山西省太原市人民檢察院

起?訴?書

并檢刑二刑訴〔2019〕26號

被告單位太原**貿(mào)易有限公司，統(tǒng)一社會信用代碼91140105397318163N，注冊地址：太原市小店區(qū)晉陽街68號海棠國際大廈14層15層（入駐山西和創(chuàng)空間企業(yè)孵化園有限公司-1497號），法定代表人趙某甲。

某某某代表人趙某乙，男，1988年**月**日出生，公民身份證號碼1422011988********，漢族，高中文化程度，太原**貿(mào)易有限公司**，現(xiàn)住山西省忻州市忻府區(qū)**鄉(xiāng)**村**組**號。

被告人趙某甲，男，1983年**月**日出生，公民身份證號碼1422011983********，漢族，?？莆幕潭龋?*貿(mào)易有限公司法定代表人，現(xiàn)住山西省太原市萬柏林區(qū)**路**號**單元**號。2018年10月11日因涉嫌走私普通貨物罪被太原海關(guān)緝私局刑事拘留，2018年11月9日經(jīng)本院批準，當日由太原海關(guān)緝私局執(zhí)行逮捕。

被告人郝某某，男，1982年**月**日出生，公民身份證號碼1401031982********，漢族，本科文化程度，太原**貿(mào)易有限公司股東，現(xiàn)住山西省太原市杏花嶺區(qū)**路**號**棟**單元**號。2018年10月11日因涉嫌走私普通貨物罪被太原海關(guān)緝私局刑事拘留，2018年11月9日經(jīng)本院批準，當日由太原海關(guān)緝私局執(zhí)行逮捕。

被告人張某某，女，1982年**月**日出生，公民身份證號碼4105811982********，漢族，本科文化程度，太原**貿(mào)易有限公司股東，現(xiàn)住山西省太原市萬柏林區(qū)**路**號**單元**號。2018年10月11日因涉嫌走私普通貨物罪被太原海關(guān)緝私局取保候?qū)彙?/span>

本案由太原海關(guān)緝私局偵查終結(jié)，以被告單位太原**貿(mào)易有限公司、被告人趙某甲、郝某某、張某某涉嫌走私普通貨物罪向本院移送審查起訴。本院受理后，2019年1月29日已告知被告單位、被告人有權(quán)委托辯護人，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。期間，退回偵查機關(guān)補充偵查一次，延長審查起訴期限十五日。

經(jīng)依法審查查明：

被告單位太原**貿(mào)易有限公司成立于2014年6月11日，經(jīng)營范圍為鐘表及配件、皮具的銷售，公司股東為被告人趙某甲、郝某某、張某某。其中，被告人趙某甲系被告單位執(zhí)行董事，擔(dān)任法定代表人，被告人郝某某擔(dān)任監(jiān)事，被告人張某某擔(dān)任總**。

被告單位太原**貿(mào)易有限公司在經(jīng)營正常業(yè)務(wù)的同時，以偷逃稅款方式走私高檔手表。被告單位先收集國內(nèi)客戶購買進口手表需求，然后訂購手表并走私入境，在國內(nèi)銷售牟利。被告人趙某甲、郝某某、張某某分工明確，相互配合。被告人趙某甲負責(zé)聯(lián)系貨源、訂表、支付表款，被告人郝某某負責(zé)銷售，聯(lián)系部分貨源、訂表，被告人張某某負責(zé)支付購表款、記賬、接收走私手表。經(jīng)海關(guān)核定，偷逃稅款共計1867414.39元。

一、自易某某（另案處理）走私團伙處訂購走私手表

2016年，被告人趙某甲通過網(wǎng)絡(luò)結(jié)識易某某，在明知向易某某訂購的高檔手表系走私進口的情況下，仍聯(lián)系訂購。雙方談好購買手表型號、總價后，由易某某在香港找貨源。之后，易某某將被告人趙某甲訂購的手表走私入境，并由其團伙成員通過快遞將走私手表郵寄到被告人趙某甲指定的地址。雙方滾動結(jié)算購表款，由被告人趙某甲或張某某向易某某指定的賬戶支付購表款。

被告人郝某某通過微信與易某某走私團伙的李某某（另案處理）聯(lián)系訂購手表，在明知李某某售賣的手表系走私進口的情況下，仍聯(lián)系購買。相應(yīng)的走私手表被告單位已全部收到。

二、自香港表行走私手表

被告人趙某甲通過微信與“好百年”“歐亞”“HK”“管家”等香港表行人員聯(lián)系訂購手表。雙方談定手表的型號、價格后，由被告人趙某甲或張某某將購表款打入香港表行指定的吳某某、李某、梁某某等人的賬號，或通過微信聯(lián)系“東方匯款”（地下錢莊），將購表款匯入“東方匯款”指定賬戶，再由“東方匯款”將購表款轉(zhuǎn)給香港表行。香港表行收到購表款后，通知被告人趙某甲派人到香港表行取貨。

在收到香港表行的取貨通知后，被告人趙某甲安排其自行聯(lián)系的代工“貓貓”去香港表行取手表并走私入境，然后通過快遞將走私手表郵寄到被告人趙某甲指定地址。被告單位將付給“貓貓”的代工費打到指定賬戶。

2018年2月至6月間，被告人趙某甲在香港表行訂購手表時，要求香港表行為其找代工，并將代工費計入表款一并支付給香港表行。香港表行安排代工將被告人趙某甲購買的手表走私到深圳后，寄到被告人趙某甲指定的地點。相應(yīng)的走私手表被告單位已全部收到。

被告單位通過被告人趙某甲、被告人張某某、趙某丙、姜某某等人賬戶支付購表款和接收售表款，具體由被告人張某某管理上述賬戶。另，經(jīng)海關(guān)核定,?被告人郝某某經(jīng)辦訂購的走私手表偷逃稅款704890.74元。

案發(fā)后，偵查機關(guān)依法凍結(jié)涉案贓款人民幣43410.48元。三名被告人到案后，認罪態(tài)度較好，如實供述犯罪事實。

認定上述事實的證據(jù)如下：物證、書證、證人證言、鑒定意見、搜查筆錄、扣押筆錄、視聽資料、電子數(shù)據(jù)、被告人供述和辯解等。

本院認為，被告單位太原**貿(mào)易有限公司違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，以偷逃稅款方式走私高檔手表,?偷逃稅款共計人民幣1867414.39元；被告人趙某甲作為法定代表人安排并直接進行購買和走私手表，系被告單位直接負責(zé)的主管人員；被告人郝某某系被告單位走私犯罪的直接責(zé)任人員；被告人張某某系被告單位走私犯罪的直接責(zé)任人員，起次要作用。被告單位太原**貿(mào)易有限公司、被告人趙某甲、被告人郝某某、被告人張某某的行為均已觸犯《中華人民共和國刑法》第三十條、第三十一條、第一百五十三條第二款、第一百五十五條，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，均應(yīng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國刑事某某某法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處

此致

太原市中級人民法院

檢??察??員：??王錦秀

2019年4月28日

(此頁無正文)

附：

1.被告人趙某甲、被告人郝某某現(xiàn)羈押于太原市第一看守所。被告人張某某現(xiàn)被取保候?qū)?，?lián)系電話：1663517****。被告單位訴訟代表人趙某乙，聯(lián)系電話：1538350****。

2.案卷11冊、移動硬盤1個、U盤1個、光盤1份。

3.證人（鑒定人）名單1份。