廣東省廣州市人民檢察院

起?訴?書

穗檢三部刑訴〔2020〕47號

被告人尹某某，男，1968年**月**日出生，居民身份證號碼4425271968********，漢族，高中文化程度，原東莞市**供應鏈有限公司運營總監(jiān)，戶籍地廣東省東莞市莞城區(qū)**巷**號。因本案于2019年7月2日被番禺海關緝私分局刑事拘留，同年8月7日經(jīng)廣州市人民檢察院批準逮捕，同日被番禺海關緝私分局逮捕。

被告人陽某某，女，1989年**月**日出生，居民身份證號碼4304241989********，漢族，?？莆幕潭龋?/span>東莞市**供應鏈有限公司報關主管，戶籍地湖南省衡陽市衡東縣**鎮(zhèn)**村**組。因本案于2019年7月3日被番禺海關緝私分局刑事拘留，同年8月7日經(jīng)廣州市人民檢察院批準逮捕，同日被番禺海關緝私分局逮捕。

本案由番禺海關緝私分局偵查終結，以被告人尹某某、陽某某涉嫌走私普通貨物罪，于2020年1月7日向本院移送審查起訴。本院受理后，于同年1月9日告知被告人有權委托辯護人，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。期間延長審查起訴期限一次，退回番禺海關緝私分局補充偵查一次。

經(jīng)依法審查查明：

2018年8月20日，東莞市**供應鏈有限公司（已注銷）在東莞市**科技工業(yè)園注冊成立。該公司經(jīng)營過程中，將本應以一般貿易進口的商品用偽報貿易方式的手法以跨境電商方式向海關申報，以達到逃避海關監(jiān)管、偷逃應繳稅款走私進口的目的。

被告人尹某某、陽某某受該公司實際經(jīng)營人陳某某（另案處理）雇傭，分別擔任該公司運營總監(jiān)、報關主管。被告人尹某某作為東莞市**供應鏈公司的主管人員，明知該公司的電商平臺“**商城”存在偽報貿易方式等逃避海關監(jiān)管的行為，仍參與公司的管理及業(yè)務運作；被告人陽某某作為東莞市**供應鏈公司的報關主管人員及唯一的操作員，明知該公司電商平臺存在偽報貿易方式等逃避海關監(jiān)管的行為，仍按照公司的要求，在上述電商網(wǎng)站平臺上對照廖某某（另案處理）等人提供的進口貨物資料，批量導入虛假的訂單、支付單、物流單等信息向海關申報。

經(jīng)計核，被告人尹某某、陽某某以上述方式走私進口貨物應繳稅額共計人民幣1754344.82元，偷逃稅款共計人民幣724677.81元。

2019年7月2日，番禺海關緝私分局民警在東莞市南城區(qū)**花園**房將正在工作的尹某某抓獲。同日，被告人陽某某自愿配合民警前往番禺海關緝私分局接受調查。兩被告人在審查起訴階段與本院簽訂了認罪認罰具結書。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1.扣押的手機等物證；

2.原東莞市**供應鏈有限公司商事登記材料、聊天記錄打印件等書證；

3.證人覃某某等25人的證言；

4.被告人尹某某、陽某某的供述與辯解；

5.電子證據(jù)檢驗報告書等鑒定意見；

6.搜查、辨認等筆錄；

7.視聽資料、電子數(shù)據(jù)。

本院認為，被告人尹某某、陽某某作為原東莞市**供應鏈有限公司直接負責的主管人員或直接責任人員，逃避海關監(jiān)管，以偽報貿易方式走私貨物，偷逃應繳稅額巨大，其行為均觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百五十三條第二款，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應當以走私普通貨物罪追究其刑事責任。被告人陽某某犯罪后自動投案，如實供述自己的罪行，是自首，根據(jù)中華人民共和國刑法第六十七條第一款之規(guī)定，可以從輕或減輕處罰。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第二款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

廣東省廣州市中級人民法院

檢察員：羅四方

2020年4月13日

附：

????1.被告人尹某某、陽某某現(xiàn)羈押于廣州市番禺區(qū)看守所。

2.案卷材料和證據(jù)24冊、光碟7張。

3.證人、鑒定人名單各1份。

4.認罪認罰具結書、量刑建議書各2份。