福建省福州市倉山區(qū)人民檢察院

起?訴?書

倉檢訴刑訴〔2019〕651號

被告人曹某某，男，1955年**月**日出生，公民身份號碼1521231955********，漢族，小學文化程度，無固定職業(yè)，出生地河北省唐山市，戶籍所在地河北省唐山市豐潤區(qū)**鎮(zhèn)**村**小區(qū)**號，現(xiàn)住北京市朝陽區(qū)**街**號樓**單元**室。因涉嫌非法經(jīng)營罪，于2018年12月2日被福州市公安局倉山分局刑事拘留，2019年1月4日經(jīng)本院批準，同日由福州市公安局倉山分局執(zhí)行逮捕。

被告人高某某，男，1983年**月**日出生，公民身份號碼1101011983********，回族，中專文化程度，無固定職業(yè)，出生地北京市東城區(qū)，住北京市東城區(qū)**小區(qū)**號樓**單元**號。因涉嫌非法經(jīng)營罪，于2018年12月2日被福州市公安局倉山分局刑事拘留，2019年1月4日經(jīng)本院批準，同日由福州市公安局倉山分局執(zhí)行逮捕。

本案由福州市公安局倉山分局偵查終結(jié)，以被告人曹某某、高某某涉嫌非法經(jīng)營罪，于2019年3月4日向本院移送審查起訴。本院受理后，于同年3月6日告知被告人有權委托辯護人，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。本院于2019年7月2日將本案報送福州市人民檢察院審查起訴，福州市人民檢察院于同年8月22日將本案移交本院審查起訴。其間，本院依法于2019年4月19日將案件退回公安機關補充偵查一次，延長審查起訴期限三次。

經(jīng)依法審查查明：2018年5月至11月間，被告人曹某某以牟利為目的，在俄羅斯購買IQOS電子煙煙彈，采取乘飛機回國時將煙彈藏匿在個人行李的手段，在未向海關申報的情況下，將2218條電子煙煙彈攜帶入境。入境后，被告人曹某某將所購煙彈分別出售給被告人高某某及“顏青”、“江南才子”?（均另案處理）等人，并通過微信轉(zhuǎn)賬、支付寶轉(zhuǎn)賬、銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金收取等方式收取煙彈款共計人民幣391976元。經(jīng)福州長樂機場海關計核，被告人曹某某走私煙彈入境，偷逃國家應繳稅款共計人民幣546226.66元。

2017年12月至2018年11月間，被告人高某某以牟利為目的，在明知羅某某（另案處理）將電子煙煙彈走私入境的情況下，向羅某某購買煙彈1601條，數(shù)額達人民幣397048元。2018年4月，被告人高某某在與羅某某交易過程中結(jié)識被告人曹某某，并直接向被告人曹某某購買走私入境的煙彈，至2018年12月共向其購得煙彈1739條，支付煙彈款共計人民幣335721元。經(jīng)福州長樂機場海關計核，被告人高某某直接向走私人非法收購走私進口的煙彈，偷逃國家應繳稅款共計人民幣722190.62元。期間，被告人高某某未經(jīng)國家煙草專賣部門許可，并在明知陳某甲、陳某乙（均另案處理）亦無煙草專賣許可的情況下，為陳某甲、陳某乙經(jīng)營的https://www.iqoscnn.com（后更改域名為iqosp.com）網(wǎng)站提供煙彈及電子煙設備。陳某乙在福建省福州市倉山區(qū)**小區(qū)**棟**單元內(nèi)主要負責網(wǎng)站數(shù)據(jù)統(tǒng)計、記賬，并將統(tǒng)計所得煙彈需求數(shù)量通過微信發(fā)送給被告人高某某，被告人高某某再將其從被告人曹某某及羅某某等渠道購得的煙彈通過快遞寄送給全國各地（含福建省福州市倉山區(qū)）的客戶。經(jīng)查，被告人高某某通過李某某、范某某賬戶收取陳某甲、陳某乙支付的煙彈款、設備款共計人民幣187萬余元。

被告人曹某某、高某某于2018年12月1日在北京市朝陽區(qū)**小區(qū)**號院子內(nèi)進行煙彈交易時被福州市公安局倉山分局民警抓獲。民警當場查獲當天交易的煙彈129條（交易價格約人民幣20640元），另從被告人高某某所駕駛車輛上查獲煙彈80條。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1.?書證，戶籍證明材料，到案經(jīng)過，榕北煙線索移[2018]第001號案件移送函、關于煙彈案件線索排查研判情況說明，案件協(xié)助調(diào)查回復函，國煙辦綜[2018]182號文件，出入境記錄查詢結(jié)果，扣押物品清單，銀行轉(zhuǎn)賬記錄，微信聊天記錄，支付寶、微信轉(zhuǎn)賬記錄匯總表，高某某與羅某某煙彈轉(zhuǎn)賬及收貨情況匯總表，順豐物流寄送清單，記賬賬本，鈞正[2019]專字Z086號專項審計報告，優(yōu)刻得科技股份有限公司出具的情況說明，閩煙計[2018]9號、閩煙計[2019]6號文件，航關計字（2019）044號、045號、046號涉嫌走私的貨物、物品偷逃稅款海關核定證明書；

2.證人證言：證人陳某甲、陳某乙、羅某某、陳某丙、王某某的證言；

3.被告人供述與辯解：被告人曹某某、高某某的供述與辯解；

4.鑒定意見：福建中證司法鑒定中心出具的閩中證[2019]數(shù)鑒字第150號司法鑒定意見書；

5.辨認筆錄：人員辨認筆錄；

6.電子數(shù)據(jù)：https://www.iqoscnn.com網(wǎng)站的數(shù)據(jù)文件“訂單-2018-11-07”。

本院認為，被告人曹某某違反國家煙草專賣管理法律法規(guī)，被告人高某某伙同他人違反國家煙草專賣管理法律法規(guī)，未經(jīng)煙草專賣行政主管部門許可，非法銷售煙草專專賣品，情節(jié)特別嚴重，被告人曹某某的行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百二十五條第（一）項，被告人高某某的行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百二十五條、第二十五條第一款，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應當以非法經(jīng)營罪追究其刑事責任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定,?提起公訴,請依法判處。?

此致

福州市倉山區(qū)人民法院

副檢察長：王立新??????????????????????????????????????2019年9月27日

附：?

1.被告人曹某某、高某某現(xiàn)羈押于福州市第二看守所。

2.案卷材料和證據(jù)9冊。