上海市崇明區(qū)人民檢察院

起?訴?書

滬崇檢金融刑訴〔2020〕145號(hào)

被告人劉某某，男，1983年**月**日生，公民身份號(hào)碼：4123261983********，漢族，大學(xué)文化，上海**有限公司財(cái)務(wù)副經(jīng)理，曾任上海**管理股份有限公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，戶籍地河南省商丘市夏邑縣**鎮(zhèn)**村**號(hào)，住上海市寶山區(qū)**路**弄**號(hào)**室。2019年5月29日，因涉嫌非法吸收公眾存款罪被上海市公安局崇明分局取保候?qū)彛?020年5月27日由本院決定繼續(xù)取保候?qū)彙?/span>

被告人褚某某，女，1989年**月**日生，公民身份號(hào)碼：3101101989********，漢族，大學(xué)文化，上海**經(jīng)營(yíng)有限公司員工，曾任上海**管理股份有限公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，戶籍地上海市寶山區(qū)**村**號(hào)**室，住上海市楊浦區(qū)**路**弄**號(hào)**室。2019年5月29日，因涉嫌非法吸收公眾存款罪被上海市公安局崇明分局取保候?qū)彛?020年5月25日由本院決定繼續(xù)取保候?qū)彙?/span>

本案由上海市公安局崇明分局偵查終結(jié)，以被告人劉某某、褚某某涉嫌非法吸收公眾存款罪，于2019年7月2日向本院移送審查起訴。本院受理后，于當(dāng)日已告知被告人有權(quán)委托辯護(hù)人和認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法訊問了被告人，審查了全部案件材料。被告人同意本案適用簡(jiǎn)易程序?qū)徖怼?/span>

經(jīng)依法審查查明：

2014年7月，江某甲（另案處理）出資成立上海**管理股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱*甲公司），并實(shí)際控制公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。此后，江某甲又先后成立了上海**實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱**集團(tuán)）、上海**文化傳播股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱*乙公司）、上海**管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱*丙公司）等多家關(guān)聯(lián)公司。

被告人褚某某、劉某某先后入職*甲公司及其關(guān)聯(lián)公司負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)工作。*甲公司在未獲得國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)的情況下，以支付高額回報(bào)為誘餌，借助海報(bào)、新聞媒體、親友推薦、線下門店等平臺(tái)廣為宣傳，以銷售理財(cái)產(chǎn)品為名，非法吸收公眾存款。其中：

1、2015年5月至2016年4月，被告人劉某某先后擔(dān)任**集團(tuán)、*甲公司財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)總監(jiān)，具體負(fù)責(zé)總賬會(huì)計(jì)、票據(jù)審核、員工工資提成審核等工作。

在其任職期間，*甲公司累計(jì)銷售理財(cái)產(chǎn)品的合同金額為人民幣309077000元（以下幣種均為人民幣），實(shí)際投資額308116500元。

2、2014年8月25日至2015年4月，被告人褚某某擔(dān)任*甲公司財(cái)務(wù)經(jīng)理，具體負(fù)責(zé)總賬會(huì)計(jì)、報(bào)稅、發(fā)票審核、員工工資提成審核等工作。

在其任職期間，*甲公司累計(jì)銷售理財(cái)產(chǎn)品的合同金額為53886000元，實(shí)際投資額52836000元。

被告人劉某某、褚某某分別經(jīng)公安機(jī)關(guān)電話通知后主動(dòng)到案。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

1.物證、書證

（1）戶籍人員基本信息、來滬人員基本信息，證實(shí)劉某某、褚某某均已達(dá)法定完全刑事責(zé)任年齡等身份信息情況。

（2）受案登記表、案發(fā)經(jīng)過，證實(shí)本案由投資人向崇明警方報(bào)案而案發(fā)，警方于2018年4月10日立案。后劉某某、褚某某被電話通知到案接受調(diào)查，到案后交代了犯罪事實(shí)。

（3）職位申請(qǐng)表、異動(dòng)審批單、勞動(dòng)合同書、離職申請(qǐng)表、入職確認(rèn)單等材料，證實(shí)劉某某于2015年4月20日擔(dān)任**集團(tuán)會(huì)計(jì)總監(jiān)；2016年1月1日，擔(dān)任*甲公司會(huì)計(jì)總監(jiān)；2016年8月1日，入職上海**食品有限公司；2016年10月1日，入職*丙公司。

（4）應(yīng)聘登記表、員工入職登記表、勞動(dòng)合同書等材料，證實(shí)褚某某于2014年8月25日至2015年9月30日任*甲公司財(cái)務(wù)經(jīng)理。

（5）*甲公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、檔案機(jī)讀材料等工商登記資料，證實(shí)江某甲于2014年7月14日發(fā)起成立*甲公司，經(jīng)營(yíng)范圍是資產(chǎn)管理、實(shí)業(yè)投資、投資管理、股權(quán)投資、投資咨詢、商務(wù)信息咨詢、企業(yè)管理咨詢、財(cái)務(wù)咨詢。

上海**實(shí)業(yè)有限公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、檔案機(jī)讀材料等工商登記資料，證實(shí)江某甲于2015年2月5日成立**實(shí)業(yè)，經(jīng)營(yíng)范圍是資產(chǎn)管理、實(shí)業(yè)投資、投資管理、投資咨詢、商務(wù)信息咨詢、企業(yè)管理咨詢、財(cái)務(wù)咨詢等。2015年5月27日更名為**集團(tuán)。

2.證人證言

（1）倪某某的證言，證實(shí)其在*甲公司任職期間，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人是劉某某、褚某某。

（2）張某甲的證言，證實(shí)其擔(dān)任*甲公司總裁辦總裁期間，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人是劉某某和褚某某。

（3）潘某某的證言，證實(shí)其任**集團(tuán)企宣部總監(jiān)時(shí)，劉某某是**集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人有劉某某、簡(jiǎn)某某等。

（4）張某乙的證言，證實(shí)**集團(tuán)江某甲的職位最大，財(cái)務(wù)先后由藍(lán)某某、劉某某和汪某某負(fù)責(zé)。

（5）唐某某的證言，證實(shí)其曾擔(dān)任**集團(tuán)行政人事部經(jīng)理。員工工資分為基本工資和提成，人事部根據(jù)數(shù)據(jù)制成員工工資表，之后制作人簽字，交財(cái)務(wù)部審核簽字，再由其簽字，最后給財(cái)務(wù)劉某某由他們發(fā)放工資。人事部的情況直接向李某某匯報(bào)，對(duì)接是財(cái)務(wù)部門的劉某某，負(fù)責(zé)工資、績(jī)效工資的發(fā)放。

（6）張某丙的證言，證實(shí)其由江某甲聘請(qǐng)擔(dān)任*丙公司副經(jīng)理，主要分管產(chǎn)品設(shè)計(jì)。劉某某是財(cái)務(wù)部門的執(zhí)行經(jīng)理。

（7）藍(lán)某某的證言，證實(shí)*乙公司和*甲公司是關(guān)聯(lián)公司，由江某甲實(shí)際控制，*乙公司投資項(xiàng)目的資金是*甲公司提供，資金來源是*甲公司通過投資理財(cái)方式吸收的公眾存款。褚某某、劉某某是公司財(cái)務(wù)總監(jiān)，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)工作，其中褚某某在2015年4月開始因產(chǎn)假暫停財(cái)務(wù)工作，由劉某某接替。褚某某對(duì)*甲公司內(nèi)部財(cái)務(wù)核銷審核，做會(huì)計(jì)賬，劉某某就是接替褚某某的工作。

（8）簡(jiǎn)某某的證言，證實(shí)其受江某甲委托管理公司私賬。當(dāng)時(shí)*甲公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人是劉某某、褚某某、汪某某，劉某某負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)板塊、褚某某負(fù)責(zé)金融板塊、汪某某負(fù)責(zé)影視板塊。

工作內(nèi)容：第一，給投資者還本付息。每個(gè)月出納會(huì)給其一張付息表，該表由出納制作，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，再由郭某某審核，最終江某甲簽字，然后其根據(jù)這張付息表發(fā)放。第二，負(fù)責(zé)公司的日常開銷、營(yíng)業(yè)部的業(yè)務(wù)員提成、公司其他員工部分工資等。日常開銷是財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人直接告訴其金額，然后其和江某甲、郭某某確認(rèn)，之后將錢打入公司賬戶。第三，江某甲的日常消費(fèi)，這個(gè)根據(jù)他的指令將錢轉(zhuǎn)入指定賬戶。

業(yè)務(wù)提成的發(fā)放是先由數(shù)據(jù)專員與財(cái)務(wù)進(jìn)行對(duì)接核對(duì)確認(rèn)，財(cái)務(wù)制作提成表，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人劉某某或褚某某審核，交郭某某確認(rèn)簽字，之后根據(jù)這張?zhí)岢杀戆l(fā)放提成。

（9）王某某的證言，證實(shí)2014年7月，褚某某負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)，期間休產(chǎn)假一年，由劉某某代理。

業(yè)務(wù)員的績(jī)效考核最初由黃某某制定，銷售業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)由各營(yíng)業(yè)部向銷售部負(fù)責(zé)人進(jìn)行匯總，然后和郭某某負(fù)責(zé)的后臺(tái)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，交各部門負(fù)責(zé)人審核，最終由江某甲簽字通過，再交財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人劉某某進(jìn)行發(fā)放。

(10)郭某某的證言，證實(shí)褚某某從2014年8月任*甲公司財(cái)務(wù)經(jīng)理，休完產(chǎn)假回到公司負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)板塊；期間是劉某某擔(dān)任*甲公司財(cái)務(wù)經(jīng)理。合同、合同數(shù)據(jù)匯總是其任柜臺(tái)主管期間負(fù)責(zé)的，數(shù)據(jù)交財(cái)務(wù)藍(lán)某某、簡(jiǎn)某某、劉某某等，由江某甲決定發(fā)放理財(cái)產(chǎn)品的本息、提成以及人員工資。

（11）蔡某某的證言，證實(shí)其在*甲公司擔(dān)任投融資部總經(jīng)理，融資款的歸集、流轉(zhuǎn)和數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)都是郭某某具體負(fù)責(zé)，最終由江某甲拍板決定，然后由財(cái)務(wù)部進(jìn)行流轉(zhuǎn)。*甲公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人有劉某某、簡(jiǎn)某某，其中劉某某是財(cái)務(wù)總監(jiān)。

（12）黃某某的證言，證實(shí)其由江某甲聘請(qǐng)擔(dān)任*甲公司總裁，*甲公司只是負(fù)責(zé)理財(cái)產(chǎn)品的銷售，其他職能部門設(shè)在**集團(tuán)，其中財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人是褚某某。

（13）沈某某的證言，證實(shí)其曾任*丙公司風(fēng)險(xiǎn)部風(fēng)控主管，*甲公司的財(cái)務(wù)只知道有劉某某、簡(jiǎn)某某、汪某某。

（14）蔣某某的證言，證實(shí)*甲公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人是劉某某。

（15）韓某某的證言，證實(shí)其進(jìn)入**集團(tuán)時(shí)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人有劉某某、汪某某、簡(jiǎn)某某等。

（16）方某某的證言，證實(shí)**集團(tuán)的財(cái)務(wù)經(jīng)理是劉某某。

（17）劉某乙的證言，證實(shí)*甲公司、**集團(tuán)和**金融負(fù)責(zé)人都是江某甲，財(cái)務(wù)總監(jiān)是褚某某、劉某某、汪某某。

（18）江某乙的證言，證實(shí)其通過江某甲進(jìn)入*甲公司工作，當(dāng)時(shí)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人是汪某某、褚某某、劉某某等人。

（19）汪某某的證言，證實(shí)其從2016年4月?lián)?丁公司財(cái)務(wù)總監(jiān)，江某甲讓*丁、*甲公司一起辦公，財(cái)務(wù)也合并在一起。當(dāng)時(shí)劉某某、褚某某分別是農(nóng)業(yè)、金融板塊的財(cái)務(wù)總監(jiān)，2016年9月進(jìn)行了工作互換。

財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)江某甲控制的所有公司的財(cái)務(wù)工作，前期分金融、農(nóng)業(yè)、影視板塊，由褚某某、劉某某、還有其各自負(fù)責(zé)，之后褚某某、劉某某相繼離職，到2017年7月，其成為財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人。

（20）徐某某的證言，證實(shí)其曾任職*甲公司人力資源部。其制作員工工資表需要的提成數(shù)據(jù)都是后臺(tái)運(yùn)營(yíng)管理部包某某提供的，其簽好字交給財(cái)務(wù)部劉某某審核并簽字，然后由主管陳某某交給郭某某簽字，簽好字之后直接給財(cái)務(wù)。

（21）賈某某的證言，證實(shí)其曾任**集團(tuán)總裁辦助理，集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人有劉某某、簡(jiǎn)某某、汪某某等。

（22）張某丁的證言，證實(shí)其先后在*甲公司、*戊公司、**金融擔(dān)任出納。*甲公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人先是褚某某，然后她休產(chǎn)假去了，后來是劉某某，褚某某休完假回來，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由汪某某擔(dān)任。

其經(jīng)手管理的上述三家公司賬戶資金是從簡(jiǎn)某某處發(fā)放下來的，具體是先向褚某某、劉某某等申請(qǐng)，然后再由他們向簡(jiǎn)某某申請(qǐng)，經(jīng)同意后發(fā)放或使用。

（23）符某某的證言，證實(shí)其是*丁公司與*乙公司的出納，任職期間，*甲公司的財(cái)務(wù)由劉某某負(fù)責(zé)。

（24）沈某某的證言，證實(shí)其先后在**集團(tuán)、*甲公司、**金融擔(dān)任出納，工作任務(wù)都是*甲公司財(cái)務(wù)總監(jiān)劉某某安排的，手下員工有張某丁、尹某某。*甲公司業(yè)務(wù)員提成獎(jiǎng)金表等事情是劉某某審核，簡(jiǎn)某某負(fù)責(zé)發(fā)放的。

（25）陸某某的證言，證實(shí)其曾由江某甲聘請(qǐng)擔(dān)任**集團(tuán)副總裁，當(dāng)時(shí)*甲公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人是藍(lán)某某、褚某某。

3.鑒定意見

上海復(fù)興明方會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司關(guān)于*甲公司涉嫌非法吸收公眾存款的司法會(huì)計(jì)鑒定意見書的補(bǔ)充說明：

劉某某于2015年4月20日入職**集團(tuán)擔(dān)任財(cái)務(wù)總監(jiān)，輔助褚某某開展財(cái)務(wù)工作，2015年4月底接替褚某某工作總管*甲公司財(cái)務(wù)工作至2016年4月，具體負(fù)責(zé)總賬會(huì)計(jì)、票據(jù)審核、員工工資提成等工作。在此期間，*甲公司累計(jì)銷售理財(cái)產(chǎn)品的實(shí)際投資額（不含續(xù)投）為308116500元。

劉某某任職期間，其個(gè)人建設(shè)銀行賬戶收到*丙公司劃入款項(xiàng)計(jì)25044.9元。

褚某某于2014年8月起擔(dān)任*甲公司財(cái)務(wù)經(jīng)理，具體負(fù)責(zé)總賬會(huì)計(jì)、報(bào)稅、發(fā)票審核的工作，2015年4月底因產(chǎn)假在家休息。在此期間，*甲公司累計(jì)銷售理財(cái)產(chǎn)品的實(shí)際投資額（不含續(xù)投）為52836000元。

褚某某任職期間，其個(gè)人銀行賬戶合計(jì)收款47221.58元。

4.被告人的供述與辯解

（1）劉某某的供述證實(shí)，其從2015年4月20日入職**集團(tuán)擔(dān)任財(cái)務(wù)總監(jiān)，輔助褚某某開展財(cái)務(wù)工作，褚某某4月底因產(chǎn)假暫時(shí)離職，由其接替褚某某的工作至2016年5月。工作內(nèi)容是票據(jù)審核、賬務(wù)處理、工資審核、提成審核、獎(jiǎng)金審核等。

向投資者兌付本金、利息是先由財(cái)富中心進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，然后交出納張某丁整理，之后交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，再交郭某某復(fù)核，最后由簡(jiǎn)某某發(fā)放。*甲公司發(fā)放工資、業(yè)務(wù)提成是先由財(cái)富中心提供數(shù)據(jù)，然后人事制作工資、獎(jiǎng)金提成表，上面由制表人簽字，交出納審查無(wú)誤后，其再代表財(cái)務(wù)部門審核簽字，然后交郭某某簽字。審批好以后，基本工資會(huì)從公司賬戶發(fā)放，提成獎(jiǎng)金從簡(jiǎn)某某管理的私人賬戶發(fā)放。

（2）褚某某的供述證實(shí)，其是2014年8月進(jìn)入*甲公司擔(dān)任財(cái)務(wù)經(jīng)理，具體做總賬會(huì)計(jì)、報(bào)稅、發(fā)票審核等工作。2015年4月到2016年7月，因?yàn)楫a(chǎn)假在家休息，崗位由劉某某接替。

員工基本工資、績(jī)效工資（銷售提成）由人事部門制作工資表，各部門負(fù)責(zé)人審核簽字，再交給財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，然后交給郭某某、江某甲簽字，最后交財(cái)務(wù)部出納制單，復(fù)核后部分通過公司賬戶發(fā)放，部分由私賬發(fā)放。

*甲公司運(yùn)營(yíng)資金都是江某甲通過私人銀行賬戶打進(jìn)公司賬戶，而私人銀行賬戶的錢又是通過對(duì)外銷售理財(cái)產(chǎn)品獲取的。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實(shí)，足以認(rèn)定指控事實(shí)。被告人劉某某、褚某某對(duì)指控的犯罪事實(shí)和證據(jù)沒有異議，并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。

本院認(rèn)為，被告人劉某某、褚某某結(jié)伙他人非法吸收公眾存款，擾亂金融秩序，數(shù)額巨大，其行為已觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第一百七十六條、第三十條、第三十一條，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以非法吸收公眾存款罪追究刑事責(zé)任。被告人劉某某、褚某某在共同犯罪中系從犯，適用《中華人民共和國(guó)刑法》第二十五條第一款、第二十七條。被告人劉某某、褚某某系自首，適用《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條第一款。被告人劉某某、褚某某認(rèn)罪認(rèn)罰，適用《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法判處。

此致

上海市崇明區(qū)人民法院

檢察官：孫文若

2020年11月26日

附件：

1.被告人劉某某、褚某某現(xiàn)取保候?qū)徲谧√帲▌⒛衬陈?lián)系電話1348262****；褚某某聯(lián)系電話1381642****）;?

2.案卷材料和證據(jù)7冊(cè);?

3.《認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書》二份;?

4.《量刑建議書》一份;?

5.《適用簡(jiǎn)易程序建議書》一份；

6.相關(guān)法律條文。

附：相關(guān)法律條文

《中華人民共和國(guó)刑法》

第二十五條　共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。

……。

第二十七條在共同犯罪中起次要或者輔助作用的，是從犯。

對(duì)于從犯，應(yīng)當(dāng)從輕、減輕處罰或者免除處罰。

第三十條　公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體實(shí)施的危害社會(huì)的行為，法律規(guī)定為單位犯罪的，應(yīng)當(dāng)負(fù)刑事責(zé)任。

第三十一條　單位犯罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員判處刑罰。本法分則和其他法律另有規(guī)定的，依照規(guī)定。

第六十七條犯罪以后自動(dòng)投案，如實(shí)供述自己的罪行的，是自首。對(duì)于自首的犯罪分子，可以從輕或者減輕處罰。

……。

犯罪嫌疑人雖不具有前兩款規(guī)定的自首情節(jié)，但是如實(shí)供述自己罪行的，可以從輕處罰；因其如實(shí)供述自己罪行，避免特別嚴(yán)重后果發(fā)生的，可以減輕處罰。

第一百七十六條非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。

單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》

第十五條犯罪嫌疑人、被告人自愿如實(shí)供述自己的罪行，承認(rèn)指控的犯罪事實(shí)，愿意接受處罰的，可以依法從寬處理。

第一百七十六條人民檢察院認(rèn)為犯罪嫌疑人的犯罪事實(shí)已經(jīng)查清，證據(jù)確實(shí)、充分，依法應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)作出起訴決定，按照審判管轄的規(guī)定，向人民法院提起公訴，并將案卷材料、證據(jù)移送人民法院。

犯罪嫌疑人認(rèn)罪認(rèn)罰的，人民檢察院應(yīng)當(dāng)就主刑、附加刑、是否適用緩刑等提出量刑建議，并隨案移送認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書等材料。

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