四川省成都市成華區(qū)人民檢察院

起?訴?書

成華檢公訴刑訴〔2019〕362號

被告人葉某甲，女，1968年**月**日出生，居民身份證號碼5101111968********，漢族，高中文化，原成都市**有限責(zé)任公司法定代表人、股東；四川**有限責(zé)任公司股東。戶籍所在地四川省成都市錦江區(qū)**路**段**號，住四川省成都市錦江區(qū)**路**號**棟**單元**樓**號，2018年7月25日因涉嫌挪用資金罪被成都市公安局成華分局依法刑事拘留，2018年8月30日經(jīng)本院準(zhǔn)逮，次日由成都市公安局成華分局執(zhí)行逮捕。

本案由四川省成都市公安局成華區(qū)分局偵查終結(jié)，以被告人葉某甲涉嫌挪用資金罪，于2018年11月30日向本院移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護人，依法訊問了被告人，聽取了辯護人、被害人的意見，審查了全部案件材料。本院依法兩次退回補充偵查、三次延長審查起訴期限。

經(jīng)依法審查查明：

1999年，被告人葉某甲與其親屬葉某乙、葉某丙、葉某丁其母親王某某等人，在成都市成華區(qū)保和鄉(xiāng)成立成都市**有限責(zé)任公司（以下簡稱“成都公司”），五人各占20%股份。2008年因成都公司拆遷，且擴大經(jīng)營規(guī)模，葉某甲等人在保留成都公司工商登記的基礎(chǔ)上，又陸續(xù)在四川省仁壽縣**鎮(zhèn)成立四川**有限責(zé)任公司（以下簡稱“四川公司”）、在成都市龍泉驛成立四川**有限公司等關(guān)聯(lián)企業(yè)。上述企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和資金使用均共同進行，屬于典型的“一個班子、幾塊牌子”的家族式企業(yè)。

2011年底，四川公司作為該家族企業(yè)主要經(jīng)營實體，開始正常生產(chǎn)經(jīng)營。2012年9月，成都公司內(nèi)部股東改組，葉某乙、葉某丁出讓股份后離開公司；主要負(fù)責(zé)人由葉某丙和葉某甲擔(dān)任。葉某甲占40%的股份，負(fù)責(zé)公司的財務(wù)工作，并擔(dān)任成都公司的法人代表；葉某丙占60?%的股份，并擔(dān)任四川**有限責(zé)任公司的法人代表。2012年年底，在葉某丙借款數(shù)千萬元用于生產(chǎn)經(jīng)營的情況下，原本紅火的生產(chǎn)經(jīng)營仍出現(xiàn)資金困難。葉某丙提出規(guī)范公司生產(chǎn)經(jīng)營，建立規(guī)范的財會制度，要求進行對賬，遂與葉某甲等人產(chǎn)生矛盾。被告人葉某甲采取隱匿會計憑證、會計賬薄等方式，欺瞞公司股東和管理層，并拒絕配合公司內(nèi)部財務(wù)人員的監(jiān)督和審查。2013年7月23日，葉某甲交出部分賬本及成都公司公章，葉某丙遂成為四川公司及成都公司的實際經(jīng)營及決策者。2014年年底至2015年年初，四川公司因資金周轉(zhuǎn)困難，無法繼續(xù)生產(chǎn)而停產(chǎn)。

經(jīng)查，2012年以來，被告人葉某甲在沒有告知其他股東的情況下，利用擔(dān)任公司財務(wù)負(fù)責(zé)人身份，使用、管理公司對公賬戶的職務(wù)便利，采取虛開發(fā)票、偽造收據(jù)等多種手段，多次將公司資金挪至其個人的銀行賬戶內(nèi)，再使用其個人的多個銀行賬戶進行轉(zhuǎn)移，最后直接將公司資金進行取現(xiàn)及消費。經(jīng)司法會計鑒定，成都公司等三家關(guān)聯(lián)企業(yè)，向葉某甲的8個私人賬戶共計轉(zhuǎn)出資金25536164.00元，轉(zhuǎn)入資金11758000元，凈轉(zhuǎn)出資金13778164.00元，大部分去向不明。現(xiàn)查明，被告人葉某甲工行1807賬戶和農(nóng)行2211賬戶，于2012年至2013年期間，共計消費644369.28元。

2016年7月7日，被告人葉某甲，在沒有告知公司股東、及實際控制人葉某丙，也沒有召開股東會決議的情況下，擅自使用成都公司的法人代表身份，與青白江拆遷方簽訂拆遷補償協(xié)議，并新開成都公司對公賬戶，收取拆遷款6,998,?200.00元。且在成都公司及四川公司存在大量債務(wù)的情況下，私自決定將該筆資金用于了償還葉某甲、葉某乙個人借款及個人消費。經(jīng)依法鑒定，被告人葉某甲簽署的《成都市青白江區(qū)城鎮(zhèn)房屋拆遷補償安置合同（副本）》上乙方?(簽章）處蓋印的嫌疑印章印文“成都市**有限責(zé)任公司”與從成都公司實際控制人葉某丙處提取的該公司的單位專用章印文“成都市**有限責(zé)任公司進行文檢，不是同一印章蓋印；與成都市成華區(qū)分局提供的成都公司備案印文也不是同一印模形成。

另查明，案發(fā)后，公安機關(guān)在被告人葉某甲暫住地，查獲被葉某甲隱匿的上述四川公司、成都公司賬本18本，及相關(guān)財務(wù)資料若干。

認(rèn)定上述事實的證據(jù)如下：

1.物證、2.書證、3.證人證言、4.被害人陳述、5.被告人的供述與辯解、6.鑒定意見、7.辨認(rèn)等筆錄。

本院認(rèn)為，被告人葉某甲利用其擔(dān)任成都公司法定代表人、四川公司財務(wù)負(fù)責(zé)人的職務(wù)便利，將公司資金7642569.28元非法占為己有，數(shù)額巨大，其行為已觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百七十一條之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當(dāng)以職務(wù)侵占罪追究其刑事責(zé)任。被告人葉某甲故意隱匿會計帳簿，情節(jié)嚴(yán)重，其行為已觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百六十二條之一之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應(yīng)當(dāng)以隱匿會計帳簿罪追究其刑事責(zé)任。被告人葉某甲一人犯兩罪，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十九之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)數(shù)罪并罰。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

四川省成都市成華區(qū)人民法院

檢??察??官?朱遠(yuǎn)

2019年6月6日

附件：1.被告人葉某甲現(xiàn)羈押于成都市看守所；

2案卷材料和證據(jù)十八冊；

3起訴書八份、電子卷宗三張、光盤十六張、提訊證和換??

押證各一份、司法會計鑒定意見書三冊、補充材料十六頁。