浦江縣人民檢察院

起?訴?書

浦檢公訴刑訴〔2020〕596號

被告人張**，男，1979年7月6日出生，居民身份證號碼33072519790706****，漢族，文化程度大學(xué)本科，原系中國農(nóng)業(yè)銀行義烏支行工作人員，戶籍地浙江省義烏市****，現(xiàn)住義烏市福田街道******。因本案于2019年10月10日被浦江縣公安局刑事拘留，經(jīng)本院批準，于同年11月13日被依法逮捕。

本案由浦江縣公安局偵查終結(jié)，以被告人張**涉嫌非法經(jīng)營罪、騙取出口退稅罪，于2020年1月13日向本院移送審查起訴。本院受理后，于三日內(nèi)已告知被告人有權(quán)委托辯護人，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。案經(jīng)退回偵查機關(guān)補充偵查一次，延長審查起訴期限二次。

經(jīng)依法審查查明：

（一）非法經(jīng)營

自2015年以來，被告人張**利用在銀行工作幫客戶非法結(jié)匯的便利，將纖黛皮具（香港）有限公司、（香港）義烏諾瑟貿(mào)易有限公司、（香港）義烏市富兵皮帶有限公司等公司的美金轉(zhuǎn)賣給需要美金入賬的義烏市子樂進出口有限公司、浙江帝宏家紡有限公司、義烏市惠然供應(yīng)鏈管理有限公司等外貿(mào)公司。被告人張**在收到購買方轉(zhuǎn)入其本人實際控制的銀行卡內(nèi)的人民幣后，直接通過結(jié)匯的美金賬戶將相應(yīng)的美金打入收購方美金賬戶，然后再將相應(yīng)的人民幣打入美金結(jié)匯方的人民幣賬戶。截至案發(fā)，被告人張**非法轉(zhuǎn)賣美金折合人民幣1.0972億余元，在此過程中，張**賺取0.0012至0.006點不等的差價，非法獲利30余萬元。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1.書證：扣押決定書、扣押清單及照片、調(diào)取證據(jù)通知書、調(diào)取證據(jù)清單、銀行交易流水、戶籍證明；

2.證人證言：證人江*、上官**、姚**、陳**、賴**、馬*、陳**、朱**、陳甲、倪**、林**、張**、陳*乙、何**的證言，歸案經(jīng)過；

3.被告人張**的供述與辯解；

4.搜查證、搜查筆錄、電子證據(jù)檢查筆錄；

5.視聽資料、電子數(shù)據(jù)：光盤。

（二）騙取出口退稅

2017年7月13日，被告人張**以老婆陳*丙的名義注冊成立了義烏市華舟進出口有限公司，在沒有實際經(jīng)營業(yè)務(wù)的情況下，利用張*甲（另案處理）從顧*、李*、田**（均另案處理）等人處購買的出口貨物報關(guān)信息，從劉**（另案處理）等人處虛開增值稅專用發(fā)票，最后將自己掌握的美金轉(zhuǎn)入華舟公司對公賬戶用于走賬，以此從國家稅務(wù)總局義烏市稅務(wù)局騙取出口退稅3495865.83元。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1.書證：調(diào)取證據(jù)通知書、調(diào)取證據(jù)清單、銀行交易流水、義烏市華舟進出口有限公司進貨申報明細、出口報關(guān)單明細；

2.證人證言：證人顧*、李*、田**、劉**、張*甲、鐘**的證言；

3.被告人張**的供述與辯解；

4.視聽資料、電子數(shù)據(jù)：光盤。

本院認為，被告人張**違反國家規(guī)定，非法倒賣美金，擾亂金融市場秩序，情節(jié)特別嚴重，其行為觸犯《中華人民共和國刑法》第二百二十五條第（四）項，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應(yīng)當(dāng)以非法經(jīng)營罪追究其刑事責(zé)任；同時被告人張**假報出口，騙取國家出口退稅款，數(shù)額特別巨大，其行為觸犯《中華人民共和國刑法》第二百零四條，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應(yīng)當(dāng)以騙取出口退稅罪追究其刑事責(zé)任。本案部分事實系共同犯罪，被告人張**一人犯數(shù)罪，故應(yīng)同時適用《中華人民共和國刑法》第二十五條第一款、第六十九條。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

浦江縣人民法院

檢察官：陳瑛

2020年5月8日

附：

1.??被告人張**現(xiàn)羈押于浦江縣看守所；

2.??隨案移送卷宗玖冊。