欽州市人民檢察院

起?訴?書

欽檢刑訴〔2019〕42號

被告人吳某甲，綽號“某某五”“五哥”，男，1973年**月**日出生，公民身份號碼4528221973********，壯族，廣西東興市人，小學(xué)文化，現(xiàn)住廣西東興市**鎮(zhèn)**村**組**號。因涉嫌走私普通貨物罪于2018年6月5日被欽州海關(guān)緝私分局刑事拘留，同年6月6日因病變更為取保候?qū)彛?019年6月4日被欽州海關(guān)緝私分局解除取保候?qū)彺胧?019年6月12日我院對其決定采取取保候?qū)彺胧?，由欽州海關(guān)緝私分局執(zhí)行。

被告人黃某某，男，1981年**月**日出生，公民身份號碼4506021981********，漢族，廣西防城港市人，大專文化，防城港**商貿(mào)有限公司股東。戶籍所在地廣西防城港市港口區(qū)**路**號**室，現(xiàn)住廣西防城港市港口區(qū)**路**小區(qū)**單元**房。2018年6月5日因涉嫌走私普通貨物罪被欽州海關(guān)緝私分局刑事拘留，同年7月11日經(jīng)我院批準(zhǔn)逮捕，次日由欽州海關(guān)緝私分局執(zhí)行逮捕。同年9月7日經(jīng)廣西壯族自治區(qū)人民檢察院批準(zhǔn)，對犯罪嫌疑人黃某某延長羈押期限一個月。同年10月8日經(jīng)廣西壯族自治區(qū)人民檢察院批準(zhǔn)，對犯罪嫌疑人黃某某延長偵查期限二個月，現(xiàn)羈押在欽州市看守所。

本案由欽州海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告人吳某甲、黃某某涉嫌走私普通貨物、物品罪，于2018年12月12日向本院移送審查起訴。本院受理后，于次日告知被告人黃某某有權(quán)委托辯護人，于12月14日告知被告人吳某甲有權(quán)委托辯護人依法訊問了被告人，聽取了辯護人的意見，審查了全部案件材料，期間退回補充偵查二次，延長辦案期限三次。

經(jīng)依法審查查明：被告人吳某甲與越南人“某某強”（未到案）商定共同合作出口廢鋼生意后，即找到犯罪嫌疑人黃某某，商定由黃某某以每噸代理費為428元人民幣的價格，負(fù)責(zé)以“包稅”的形式，辦理廢鋼出口清關(guān)手續(xù)。2017年9月起，吳某甲通過聯(lián)系國內(nèi)售貨人員將廢鋼貨物運抵欽州港碼頭后，由其將清關(guān)所需費用通過其兒子吳某乙轉(zhuǎn)給黃某某，黃某某隨即找到制作報關(guān)單證的施某某，要求施某某按照所提供的報關(guān)數(shù)據(jù)，制作報關(guān)所需的購銷合同、出口發(fā)票、裝箱單等單證。施某某在制作好以浦江**貿(mào)易有限公司、長沙**進出口貿(mào)易有限公司、北京**進出口有限公司等十余家貿(mào)易有限公司等公司名義的報關(guān)所需相關(guān)單證后交給黃某某，由黃某某最終決定將廢鋼貨物以每噸1000元人民幣的價格申報后，再將報關(guān)所需單證交給廣西欽州**國際物流有限公司及防城港**國際物流有限公司向海關(guān)申報廢鋼出口。貨物在報關(guān)公司辦理完清關(guān)手續(xù)后，由越南**公司雇請的廣西欽州**船舶代理有限責(zé)任公司將廢鋼貨物裝船后發(fā)運至越南。同時，因國際貿(mào)易外匯管制等因素需要，由黃某某通過汪某某聯(lián)系**科技資源有限公司商定由香港*甲公司與越南**公司簽訂含有真實成交價的鋼鐵廢碎料購銷合同并代收、轉(zhuǎn)貨款。越南**公司在收到貨物后，將貨款以美元方式支付給離岸公司香港*甲公司，香港*甲公司收到貨款后，將貨款兌換成人民幣，再將貨款轉(zhuǎn)給黃某某，黃某某再將貨款轉(zhuǎn)交給吳某甲。但越南**公司尚有部分貨款未能及時支付給香港*甲公司，吳某甲也未能收到全額貨款，因此，吳某甲隨即找到香港**商貿(mào)有限公司高某甲商定以香港*乙公司的名義與越南**公司簽訂廢鋼購銷合同并代收、轉(zhuǎn)貨款，香港*乙公司按1.7美元每噸的標(biāo)準(zhǔn)收取傭金，在越南**公司收到貨物后，將貨款以美元方式支付給香港*乙公司，而香港*乙公司再向吳某甲父子進行轉(zhuǎn)賬支付。吳某甲父子收到廢鋼貨款后，扣除每噸30元人民幣的廢鋼貨物銷售利潤，將廢鋼銷售貨款轉(zhuǎn)交給“某某強”。

經(jīng)查，自2017年10月至2018年4月間，黃某某以包稅刑事操作以低價成交價格方式共代理吳某甲申報出口鋼鐵廢碎料21票，凈重共計16955噸，后因出現(xiàn)短裝情況，實際出口鋼鐵廢碎料共15502.7噸，申報價格為每噸人民幣973.4至1034.2元不等的價格。經(jīng)查，**公司、香港*乙公司與越南**貿(mào)易聯(lián)合股份公司、越南**貿(mào)易有限公司簽訂鋼鐵廢碎料購銷合同的真實成效價格為305元至395.11美元（約合計人民幣2013元至2607元）不等。根據(jù)中華人民共和國欽州海關(guān)計核，上述涉案21票出口鋼鐵廢碎料15502.7噸，涉嫌偷逃應(yīng)繳納稅款人民幣3964170.93元。

認(rèn)定上述事實的證據(jù)如下：

扣押的報關(guān)單證、廢鋼鐵結(jié)算清單等物證；微信聊天記錄、電子郵箱信件、銀行卡交易明細(xì)等書證；高某甲、高某乙、楊某某等證人證言；被告人吳某甲、黃某某的供述和辯解；海關(guān)核定證明書、勘驗、辨認(rèn)筆錄等。

本院認(rèn)為，被告人吳某甲、黃某某走私國家普通貨物、物品罪，二人行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第一百五十三條之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物、物品罪追究二人的刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

欽州市中級人民法院

檢??察??員：??何君

2019年6月21日

附：

1.被告人黃某某羈押在欽州市看守所，被告人吳某甲現(xiàn)被取保候?qū)徲趶V西東興市**鎮(zhèn)**村**組**號，1827703****。

2.偵查卷宗32卷，視聽資料光盤46張，U盤一個。

3.證人(鑒定人)名單一份。