黑龍江省賓縣人民檢察院

起??訴??書

黑賓檢刑檢二刑訴〔2020〕4號

被告單位哈爾濱*甲煤炭經(jīng)銷有限公司，統(tǒng)一社會信用代碼91230****，單位地址哈爾濱市道外區(qū)**鎮(zhèn)**村，法定代表人閆某某（已死亡）。

訴訟代表人劉某某，男，1965年**月**日出生，被告單位哈爾濱*甲煤炭經(jīng)銷有限公司，聯(lián)系方式?1361366****。

被告人張某甲，女，1982年**月**日出生，身份證號2301061982********，漢族，大學(xué)文化，群眾，曾任哈爾濱*甲煤炭經(jīng)銷有限公司**，現(xiàn)住哈爾濱市道里區(qū)**路**號**家園**棟**單元**室。2019年4月26日，因涉嫌銷毀隱匿會計憑證罪被哈爾濱市公安局刑事拘留，2019年5月27日因涉嫌故意銷毀會計憑證罪被賓縣人民檢察院批準(zhǔn)逮捕，次日由哈爾濱市公安局執(zhí)行逮捕。2019年11月21日被哈爾濱市公安局取保候?qū)彙?/span>

被告人張某乙，男，1990年**月**日出生，身份證號2321261990********，漢族，小學(xué)文化，群眾，曾任哈爾濱**甲煤炭經(jīng)銷有限公司**，現(xiàn)住哈爾濱市利民開發(fā)區(qū)**期**號商服（戶籍地黑龍江省巴彥縣**鄉(xiāng)）。2019年5月9日，因涉嫌銷毀隱匿會計憑證罪被哈爾濱市公安局刑事拘留，2019年5月27日因涉嫌故意銷毀會計憑證被賓縣人民檢察院批準(zhǔn)逮捕，同日由哈爾濱市公安局執(zhí)行逮捕。2019年11月21日被哈爾濱市公安局取保候?qū)彙?/span>

閆某某涉嫌挪用公款、單位行賄案由哈爾濱市賓縣監(jiān)察委員會調(diào)查終結(jié)，以被告人閆某某涉嫌挪用公款罪、單位行賄罪，被告單位哈爾濱**甲煤炭經(jīng)銷有限公司涉嫌單位行賄罪于2020年3月26日向本院移送審查起訴。本院受理后，于2020年3月27日已告知被告人有權(quán)委托辯護人及認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，依法訊問了被告人，聽取了辯護人意見、審查了全部案件材料。因閆某某同時涉嫌故意銷毀會計憑證、銷售偽劣產(chǎn)品罪，本院于2020年4月8日決定并案審理。

閆某某、張某甲、張某乙涉嫌故意銷毀會計憑證案由哈爾濱市賓縣公安局偵查終結(jié)，以被告人閆某某、張某甲、張某乙涉嫌故意銷毀會計憑證罪、閆某某涉嫌銷售偽劣產(chǎn)品罪，于2019年7月27日向本院移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護人，依法訊問了被告人，聽取了辯護人的意見，審查了全部案件材料。本院于2019年8月22日、2019年10月21日退回偵查機關(guān)補充偵查二次。經(jīng)二次退查閆某某涉嫌生產(chǎn)銷售偽劣產(chǎn)品罪證據(jù)不足，故對此罪不予起訴。

被告人閆某某已于2020年4月29日因心力衰竭死亡，根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十七條之規(guī)定，決定對閆某某不起訴。

經(jīng)依法審查查明：

1、??單位行賄犯罪事實

2008年至2016年間，閆某某用哈爾濱*甲煤炭經(jīng)銷有限公司（以下簡稱*甲煤炭公司）出資4205萬元人民幣向時任哈爾濱**集團公司**、**、**張某丙行賄，使張某丙利用其主管**采購的職務(wù)便利，指使其管理的時任哈爾濱**甲公司**、**、哈爾濱*乙公司**的趙某某（另案處理）、哈爾濱*丙公司**王彬（另案處理）等人以上述公司名義與閆某某作為**的哈爾濱*甲煤炭公司簽訂大量煤炭購銷合同，為其提供運營資金，在結(jié)款方面予以照顧，并在接到關(guān)于投訴閆某某煤炭質(zhì)量問題時不查處、不作為，通過上述多種方式為閆某某實際控制的公司謀取巨額不正當(dāng)利益。

綜上，被告單位哈爾濱*甲煤炭公司通過法定代表人閆某某向張某丙行賄合計人民幣4205萬元。

二、故意銷毀會計憑證犯罪事實

2018年10月份左右，閆某某與張某甲二人在辦公室（哈爾濱市松北區(qū)鷹沙大廈9層）將哈爾濱*甲煤炭公司歷史賬目及往來憑證焚燒銷毀，隨后將未焚燒完全且仍有文字殘余的賬目裝至紙箱子中，閆某某指使司機張某乙將裝有文字殘余賬目的紙箱扔掉。當(dāng)日，張某乙按照閆某某的指示將裝有*甲煤炭公司歷史賬目及往來憑證的紙箱丟至中源大道迪卡儂旁邊空地的水坑中，將其徹底銷毀。

綜上，被告人張某甲、張某乙故意銷毀會計憑證。

認(rèn)定單位行賄犯罪事實的證據(jù)如下：

1.??書證案件來源、到案經(jīng)過、銀行轉(zhuǎn)賬憑證、銀行交易流水、

記賬憑證、購房合同、戶籍證明、現(xiàn)實表現(xiàn)等；

????2.證人張某丙、李某某等人證言；

3.被告人閆某某的供述與辯解；

4.鑒定意見。

認(rèn)定故意銷毀會計憑證犯罪事實的證據(jù)如下：

1.書證案件來源、到案經(jīng)過、哈爾濱*甲煤炭公司賬戶銀行流水、戶籍證明、現(xiàn)實表現(xiàn)等；

2.被告人閆某某、張某甲、張某乙的供述與辯解；

3.鑒定意見。

本院認(rèn)為，被告單位哈爾濱*甲煤炭經(jīng)銷有限公司為公司謀取不正當(dāng)利益，非法給予國家工作人員錢款，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第三百九十三條的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以單位行賄罪追究其刑事責(zé)任。建議判處被告單位哈爾濱*甲煤炭經(jīng)銷有限公司罰金。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

被告人張某甲明知是應(yīng)當(dāng)保存的會計憑證而予以銷毀，情節(jié)嚴(yán)重，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百六十二條之一規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當(dāng)以故意銷毀會計憑證罪追究其刑事責(zé)任。被告人張某甲到案后如實供述自己的罪行，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第三款的規(guī)定處罰；被告人張某甲自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，并簽署認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定可以從寬處罰。建議判處被告人張某甲六個月以上十個月以下有期徒刑，可以適用緩刑，并處罰金。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

被告人張某乙明知是應(yīng)當(dāng)保存的會計憑證而予以銷毀，情節(jié)嚴(yán)重，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百六十二條之一的規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當(dāng)以故意銷毀會計憑證罪追究其刑事責(zé)任。被告人張某乙到案后如實供述自己的罪行，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第三的規(guī)定處罰；被告人張某乙自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，并簽署認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定可以從寬處罰。建議判處被告人張某乙六個月以上十個月以下有期徒刑，可以適用緩刑，并處罰金。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

黑龍江省賓縣人民法院

檢察員：趙國賓

2020年5月9日

附：

1.??被告人張某甲被取保候?qū)徲诠枮I市道里區(qū)**路**號**小

區(qū)**棟**單元**室，被告人張某乙被取保候?qū)徲诠枮I市利民開發(fā)區(qū)**期**號商服。

2.??全部案卷材料和證據(jù)?

3.??指定管轄決定書??

4.??認(rèn)罪認(rèn)罰告知書、具結(jié)書