遼寧省黑山縣人民檢察院

起 訴 書(shū)

黑檢公訴刑訴〔2018〕2號(hào)

被告單位：錦州**科技發(fā)展有限公司，組織機(jī)構(gòu)代碼：31874****，單位地址：遼寧省錦州市凌河區(qū)**里**號(hào)，法定代表人：孔某某。

訴訟代表人孔某某，女，1969年**月**日出生，被告單位錦州*甲科技發(fā)展有限公司法定代表人，聯(lián)系方式,1520411****。

被告人史某某，男，1968年**月**日出生，身份證號(hào)碼2107031968********，漢族，大學(xué)本科，錦州*甲科技發(fā)展有限公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)者，戶(hù)籍所在地遼寧省錦州市凌河區(qū)，現(xiàn)住錦州市凌河區(qū)**園**號(hào)，因涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪，于2017年12月19日被錦州市公安局監(jiān)視居住，因涉嫌行賄罪，于2018年6月19日，經(jīng)遼寧省監(jiān)察委員會(huì)批準(zhǔn)決定，錦州市監(jiān)察委員會(huì)依法對(duì)史某某采取留置措施。于2018年7月23日被黑山縣人民檢察院作出逮捕決定，同日被黑山縣公安局依法執(zhí)行逮捕。

李某甲，女，1985年**月**日出生，身份證號(hào)碼2111221985********，漢族，大學(xué)本科，錦州*甲科技發(fā)展有限公司文員，戶(hù)籍所在地遼寧省盤(pán)錦市盤(pán)山縣，現(xiàn)住錦州市凌河區(qū)**小區(qū)**號(hào)，因涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票案，于2018年5月28日被錦州市公安局監(jiān)視居住。

本案虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪部分由錦州市公安局偵查終結(jié)，以被告人史某某、李某甲涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪，于2018年7月20日移送審查起訴；本案行賄罪部分由錦州市監(jiān)察委員會(huì)調(diào)查終結(jié)，以被告人史某某涉嫌行賄罪，于2018年7月23日移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，依法訊問(wèn)了被告人，審查了全部案件材料。期間，本院于2018年9月6日將史某某涉嫌行賄罪案件退回錦州市監(jiān)察委補(bǔ)充調(diào)查，錦州市監(jiān)察委于2018年10月6日補(bǔ)查重報(bào)。于2018年8月22日、2018年11月5日分別延長(zhǎng)審查起訴期限十五日。本院于2018年9月3日將史某某、李某甲涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪案件退回錦州市公安局補(bǔ)充偵查，錦州市公安局于2018年9月29日補(bǔ)查重報(bào)。本院于2018年8月19日、2018年10月29日分別延長(zhǎng)審查起訴期限十五日。本院于2018年11月12日將史某某、李某甲涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪案與史某某涉嫌行賄罪案并案處理。

經(jīng)依法審查查明：

（一）虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票犯罪部分

被告人史某某系錦州*甲科技發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)錦州*甲公司）實(shí)際經(jīng)營(yíng)者，被告人李某甲系該公司文員。2015年5月至2017年5月間，錦州*甲科技發(fā)展有限公司于在與北京****科技有限公司沒(méi)有真實(shí)業(yè)務(wù)發(fā)生情況下，李某甲受史某某指使，按票面金額6﹪支付開(kāi)票費(fèi)用，共計(jì)取得北京****科技有限公司增值稅專(zhuān)用發(fā)票36組，發(fā)票代碼：1100153***，發(fā)票號(hào)碼：07734***至07734***；發(fā)票代碼：1100143***，發(fā)票號(hào)碼：02621***至02621***；發(fā)票代碼：1100143***，發(fā)票號(hào)碼：00011***至00011***；發(fā)票代碼：1100153***，發(fā)票號(hào)碼：01381***至01381***，稅款金額合計(jì)588417.95元。

2017年11月20日，被告人史某某經(jīng)錦州市公安局經(jīng)偵支隊(duì)偵查員傳喚到案；2018年5月28日，被告人李某甲主動(dòng)到錦州市公安局經(jīng)偵支隊(duì)投案。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書(shū)證：證明、人口信息查詢(xún)、錦州*甲科技發(fā)展有限公司2015年-2017年賬本及憑證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、北京****科技有限公司應(yīng)收賬款明細(xì)賬、北京****科技有限公司專(zhuān)票抄報(bào)情況、稅務(wù)認(rèn)定書(shū)、銀行賬戶(hù)查詢(xún)單等書(shū)證；2.證人證言：證人孔某某、某某甲、倪某某、王某某等人的證言； 3.被告人的供述與辯解：被告人史某某、李某甲的供述與辯解。

（二）單位行賄犯罪部分

2011年至2017年期間，被告人史某某為其實(shí)際經(jīng)營(yíng)的被告單位錦州*乙科技發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)錦州*乙公司，已注銷(xiāo)）、錦州*甲公司謀取不正當(dāng)利益，多次向多名國(guó)家工作人員給予錢(qián)款，共計(jì)人民幣247.9萬(wàn)元。具體犯罪事實(shí)如下：

1、2008年至2014年間，錦州*乙科技發(fā)展有限公司為獲取錦州市**中學(xué)工程項(xiàng)目，并在在工程中得到照顧，每年春節(jié)，史某某給時(shí)任錦州市**中學(xué)**范某甲送錢(qián)人民幣1萬(wàn)元，共計(jì)人民幣7萬(wàn)元；2011年，在錦州市**中學(xué)東校區(qū)電子備課教室項(xiàng)目工程中，為感謝范某甲在該項(xiàng)目中給予幫助，史某某向范某甲送錢(qián)人民幣2萬(wàn)元。

2、2016年，在錦州市**學(xué)校購(gòu)置多媒體黑板項(xiàng)目中，錦州**公司借殼大連**科技發(fā)展有限公司參與該項(xiàng)目工程，為感謝該校副**黃某某在**過(guò)程中及在工程驗(yàn)收和支付工程款環(huán)節(jié)給予幫助，史某某向黃某某送錢(qián)人民幣9.2萬(wàn)元。

3、2016年，在錦州市**高級(jí)中學(xué)階梯教室裝修項(xiàng)目工程中，錦州*甲公司參與該項(xiàng)目工程，為感謝時(shí)任該校**張某甲給予幫助，史某某向張某甲送錢(qián)人民幣5萬(wàn)元。

4、2015年至2017年期間，在義縣教育局三通兩平臺(tái)項(xiàng)目中，錦州**公司借殼沈陽(yáng)****有限公司和沈陽(yáng)**科技股份有限公司參與該項(xiàng)目工程，**局**采購(gòu)中心**范某乙在**過(guò)程中及工程款結(jié)算環(huán)節(jié)給予幫助，史某某四次向范某乙送錢(qián)人民幣3.5萬(wàn)元。

5、2017年，在太和區(qū)教育局三通兩平臺(tái)項(xiàng)目中，錦州**公司借殼大連**公司參與該項(xiàng)目工程，**采購(gòu)中心副**李某乙在**過(guò)程中給予幫助，史某某向李某乙送錢(qián)人民幣5.6萬(wàn)元。

6、2016年至2017年期間，在義縣教育局三通兩平臺(tái)項(xiàng)目中，錦州**公司借殼沈陽(yáng)****有限公司和沈陽(yáng)**科技股份有限公司參與該項(xiàng)目工程，為謀求義縣財(cái)政局**孫某甲在**過(guò)程中給予幫助，史某某向?qū)O某甲送錢(qián)人民幣2.2萬(wàn)元。

7、2015年至2017年期間，在義縣教育局三通兩平臺(tái)項(xiàng)目中，錦州**公司借殼沈陽(yáng)****有限公司和沈陽(yáng)**科技股份有限公司參與該項(xiàng)目工程，為感謝義縣教育局**馬某某在**過(guò)程中給予幫助，史某某向馬某某送錢(qián)人民幣3.2萬(wàn)元。

8、2015年至2017年期間，在義縣教育局三通兩平臺(tái)項(xiàng)目中，錦州**公司借殼沈陽(yáng)****有限公司和沈陽(yáng)**科技股份有限公司參與該項(xiàng)目工程，為謀求義縣教育局**常某甲在**過(guò)程中給予幫助，史某某向常某甲送錢(qián)人民幣3萬(wàn)元。

9、2017年，在錦州市**教育學(xué)校特殊教育設(shè)備項(xiàng)目**中，錦州*甲公司參與該項(xiàng)目工程，為謀求錦州市**教育學(xué)校**孫某乙在**過(guò)程中給予幫助，史某某向?qū)O某乙送錢(qián)人民幣2萬(wàn)元。

10、2015年至2017年期間，在凌河市**高中**教學(xué)設(shè)備項(xiàng)目中，錦州*甲公司參與該項(xiàng)目工程，**局**化科**趙某某在**過(guò)程中給予幫助，史某某向趙某某送錢(qián)人民幣4.4萬(wàn)元。

11、2014年至2017年期間，在錦州市教育局特殊教育設(shè)備**項(xiàng)目中，錦州*甲公司借殼北京**公司參與該項(xiàng)目工程，**教育局**處**戴某某在**過(guò)程中給予幫助，史某某多次向戴某某送錢(qián)人民幣5.3萬(wàn)元。

12、2017年，呂某某擔(dān)任錦州市**府**評(píng)審專(zhuān)家?guī)鞂?zhuān)家期間，在參與**幼兒園弱電項(xiàng)目評(píng)標(biāo)時(shí)，呂某某給予錦州*甲公司的借殼公司表示關(guān)照，中標(biāo)后，史某某給呂某某送錢(qián)人民幣2000元。

13、2015年至2017年期間，幺**擔(dān)任錦州市**府**評(píng)審專(zhuān)家?guī)鞂?zhuān)家期間，錦州*甲公司及借殼公司參與錦州市**幼兒園弱電項(xiàng)目、教育局監(jiān)控項(xiàng)目、三通兩平臺(tái)項(xiàng)目投標(biāo)，幺**在評(píng)標(biāo)時(shí)給予關(guān)照，史某某給幺**三次送人民幣3000元。

14、2017年期間，在錦州市**教育局幼兒園弱電項(xiàng)目中，錦州**借殼大連**公司參與該項(xiàng)目工程，為謀求濱海新區(qū)財(cái)政局**辦負(fù)責(zé)人常某乙在**過(guò)程中給予幫助，史某某向常某乙送錢(qián)人民幣1萬(wàn)元。

15、史某某為謀求其經(jīng)營(yíng)的錦州*乙公司、錦州*甲公司在承攬錦州市教育局工程中得到錦州市教育局**秦某某的照顧，2011年至2012年期間，史某某與秦某某共同請(qǐng)托張某乙?guī)椭啬衬硶x升職務(wù)，由史某某出資分兩次給張某乙人民幣140萬(wàn)元用于辦理此事。秦某某職務(wù)未晉升后，史某某向張某乙追回人民幣60萬(wàn)元。2016年，經(jīng)秦某某同意，史某某通過(guò)蔡某某請(qǐng)托張某丙幫助秦某某晉升職務(wù)，由史某某出資給蔡某某及張某丙共計(jì)人民幣50萬(wàn)元。秦某某職務(wù)未晉升后，史某某追回人民幣10萬(wàn)元。史某某為秦某某晉升職務(wù)，兩次送錢(qián)共計(jì)人民幣190萬(wàn)元。

16. 2016年，在錦州市**高級(jí)中學(xué)階梯教室裝修工程和錦州市**學(xué)校東校區(qū)弱電工程項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審中，錦州市**中心**哲達(dá)受史某某委托，幫助錦州*甲公司及借殼公司降低審減金額，史某某分兩次向**送錢(qián)人民幣4萬(wàn)元。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.書(shū)證：**中學(xué)東校區(qū)多媒體設(shè)備合同書(shū)、招標(biāo)文件、**合同、郵件信息材料、中標(biāo)通知書(shū)、合同書(shū)、補(bǔ)充合同、階梯教室裝修工程變更簽證及明細(xì)、工程結(jié)算審定表、銀行卡查詢(xún)明細(xì)清單、評(píng)審打分表、遼寧省財(cái)政廳、遼寧省教育廳文件及參考目錄、個(gè)人業(yè)務(wù)憑條、銀行卡查詢(xún)清單明細(xì)等書(shū)證；2.證人證言：證人范某甲、黃某某、張某甲、范某乙、李某乙、孫某甲、馬某某、常某甲、孫某乙、趙某某、戴某某、呂某某、幺某某、常某乙、秦某某、張某乙、蔡某某、張某丙等人的證言；3.被告人的供述與辯解：被告人史某某的供述與辯解。

其他證據(jù)材料：關(guān)于移交犯罪線(xiàn)索的函、立案決定書(shū)、留置決定書(shū)、暫予扣留、查封涉案款物登記表、交代材料、抓獲經(jīng)過(guò)、投案經(jīng)過(guò)等書(shū)證。

本院認(rèn)為，被告單位錦州*甲科技發(fā)展有限公司違反國(guó)家發(fā)票管理法規(guī)，為自己虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，數(shù)額較大，其行為觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第三十條、第三十一條、第二百零五條第二款之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以虛開(kāi)增值稅發(fā)票罪追究該單位刑事責(zé)任，被告人史某某作為該單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，被告人李某甲作為其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)以虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪追究其刑事責(zé)任。被告單位錦州*甲科技發(fā)展有限公司為謀取不正當(dāng)利益而行賄，情節(jié)嚴(yán)重，其行為已觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第三十條、第三十一條、第三百九十三條之規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以單位行賄罪追究該單位刑事責(zé)任。被告人史某某作為直接負(fù)責(zé)的主管人員，應(yīng)當(dāng)以單位行賄罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第六十九條之規(guī)定，被告人史某某犯虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪、單位行賄罪，應(yīng)數(shù)罪并罰。

根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

遼寧省黑山縣人民法院

檢 察 員：李德鳳

檢察官助理：石英魁

2018年11月13日

附：

1.被告人史某某現(xiàn)羈押于黑山縣看守所，被告人李某甲監(jiān)視居住于家中。

2．案卷材料和證據(jù)壹拾伍冊(cè)。

3．證人名單壹份。