廣東省廣州市人民檢察院

起??訴??書

穗檢公二刑訴〔2020〕33號

被告單位*甲實業(yè)有限公司，法定代表人李某甲，統(tǒng)一社會信用代碼91445302671380374C，住所廣東省云浮市云城區(qū)**街**村**。

訴訟代表人莫某某，*甲實業(yè)有限公司職員，聯(lián)系電話1350999****。

被告單位深圳市*乙供應(yīng)鏈管理有限公司，法定代表人向某甲，統(tǒng)一社會信用代碼91440300697116184G，住所地廣東省深圳市福田區(qū)**街道**路**。

訴訟代表人郭某某，深圳市*乙供應(yīng)鏈管理有限公司職員，聯(lián)系電話1341866****。

被告單位深圳市*丙國際物流有限公司，法定代表人向某乙，統(tǒng)一社會信用代碼91440300771616831Q，住所廣東省深圳市福田區(qū)**路**。

訴訟代表人蘇某某，深圳市*丙國際物流有限公司職員，聯(lián)系電話1392049****。

被告單位云浮市*丁報關(guān)有限公司，法定代表人徐某某，統(tǒng)一社會信用代碼9144532666501063J，住所地廣東省云浮市天鵝區(qū)**路**室。

訴訟代表人梁某某，云浮市*丁報關(guān)有限公司職員，聯(lián)系電話1360296****。

被告人李某乙，男，1969年**月**日出生，身份證號碼4428271969********，漢族，文化程度初中，系云浮市*甲實業(yè)有限公司實際經(jīng)營人，戶籍所在地廣東省云浮市云城區(qū)**街道**村**村**號。2019年6月3日因涉嫌走私普通貨物被刑事拘留，經(jīng)本院批準(zhǔn)，于2019年7月4日被逮捕。經(jīng)本院批準(zhǔn)，于2020年1月20日被取保候?qū)?。?lián)系電話1390237****。

被告人向某甲，男，1983年**月**日出生，身份證號碼4205291983********，土家族，文化程度初中，系深圳市*丙供應(yīng)鏈管理有限公司法定代表人、深圳市*乙國際物流有限公司實際經(jīng)營人，戶籍所在地湖北省五峰土家族自治縣**鄉(xiāng)**街**號。2019年5月29日因涉嫌走私普通貨物被刑事拘留，經(jīng)本院批準(zhǔn)，于2019年7月4日被逮捕。經(jīng)本院批準(zhǔn)，于2020年1月20日被取保候?qū)?。?lián)系電話1392527****。

被告人盤某某，男，1983年**月**日出生，身份證號碼4412281983********，漢族，文化程度大學(xué)本科，系云浮市*丁報關(guān)有限公司經(jīng)理，戶籍所在地廣東省云浮市新興縣**鎮(zhèn)**村村**村村**村**號。2019年7月8日因涉嫌走私普通貨物被刑事拘留，經(jīng)本院批準(zhǔn)，于2019年8月6日被逮捕。經(jīng)本院批準(zhǔn)，于2020年1月20日被取保候?qū)?。?lián)系電話1847502****。

本案由番禺海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告*甲實業(yè)有限公司、深圳市*乙供應(yīng)鏈管理有限公司、深圳市*丙國際物流有限公司、云浮市*丁報關(guān)有限公司、被告人李某乙、向某甲、盤某某涉嫌走私普通貨物罪，于2019年9月30日移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護人和認罪認罰可能導(dǎo)致的法律后果，經(jīng)請示廣東省人民檢察院指定我院審查辦理，依法訊問了被告人，聽取了被告人及其辯護人的意見，審查了全部案件材料。期間，退回補充偵查兩次、延長審查起訴期限三次。

經(jīng)依法審查查明：被告*甲實業(yè)有限公司的經(jīng)營范圍為加工、銷售：石材荒料、板材及工藝制品；貨物和技術(shù)進出口等。

被告單位深圳市*乙供應(yīng)鏈管理有限公司的經(jīng)營范圍是經(jīng)營進出口業(yè)務(wù)及代理進出口業(yè)務(wù)等。深圳市*丙國際物流有限公司的經(jīng)營范圍為海陸空運進出口貨物、國際運輸代理業(yè)務(wù)、進出口業(yè)務(wù)等。

被告單位云浮市*丁報關(guān)有限公司的經(jīng)營范圍：代理報關(guān)、報檢服務(wù)等。

被告*甲實業(yè)有限公司（以下簡稱*甲公司）經(jīng)營期間，由公司總經(jīng)理被告人李某乙前往土耳其共和國采購大理石。2012年，*甲公司財務(wù)負責(zé)人陳某華與深圳市*己供應(yīng)鏈管理有限公司（以下簡稱*己公司）負責(zé)人胡某某（均已起訴）商議并經(jīng)被告人李某乙同意，*己公司以“全包價格”的方式代理*甲公司進口大理石。2012年11月至2013年3月，*己公司制作報關(guān)資料向海關(guān)申報進口大理石2票，經(jīng)海關(guān)關(guān)稅部門核定，走私上述貨物入境，偷逃應(yīng)繳稅額人民幣30247.28元。

2016年，被告單位深圳市*乙供應(yīng)鏈管理有限公司（以下簡稱*乙公司）法定代表人被告人向某甲、職員莫某某與*甲公司財務(wù)負責(zé)人羅某甲商議并經(jīng)被告人李某乙同意，*乙公司以“全包價格”的方式代理*甲公司進口大理石，并由被告人向某甲代管的被告單位深圳市*丙國際物流有限公司負責(zé)運輸、收取代理費。2016年1月至2019年2月，*乙公司制作報關(guān)資料交給云浮市*戊報關(guān)有限公司向海關(guān)申報進口大理石50票，經(jīng)海關(guān)關(guān)稅部門核定，走私上述貨物入境，偷逃應(yīng)繳稅額人民幣694475.42元。

2017年，被告單位云浮市*丁報關(guān)有限公司（以下簡稱*丁公司）經(jīng)理被告人盤某某與*甲公司財務(wù)負責(zé)人羅某甲商議并經(jīng)被告人李某乙同意，*丁公司以“全包價格”的方式代理*甲公司進口大理石。2017年7月至2018年8月，*丁公司制作報關(guān)資料向海關(guān)申報進口大理石22票，經(jīng)海關(guān)關(guān)稅部門核定，走私上述貨物入境，偷逃應(yīng)繳稅額人民幣300650.64元。

綜上，*甲公司偷逃應(yīng)繳稅額人民幣1025373.34元；其中，*乙公司和*丙公司與*甲公司共同偷逃應(yīng)繳稅額人民幣694475.42元，*丁公司與*甲公司共同偷逃應(yīng)繳稅額人民幣300650.64元。

2019年5月29日，被告人向某甲自愿配合到番禺海關(guān)緝私分局接受調(diào)查。

2019年6月3日，被告人李某乙自行前往番禺海關(guān)緝私分局接受調(diào)查。

2019年7月8日，被告人盤某某自愿配合到番禺海關(guān)緝私分局接受調(diào)查。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1.廣州海關(guān)緝私局指定管轄決定書、番禺海關(guān)緝私分局立案決定書、搜查證、搜查筆錄、扣押決定書、扣押筆錄、扣押清單、廣州海關(guān)涉案財物入庫單、人口信息查詢資料、戶籍證明、企業(yè)工商注冊材料、海關(guān)進口貨物報關(guān)單、網(wǎng)銀電子回單、增值稅普通發(fā)票、扣押清單等書證；

2.證人羅某甲、伍某某、胡某某、黃某某、錢某某、陳某某、羅某乙、莫某某的證言；

3.被告人李某乙、向某甲、盤某某的供述與辯解；

4.廣州海關(guān)涉嫌走私的貨物、物品偷逃稅款海關(guān)核定證明書等鑒定意見；

5.?廣州網(wǎng)易計算機系統(tǒng)有限公司提供的郵件等電子數(shù)據(jù)。

本院認為被告**實業(yè)有限公司、被告人李某乙無視國家法律、以明顯低于實際成交價格的“全包價格”委托被告單位深圳市*乙供應(yīng)鏈管理有限公司、深圳市*丙國際物流有限公司、云浮市*丁報關(guān)有限公司、被告人向某甲、盤某某代理進口大理石，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第二款，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，均應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。被告人李某乙、向某甲、盤某某犯罪以后自動投案、如實供述自己的犯罪事實，是自首，依照《中華人民共和國刑法》第六十七條，均可以從輕或者減輕處罰。被告人李某乙、向某甲均自愿認罪認罰。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

廣東省廣州市中級人民法院

?檢察員：文華

???2020年3月26日

附：

1.被告人李某乙、向某甲、盤某某現(xiàn)在居住地取保候?qū)彙?/span>

2.案卷材料和證據(jù)27冊。

3.證人（鑒定人）名單1份。

4.扣押的云浮市*甲實業(yè)有限公司聯(lián)想電腦硬盤、大理石約50噸、石板28560KG等物品（詳見扣押物品清單）、退繳的人民幣154萬元、深圳市*丙國際物流有限公司退繳的人民幣300萬元存于番禺海關(guān)緝私分局、云浮市*甲實業(yè)有限公司退繳的人民幣96萬元存于本院，請依法判處。