(cè)號(hào)440******，單位地址：深圳市龍崗街道**路**號(hào)**層，法定代表人劉某某。

訴訟代表人林某甲，男，1993年**月**日出生，聯(lián)系方式：158********。

被告人李某某，男，1980年**月**日出生，香港特別行政區(qū)身份證號(hào)碼Z*******，漢族，初中文化，住香港北角**路**號(hào)**樓**室。因走私普通貨物、物品嫌疑，于2016年10月26日被中華人民共和國(guó)橫琴海關(guān)緝私分局刑事拘留；因涉嫌走私普通貨物、物品罪，經(jīng)珠海市人民檢察院批準(zhǔn)，于2016年12月3日由中華人民共和國(guó)橫琴海關(guān)緝私分局逮捕。

被告人劉某某，男，1981年**月**日出生，身份證號(hào)碼4403071981********，漢族，初中文化，住深圳市龍崗區(qū)**路**號(hào)**棟**單元**房。因走私普通貨物、物品嫌疑，于2016年10月26日被中華人民共和國(guó)橫琴海關(guān)緝私分局刑事拘留；因涉嫌走私普通貨物、物品罪，經(jīng)珠海市人民檢察院批準(zhǔn)，于2016年12月3日由中華人民共和國(guó)橫琴海關(guān)緝私分局逮捕。

被告人張某某，女，1988年**月**日出生，身份證號(hào)碼4415231988********，漢族，初中文化，住廣東省陸河縣**鎮(zhèn)**村**號(hào)，暫住深圳市龍崗區(qū)**社區(qū)**村**街**樓**房。因走私普通貨物、物品嫌疑，于2016年10月26日被中華人民共和國(guó)橫琴海關(guān)緝私分局刑事拘留；因涉嫌走私普通貨物、物品罪，經(jīng)珠海市人民檢察院批準(zhǔn)，于2016年12月3日由中華人民共和國(guó)橫琴海關(guān)緝私分局逮捕。

被告人鄧某某，男，1980年**月**日出生，香港特別行政區(qū)身份證號(hào)碼Z*******，漢族，初中文化，暫住香港元朗**村**號(hào)。因走私普通貨物、物品嫌疑，于2016年11月21日被中華人民共和國(guó)橫琴海關(guān)緝私分局刑事拘留；因涉嫌走私普通貨物、物品罪，經(jīng)珠海市人民檢察院批準(zhǔn)，于2017年1月4日由中華人民共和國(guó)橫琴海關(guān)緝私分局逮捕。

被告人林某乙，男，1977年**月**日出生，香港特別行政區(qū)身份證號(hào)碼K*******，漢族，初中文化，暫住香港天水圍**莊**座**房。因走私普通貨物、物品嫌疑，于2016年10月27日被中華人民共和國(guó)橫琴海關(guān)緝私分局刑事拘留；因涉嫌走私普通貨物、物品罪，經(jīng)珠海市人民檢察院批準(zhǔn)，于2016年12月3日由中華人民共和國(guó)橫琴海關(guān)緝私分局逮捕。

被告人黎某某，男，1963年**月**日出生，香港特別行政區(qū)身份證號(hào)碼C*******，漢族，高中文化，暫住深圳市羅湖區(qū)**路**樓**。因走私普通貨物、物品嫌疑，于2017年4月27日被中華人民共和國(guó)橫琴海關(guān)緝私分局刑事拘留；因涉嫌走私普通貨物、物品罪，經(jīng)珠海市人民檢察院批準(zhǔn)，于2017年6月2日由中華人民共和國(guó)橫琴海關(guān)緝私分局逮捕。

本案由中華人民共和國(guó)橫琴海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告單位****公司、被告單位**公司、被告人李某某、劉某某、張某某、鄧某某、林某乙涉嫌走私普通貨物、物品罪，于2017年2月3日移送廣東省珠海市人民檢察院審查起訴，廣東省珠海市人民檢察院于2017年3月2日將本案移送至本院，被告人黎某某走私普通貨物一案于2017年7月27日移送至本院，于2017年8月1日并入本案。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問(wèn)了被告人，聽(tīng)取了辯護(hù)人的意見(jiàn)，審查了全部案件材料。本院于2017年4月12日第一次退回偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查，偵查機(jī)關(guān)于2017年5月11日補(bǔ)查重報(bào)；本院于2017年6月26日第二次退回偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查，偵查機(jī)關(guān)于2017年7月25日補(bǔ)查重報(bào)。????

經(jīng)依法審查查明：

一、被告單位****公司、被告人李某某、張某某、鄧某某、林某乙、黎某某的犯罪事實(shí)。

被告人李某某在香港經(jīng)營(yíng)**貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱**公司），2009年10月，為擴(kuò)大銷(xiāo)售，被告人李某某在深圳設(shè)立被告單位**公司，該公司為牟取非法利益，由被告人李某某決定以雇請(qǐng)他人偷運(yùn)等方式，將大量的輪胎輪轂走私進(jìn)境。在確定每批次貨物走私人員后，被告人李某某指揮**公司的員工制作一份《上貨清單》，列明走私的具體人員：被告人鄧某某被列明為“Jason”或“jason華”，被告人林某乙被列明為“秋哥上貨”、“秋哥”，被告人黎某某被列明為“ben”或“ben哥”等。此外，《上貨清單》還列明走私輪轂的型號(hào)、數(shù)量、收貨日期和備注等。隨后，被告人鄧某某、被告人林某乙、被告人黎某某等人在香港提取貨物，分別利用兩地牌直通車(chē)內(nèi)藏匿、將原車(chē)輪轂卸下?lián)Q裝走私輪轂、派發(fā)給水客等手段，采取“螞蟻搬家”的方式將輪胎輪轂通過(guò)深圳皇崗、深圳灣口岸等地走私進(jìn)境。之后被告人李某某以《上貨清單》為依據(jù)，按18寸輪轂350-400元人民幣/條；19寸輪轂400-450元人民幣/條；20寸輪轂500-550元人民幣/條不等價(jià)格支付被告人鄧某某、被告人林某乙、被告人黎某某等人“上工費(fèi)”。

被告人張某某于2014年4月接手****公司財(cái)務(wù)工作，其負(fù)責(zé)上述走私貨物進(jìn)境后的接收付款工作，即被告人張某某確認(rèn)收到“上工清單”列明的走私貨物后，有時(shí)現(xiàn)金支付‘上工費(fèi)’，有時(shí)通知李某某銀行轉(zhuǎn)賬“上工費(fèi)”，之后根據(jù)上工費(fèi)支付的情況，在電腦上以《每日支出日記》記錄現(xiàn)金支付上工費(fèi)的情況、以《銀行日記賬》記錄李某某銀行轉(zhuǎn)賬支付上工費(fèi)情況。

經(jīng)查證，2010年10月至2016年6月，被告單位**公司從香港走私輪轂等汽車(chē)配件11606個(gè)，能計(jì)核稅款的10628個(gè)，經(jīng)拱北海關(guān)關(guān)稅部門(mén)計(jì)核，上述貨物貨值19087211.28元人民幣，偷逃稅款共計(jì)5435362.79元人民幣。2014年6月至2016年6月，被告人張某某共同走私輪轂等汽車(chē)配件2194個(gè)，能計(jì)核稅款的2112個(gè)，經(jīng)拱北海關(guān)關(guān)稅部門(mén)計(jì)核，上述貨物貨值3907085.87元人民幣，偷逃稅款人民幣共計(jì)1119696.26元人民幣。2013年6月至2014年12月，被告人鄧某某共計(jì)走私輪轂等汽車(chē)配件1335個(gè)，能計(jì)核稅款的1276個(gè)，經(jīng)拱北海關(guān)關(guān)稅部門(mén)計(jì)核，上述貨物貨值2093529.24元人民幣，偷逃稅款人民幣共計(jì)600572.12元。2012年7月至2015年12月，被告人林某乙共計(jì)走私輪轂等汽車(chē)配件824個(gè)，能計(jì)核稅款的733個(gè)，經(jīng)拱北海關(guān)關(guān)稅部門(mén)計(jì)核，上述貨物貨值1578531.64元人民幣，偷逃稅款人民幣共計(jì)?450805.59元。2011年5月至2014年8月，被告人黎某某共計(jì)走私輪轂等汽車(chē)配件1248個(gè)，能計(jì)核稅款的1147個(gè)，經(jīng)拱北海關(guān)關(guān)稅部門(mén)計(jì)核，上述貨物貨值1890489.81元人民幣，偷逃稅款人民幣共計(jì)540656.55元。

二、被告單位**公司、被告人劉某某的犯罪事實(shí)。

2012年12月,被告人劉某某在深圳市成立被告單位**公司。從2013年開(kāi)始，為牟取非法利益，被告人劉某某以被告單位**公司的名義向海外訂購(gòu)二手輪轂至香港，之后以每條人民幣200元的“帶工費(fèi)”雇請(qǐng)陳某某（另案處理）通過(guò)兩地牌直通車(chē)夾藏的方某某香港走私進(jìn)境。收到走私的輪轂后，被告人劉某某將貨物情況按年份記錄在自己的電腦中。經(jīng)查，被告單位**公司從2013年至2016年通過(guò)陳某某，利用粵港兩地牌直通車(chē)藏匿，以“螞蟻搬家的方某某香港走私進(jìn)境的二手輪轂共計(jì)813套，經(jīng)拱北海關(guān)關(guān)稅處計(jì)核，偷逃稅款1178616.87元人民幣。

另?yè)?jù)查，2016年4月初，**公司向****公司的訂購(gòu)的貨物中除通過(guò)廈門(mén)海關(guān)報(bào)關(guān)進(jìn)口外，還有少部分貨物發(fā)到香港**公司，由香港**公司將該部分貨物交給陳某某，然后由陳某某負(fù)責(zé)走私入境后交給**公司。陳某某按照每條輪轂人民幣350-500元不等收取走私通關(guān)費(fèi)用。上述走私入境的輪轂合計(jì)120個(gè)，貨值363540元人民幣；輪轂氣嘴158個(gè)，貨值5680元人民幣；輪轂蓋子140個(gè)，貨值27640元人民幣；裝飾柳釘198個(gè)，貨值1644元人民幣。經(jīng)拱北海關(guān)關(guān)稅處計(jì)核，上述輪轂及配件偷逃稅款114274.47元人民幣。

經(jīng)統(tǒng)計(jì)，被告單位**公司上述兩部分走私貨物共計(jì)偷逃稅款共計(jì)1292891.34元人民幣。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

????1.物證：查扣的輪轂、電腦、手機(jī)；2.書(shū)證：各被告人的身份資料、工商資料、電腦提取資料、銀行帳戶資料、U盤(pán)提取資料、郵件資料、微信記錄、上貨單、銀行日記賬、現(xiàn)金日記帳、出入境記錄等；3.證人證言：證人張某某、鄧某某、鄒某某、陳某甲、歐某某、賴某某、陳某乙、周某某、舒某某、邵某某、吳某某、林某丙、曾某某、李某某的證言；4.?被告人的供述與辯解：被告人李某某、劉某某、張某某、鄧某某、林某乙、黎某某的供述與辯解；5.?鑒定意見(jiàn)：偷逃稅款海關(guān)核定證明書(shū)、計(jì)稅說(shuō)明。

本院認(rèn)為，被告單位**公司無(wú)視國(guó)家法律，逃避海關(guān)監(jiān)管，走私貨物入境，偷逃稅款5435362.79?元人民幣，被告人李某某為**公司上述走私行為直接負(fù)責(zé)的主管人員；被告人張某某為**公司走私的其它直接責(zé)任人，偷逃稅款1119696.26元；被告單位深圳市**公司無(wú)視國(guó)家法律，逃避海關(guān)監(jiān)管，走私貨物入境，偷逃稅款1292891.34元，被告人劉某某為該公司上述走私行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員；被告人鄧某某、林某乙、黎某某受李某某雇請(qǐng)為其走私貨物入境，偷逃稅額分別為600572.12元、450805.59元、540656.55元。上述被告單位、被告人的行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第153條，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十二條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

廣東省深圳市中級(jí)人民法院

????????????????????檢察員：陳國(guó)杰

??????????????????2017年8月18日

附：

1.?被告人李某某、劉某某、鄧某某、林某乙、黎某某羈押于深圳市第二看守所；張某某羈押于深圳市第三看守所；

2．案卷材料和證據(jù)92卷、司法鑒定報(bào)告1冊(cè)、涉案財(cái)物隨案移送清單1份；

3．訴訟代表人聯(lián)系方式：楊某某137********；林某甲158********。