上海市人民檢察院第三分院

起?訴?書

滬檢三分二部刑訴〔2020〕299號

被告人施某某，男，1981年**月**日生，公民身份號碼：?3101101981********，漢族，大專文化，上海**船務(wù)科技有限公司經(jīng)理，戶籍在上海市楊浦區(qū)**村**號**室，住上海市虹口區(qū)**路**弄**號**室，2020年5月30日因涉嫌走私普通貨物罪，由上海海關(guān)緝私局刑事拘留，同日延長刑事拘留期限至三十天，同年7月6日經(jīng)本院批準(zhǔn)，同日由上海海關(guān)緝私局執(zhí)行逮捕。?

本案由上海海關(guān)緝私局偵查終結(jié)，以被告人施某某涉嫌走私普通貨物罪，于2020年8月28日向本院移送起訴。本院受理后，于同月31日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法訊問了被告人，聽取了被告人及其辯護(hù)人的意見，審查了全部案件材料。被告人同意本案適用普通程序?qū)徖怼?/span>

經(jīng)依法審查查明：

2019年4月至2020年5月期間，被告人施某某為謀取非法利益，與毛某某（另案處理）等多名遠(yuǎn)洋集裝箱貨輪船員通謀，由施某某通過電子郵件向境外供貨商下訂單，船員利用工作便利從境外采購雪茄并隨船攜帶入境。船到港后，被告人施某某在未向海關(guān)申報(bào)的情況下，通過電話聯(lián)系安排小船接駁，或通過配送生活物資的車輛夾帶運(yùn)輸?shù)确绞?，將雪茄偷運(yùn)出海關(guān)監(jiān)管區(qū)，并予以銷售牟利。

另查明，2019年以來，被告人施某某在明知將免稅煙未經(jīng)申報(bào)偷運(yùn)出海關(guān)監(jiān)管區(qū)域涉嫌走私犯罪的情況下，仍利用從事供船物資的工作便利，從遠(yuǎn)洋貨輪外籍船員處以服務(wù)費(fèi)和物資沖抵貨款的方式收購美國“萬寶路”牌卷煙，后加價(jià)銷售給宋某甲（另案處理），從中賺取差價(jià)。

經(jīng)上海外高橋港區(qū)海關(guān)計(jì)核，被告人施某某共計(jì)走私雪茄8批次，涉嫌偷逃稅款為人民幣1,542,693.37元（以下幣種均為人民幣）；走私卷煙28條，涉嫌偷逃稅款為21,973.40元。

2020年5月30日，被告人施某某在其位于上海市虹口區(qū)**路**弄**號**室的住處被偵查人員抓獲，到案后如實(shí)供述了全部犯罪事實(shí)。2020年7月9日，被告人施某某的家屬向偵查機(jī)關(guān)繳納暫扣款5萬元。涉案卷煙現(xiàn)暫存于上海市嘉定區(qū)煙草專賣局。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.偵查機(jī)關(guān)的《受案登記表》《立案決定書》《案發(fā)經(jīng)過》等書證，能夠與被告人施某某的供述相互印證，證實(shí)本案的案發(fā)情況及被告人的到案經(jīng)過等事實(shí)。

2.上海海關(guān)緝私局司法鑒定中心《檢驗(yàn)報(bào)告》的電子數(shù)據(jù)，以及相關(guān)微信聊天記錄內(nèi)容打印件等書證，能夠與被告人施某某的供述以及另案處理人員毛某某、徐某某等人的供述相互印證，證實(shí)施某某通過毛某某等遠(yuǎn)洋集裝箱貨輪船員在境外采購雪茄后走私入境的事實(shí)。

3.相關(guān)銀行出具的《協(xié)助查詢財(cái)產(chǎn)通知書（回執(zhí)）》《銀行交易明細(xì)》，偵查機(jī)關(guān)調(diào)取的《訂購記錄》以及相關(guān)微信聊天記錄內(nèi)容打印件等書證，證人陳某某的證言，與被告人施某某的供述相互印證，證實(shí)涉案貨物的數(shù)量和實(shí)際成交價(jià)格，以及被告人施某某向代購船員支付貨款的事實(shí)。

4.證人宋某乙的證言，另案處理人員夏某某的供述與被告人施某某的供述相互印證，證實(shí)施某某通過小船接駁或物資車輛運(yùn)輸?shù)姆绞綄⑸姘秆┣炎咚饺刖场?/span>

5.另案處理人員宋某甲的供述與被告人施某某的供述相互印證，證實(shí)施某某利用工作便利向外籍船員收購卷煙后加價(jià)銷售給宋某甲的事實(shí)。

6.偵查機(jī)關(guān)制作的《搜查證》《搜查筆錄》《扣押決定書》《扣押清單》《扣押筆錄》《海關(guān)交款通知書》等書證，證實(shí)偵查機(jī)關(guān)依法扣押涉案財(cái)物的事實(shí)。

7.偵查機(jī)關(guān)制作的《鑒定聘請書》，上海市煙草質(zhì)量監(jiān)督檢測站出具的《鑒別檢驗(yàn)報(bào)告》等書證，證實(shí)涉案雪茄、卷煙的性質(zhì)。

8.上海外高橋港區(qū)海關(guān)出具的《涉嫌走私的貨物、物品偷逃稅款海關(guān)核定證明書》以及偵查機(jī)關(guān)出具的《核稅情況說明》等書證，證實(shí)被告人施某某偷逃應(yīng)繳稅額1,564,666.77元的事實(shí)。

9.偵查機(jī)關(guān)調(diào)取的《常住人口信息》的書證，證實(shí)被告人施某某的自然身份狀況。

10.被告人施某某到案后對上述犯罪事實(shí)供認(rèn)不諱。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實(shí)，足以認(rèn)定指控事實(shí)。被告人施某某對指控的犯罪事實(shí)和證據(jù)沒有異議，并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。

本院認(rèn)為，被告人施某某違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，通過他人在境外采購雪茄后，以小船接駁、物資車輛夾帶運(yùn)輸?shù)确绞阶咚饺刖常堤討?yīng)繳稅額達(dá)156萬余元，數(shù)額巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二十五條第一款、第一百五十三條第一款第（二）項(xiàng)、第三款，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。被告人施某某認(rèn)罪認(rèn)罰，依據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定，可以從寬處理。在共同犯罪中，被告人施某某起主要作用，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第二十六條第一款、第四款的規(guī)定，系主犯，應(yīng)當(dāng)按照其所參與的全部犯罪處罰。被告人施某某到案后如實(shí)供述自己的罪行，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第三款的規(guī)定，可以從輕處罰。綜上，建議判處被告人施某某有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

上海市第三中級人民法院

檢??察??官??劉曉光

檢察官助理??林??靜

2020年9月28日

附件：1.被告人施某某現(xiàn)逮捕羈押于上海市長寧區(qū)看守所

??2.案卷材料和證據(jù)11冊

??3.相關(guān)法律條文