江蘇省海安市人民檢察院

起 訴 書

海檢二部刑訴〔2020〕27號(hào)

被告單位南通**服飾有限公司（以下簡(jiǎn)稱*甲公司），統(tǒng)一社會(huì)信用代碼91320621MA1MKL****，住所地江蘇省海安市**港**區(qū)**村**組，法定代表人吳某某。

訴訟代表人吳某某，男，1973年**月**日生，公民身份號(hào)碼3206211973********，住江蘇省海安市**港**區(qū)**村**組**號(hào)，聯(lián)系電話1322881****。

被告單位海安**服飾有限公司（以下簡(jiǎn)稱*乙公司），統(tǒng)一社會(huì)信用代碼91320621076327****，住所地江蘇省海安市**港**區(qū)**村**組，法定代表人郭某某。被告單位*乙公司曾因犯虛開增值稅專用發(fā)票罪，于2018年6月25日被海安市人民法院判處罰金人民幣九萬元。

訴訟代表人郭某某，女，1978年**月**日生，公民身份號(hào)碼3206211978********，住江蘇省海安市**區(qū)**村**組**號(hào)，聯(lián)系電話1314265****。

被告人吉某某，男，1978年**月**日生，公民身份號(hào)碼3206211978********，漢族，初中文化，*甲公司、*乙公司實(shí)際控制人，出生地江蘇省海安市，住海安市**港**區(qū)**村**組**號(hào)。被告人吉某某曾因犯虛開增值稅專用發(fā)票罪，于2018年6月25日被海安市人民法院判處有期徒刑一年，緩刑二年；因涉嫌危險(xiǎn)駕駛罪于2019年8月12日被海安市公安局取保候?qū)?，同時(shí)又因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪，于2019年12月27日被海安市公安局刑事拘留，2020年1月22日經(jīng)本院批準(zhǔn)逮捕，同日由海安市公安局執(zhí)行逮捕。

本案由海安市公安局偵查終結(jié)，以被告單位*甲公司、*乙公司、被告人吉某某涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪，被告人吉某某涉嫌危險(xiǎn)駕駛罪，于2020年3月20日向本院移送審查起訴。本院受理后，于2020年3月20日已告知被告單位*甲公司訴訟代表人吳某某、*乙公司訴訟代表人郭某某、被告人吉某某有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能產(chǎn)生的法律后果，依法訊問了被告人吉某某，聽取了被告單位*甲公司、*乙公司訴訟代表人的意見，審查了全部案件材料。

經(jīng)依法審查查明：

一、虛開增值稅專用發(fā)票

被告人吉某某系被告單位**公司、**公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)人，于2016年10月至2017年9月間，在無真實(shí)貨物交易的情況下，通過王某某（另案處理）從昌邑市*甲紡織有限公司、昌邑市*乙紡織有限公司購(gòu)得增值稅專用發(fā)票35張，價(jià)稅合計(jì)人民幣4004240元（以下幣種同），稅款合計(jì)581812.59元。其中，被告單位*甲公司分別從昌邑市*甲紡織有限公司、昌邑市*乙紡織有限公司購(gòu)得增值稅專用發(fā)票各14張，價(jià)稅分別合計(jì)1569040元、1621200元，稅款分別合計(jì)227980.13元、235558.96元；被告單位*乙公司從昌邑市*乙紡織有限公司購(gòu)得增值稅專用發(fā)票7張，價(jià)稅合計(jì)814000元，稅款合計(jì)118273.5元。其后，被告單位*甲公司、*乙公司分別將上述增值稅專用發(fā)票向稅務(wù)部門申報(bào)抵扣，造成國(guó)家稅款損失合計(jì)581812.59元。被告單位*乙公司于2017年12月15日補(bǔ)繳稅款130434.98元，被告單位*甲公司于2018年2月11日補(bǔ)繳稅款235558.96元。

案發(fā)后，被告單位*甲公司、*乙公司、被告人吉某某自動(dòng)投案，如實(shí)供述了上述事實(shí)。海安市公安局于2019年12月27日、2020年2月24日分別扣押被告人吉某某213086.97元、14893.16元，以上款項(xiàng)均暫存于公安機(jī)關(guān)。被告單位*甲公司、*乙公司、被告人吉某某均承認(rèn)指控的犯罪事實(shí)，愿意接受處罰。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.被告單位*甲公司、*乙公司工商信息、記賬憑證、增值稅專用發(fā)票等書證；

2.證人郭某某、吳某某、康某某等人的證言；

3.被告人吉某某的供述和辯解及另案處理人王某某的供述等。

二、危險(xiǎn)駕駛

被告人吉某某于2019年7月27日16時(shí)許，酒后駕駛牌號(hào)為蘇F3****汽車，途徑丁沿線、老202省道、大西線、328國(guó)道、姚池路等地段行駛至海安市城東鎮(zhèn)新立村10組地段時(shí)，被交警查獲。經(jīng)南通市公安局交通警察支隊(duì)物證鑒定室鑒定，被告人吉某某被查獲時(shí)血液中的乙醇含量為92.7mg/100ml血液。

案發(fā)后，被告人吉某某如實(shí)供述了上述事實(shí)，承認(rèn)指控的犯罪事實(shí)，愿意接受處罰。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.海安市公安局調(diào)取的駕駛?cè)诵畔⒉樵兘Y(jié)果單、機(jī)動(dòng)車信息查詢結(jié)果單等書證；

2.證人徐某某的證言；

3.被告人吉某某的供述和辯解；

4.南通市公安局交通警察支隊(duì)物證鑒定室出具的檢驗(yàn)報(bào)告等。

本院認(rèn)為，被告單位南通**服飾有限公司、海安**服飾有限公司讓他人為自己虛開增值稅專用發(fā)票，被告人吉某某系被告單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，虛開增值稅專用發(fā)票數(shù)額較大，其行為均觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第二百零五條之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以虛開增值稅專用發(fā)票罪追究各自的刑事責(zé)任。被告人吉某某醉酒后在道路上駕駛機(jī)動(dòng)車，其行為已觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第一百三十三條之一第一款第（二）項(xiàng)，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以危險(xiǎn)駕駛罪追究其刑事責(zé)任。被告單位南通**服飾有限公司、海安**服飾有限公司、被告人吉某某犯罪以后自動(dòng)投案，并如實(shí)供述自己虛開增值稅專用發(fā)票的罪行，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條第一款的規(guī)定，系自首，可以從輕或者減輕處罰。被告人吉某某歸案后如實(shí)供述其危險(xiǎn)駕駛的罪行，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條第三款的規(guī)定，可以從輕處罰。被告人吉某某在緩刑考驗(yàn)期限內(nèi)犯新罪，并且發(fā)現(xiàn)判決宣告以前還有其他罪沒有判決，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第七十七條第一款之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)撤銷緩刑，對(duì)新犯的罪和新發(fā)現(xiàn)的罪作出判決，把前罪和后罪所判處的刑罰，依照《中華人民共和國(guó)刑法》第六十九條之規(guī)定，決定執(zhí)行的刑罰。被告單位南通**服飾有限公司、海安**服飾有限公司、被告人吉某某均自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定，均可以依法從寬處理。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法分別判處。

此致

江蘇省海安市人民法院

檢察員：秦建軍

代理檢察員：王中月

2020年3月31日

附：

1.被告人吉某某現(xiàn)羈押于海安市看守所。

2.案卷材料和證據(jù)4冊(cè)。