廣東省汕頭市人民檢察院

起??訴??書

汕檢刑訴〔2019〕86號

被告單位四會市**塑料有限公司，2007年1月17日成立，注冊號：44128400001****，法定代表人梁某甲，有限責(zé)任公司，經(jīng)營范圍生產(chǎn)、銷售五金制品；廢舊塑料再生、利用，貨物進(jìn)出口等，地址四會市大沙鎮(zhèn)**區(qū)。

訴訟代表人梁某乙，男，1993年**月**日出生，公民身份號碼4412831993********，漢族，文化程度大專，現(xiàn)住廣東省肇慶市端州區(qū)**棟**，系四會市**塑料有限公司質(zhì)檢部負(fù)責(zé)人。

被告人梁某甲，男，1968年**月**日出生，公民身份號碼4412211968********，漢族，文化程度大專，戶籍所在地及現(xiàn)住址廣東省肇慶市端州區(qū)**大道**灣**房，肇慶市高要區(qū)政協(xié)委員，系四會市**塑料有限公司法定代表人、實(shí)際經(jīng)營者。因涉嫌走私廢物罪，于2018年3月13日被汕頭海關(guān)緝私局取保候?qū)?/span>，2019年3月13日被本院取保候?qū)彙?/span>

被告單位四會市**塑料有限公司、被告人梁某甲涉嫌走私廢物案由汕頭海關(guān)緝私局偵查終結(jié)移送審查起訴。本院于2018年8月13日受理案件后，依法告知了被告人、被告單位訴訟代表享有的訴訟權(quán)利，訊問了被告人，充分聽取了被告單位、被告人的辯護(hù)意見，審閱了全部案件材料，核實(shí)了案件事實(shí)與證據(jù)。其間，退回補(bǔ)充偵查二次，偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充完畢后重新移送審查起訴。

經(jīng)依法審查查明：

2015年以來，被告單位四會市**塑料有限公司、被告人梁某甲為牟取非法利益，明知我國對固體廢物實(shí)施限制進(jìn)口政策，仍與彭某甲（另案處理）通謀，將12份《許可證》及相關(guān)資料提供給彭某甲轉(zhuǎn)借給**公司（另案處理）用于進(jìn)口他人的廢塑料。被告人梁某甲指使公司員工梁某丙將公司的《許可證》、《營業(yè)執(zhí)照》、公司財(cái)務(wù)人員李某某的賬戶等相關(guān)資料提供給彭某甲，用于接收**公司匯入的進(jìn)口關(guān)稅、進(jìn)口增值稅。2015年6月17日至2016年12月30日期間，**公司將上述《許可證》用于55份報(bào)關(guān)單，以偽報(bào)收貨單位的方式向海關(guān)申報(bào)進(jìn)口廢塑料共148柜，合計(jì)2852.93噸。每次通關(guān)完成后，彭某甲將《許可證》項(xiàng)下的進(jìn)口關(guān)稅、進(jìn)口增值稅繳款書、報(bào)關(guān)單及隨附單證提供給被告公司，該公司在沒有實(shí)際貨物到廠的情況下，由公司倉管人員制作虛假入倉單應(yīng)付檢查，并將進(jìn)口增值稅繳款書、報(bào)關(guān)單等單證作為進(jìn)項(xiàng)抵扣增值稅，達(dá)到非法牟利的。彭某甲則按每噸150-280元不等的標(biāo)準(zhǔn)通過現(xiàn)金或“譚某某”、“鄧某某”等賬戶向被告公司收取返點(diǎn)費(fèi)用，再返還給**公司。

此外，2012年5月，被告人梁某甲將被告公司的另一份《許可證》轉(zhuǎn)讓給中海聯(lián)人員使用，并由**公司利用該《許可證》將25.98噸廢塑料走私進(jìn)境。

綜上，被告公司共出借13份《許可證》由**公司使用《許可證》走私進(jìn)口廢塑料56單149柜合計(jì)2878.91噸。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書證：《接受刑事案件登記表》、《立案決定書》、被告公司工商登記資料、環(huán)保《許可證》申請材料、公司營業(yè)執(zhí)照、公司照片、梁某甲的戶籍或身份資料證明、前科證明、到案經(jīng)過、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單證、增值稅抵扣情況、肇慶市**商貿(mào)有限公司的工商材料、被告公司、佛山市**報(bào)關(guān)有限公司、肇慶市**報(bào)關(guān)企業(yè)有限公司的企業(yè)賬戶、李某某、梁某甲、許某甲、譚某某的個人賬戶之間的資金往來流水記錄、進(jìn)口繳款書和報(bào)關(guān)單證、易達(dá)公司提供的進(jìn)口繳款書和報(bào)關(guān)單證；

2.證人證言：證人彭某乙的證言；

3.同案人的供述與辯解：同案人彭某甲、鐘某某、何某某、許某乙的供述與辯解；

4.被告人的供述與辯解：被告人梁某甲的供述與辯解；

5.汕頭海關(guān)緝私局制作的現(xiàn)場勘驗(yàn)筆錄、現(xiàn)場照片及相關(guān)的辨認(rèn)材料；

6.電子數(shù)據(jù)：從扣押的手機(jī)、U盤、電腦等存儲介質(zhì)提取的電子數(shù)據(jù)、彭某甲與鐘某某的微信聊天記錄、彭某甲、鐘某某、何某某、梁某丁等人使用的郵箱電子郵件。

本院認(rèn)為，被告單位四會市**塑料有限公司為牟取非法利益，違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，將自用的《許可證》非法轉(zhuǎn)讓給**公司使用，為他人進(jìn)口國家限制進(jìn)口的可用作原料的固體廢物，情節(jié)特別嚴(yán)重，其行為已觸犯了《中華人民共和國刑法》第三十條、第一百五十二條第二款及第三款的規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分，應(yīng)當(dāng)以走私廢物罪追究刑事責(zé)任。

被告人梁某甲作為被告單位四會市**塑料有限公司法定代表人、直接負(fù)責(zé)的主管人員，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第三十一條、第一百五十三條第二款及第三款的規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分，應(yīng)當(dāng)以走私廢物罪追究刑事責(zé)任。

根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴。被告人梁某甲具有主動投案情節(jié)。請依法判處。

此致

汕頭市中級人民法院

檢察員：陳繼旭

??????????????????2019年10月18日

附：

1.被告人梁某甲現(xiàn)取保候?qū)彛?/span>

2．案卷材料共15冊；

3．隨案物品詳見清單。