廣西壯族自治區(qū)貴港市港北區(qū)人民檢察院

起?訴?書

港北檢刑檢刑訴〔2021〕27號

被告人劉某甲，男，1976年**月**日出生，公民身份號碼:1304021976********，漢族，大專文化，北京**科技有限公司和何北**科技有限公司的法人代表，戶籍所在地：天津市河北區(qū)**里**棟**室，住廣西壯族自治區(qū)南寧市青秀區(qū)**棟**單元**室。因涉嫌犯逃避商檢罪，于2020年8月13日被貴港海關(guān)緝私分局刑事拘留，2020年9月18日經(jīng)貴港市人民檢察院批準逮捕，同日被貴港海關(guān)緝私分局執(zhí)行逮捕。

被告人蒙某某，女，?1983年**月**日出生，公民身份號碼：4525021983********，壯族，大專文化，報關(guān)員，戶籍所在地：廣西壯族自治區(qū)貴港市港北區(qū)，住港北區(qū)**路**號院**幢**室。因涉嫌犯逃避商檢罪，于2020年8月13日被貴港海關(guān)緝私分局刑事拘留，2020年9月11日被貴港海關(guān)緝私分局變更強制措施為取保候?qū)彙?/span>

本案由貴港海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告人劉某甲、蒙某某涉嫌逃避商檢罪，于2020年12月18日向貴港市人民檢察院移送審查起訴。2021年1月12日，貴港市人民檢察院將案件轉(zhuǎn)至本院審查起訴。本院受理后，于2021年1月15日已告知被告人有權(quán)委托辯護人和認罪認罰可能導(dǎo)致的法律后果。依法訊問了被告人，聽取了被告人及其值班律師的意見，審查了全部案件材料。被告人同意本案適用簡易程序?qū)徖怼?/span>

經(jīng)依法審查查明：

2018年6月份開始，被告人劉某甲通過呂某某（另案處理）拿到在香港*甲商貿(mào)有限公司、**科技股份有限公司、**商業(yè)管理有限公司、香港**貿(mào)易有限公司、香港*乙商貿(mào)有限公司、**電子有限公司的相關(guān)法律文件和港澳居民鄧某某、劉某乙等人的身份信息后，又借用代某某、麻某某等人的身份證，又偽造港澳居民鄧某某、劉某乙系工作人員和代表處人員花名冊后，將上述材料交給被告人蒙某某，并安排被告人蒙某某持上述材料在貴港市市場監(jiān)督管理局申請設(shè)立**商貿(mào)有限公司貴港**處、**科技股份有限公司貴港代表處、**香港商業(yè)管理有限公司貴港代表處、香港**貿(mào)易有限公司貴港代表處；柳州市**服務(wù)有限公司在柳州市市場監(jiān)督管理局申請設(shè)立香港*乙商貿(mào)有限公司柳州代表處、**電子有限公司柳州代表處，分別騙得貴港市市場監(jiān)督管理局、柳州市市場監(jiān)督管理局頒發(fā)的外國（地區(qū)）企業(yè)常駐代表機構(gòu)登記證。上述6個代表處成立后，該處的工作人員港澳居民鄧某某、劉某乙等人最長連續(xù)居留時間都沒有超過一年，部分工作人員港澳居民甚至未入境大陸地區(qū)，且代表處并未開展除進口汽車以外的其他業(yè)務(wù)。但被告人劉某甲卻以上述6個代表處因日常工作需要，委托被告人蒙某某和他人向貴港海關(guān)、柳州海關(guān)以外國（地區(qū)）企業(yè)常駐代表機構(gòu)進行備案并申報機動車輛進境，將必須經(jīng)過檢驗才能報關(guān)進口的豐田埃爾法小客車、奔馳G500越野車、奔馳邁巴赫S650小轎車、奔馳E63小車、豐田霸道越野車等11輛原產(chǎn)境外汽車以外國（地區(qū)）企業(yè)常駐代表機構(gòu)免于檢驗的方式報關(guān)進境。上述11輛汽車免于檢驗并報關(guān)進境后，被告人劉某甲安排被告人蒙某某或他人幫助在國內(nèi)繳納進口稅、消費稅、增值稅、車輛購置稅、辦理入戶注冊登記手續(xù)。車輛入戶登記手續(xù)完成后，被告人劉某甲親自或安排他人對免于檢驗報告進境的車輛向當?shù)睾ｊP(guān)辦理解除海關(guān)監(jiān)管手續(xù)，再將已辦理解除海關(guān)監(jiān)管手續(xù)的免于檢驗進境車輛出售給他人。經(jīng)海關(guān)核定，上述11輛逃避檢驗的汽車價值人民幣10944124.42元。

認定上述事實的證據(jù)如下：

1.書證：受案登記表、立案決定書、戶籍證明、抓獲經(jīng)過、電腦咨詢單、外國（地區(qū)）企業(yè)常駐代表機構(gòu)登記證、代表處人員花名冊、企業(yè)管理作業(yè)審批表、申請、進出境公用物品申請表、海關(guān)進口貨物報關(guān)單、買賣合約、發(fā)票、裝箱單、車輛購置稅納稅申報表、進口車輛電子信息、海關(guān)進口關(guān)稅專用繳款書、海關(guān)進口增值稅專用繳款書、海關(guān)進口消費稅專用繳款書、監(jiān)管車輛進（出）境領(lǐng)（銷）牌照通知書、監(jiān)管車輛解除監(jiān)管證明書存根、代表處登記申請書、場地證明、外資企業(yè)證明、報紙公告、情況說明、微信聊天內(nèi)容、銀行歷史交易明細、機動車信息查詢結(jié)果單、出入境記錄查詢結(jié)果；2.證人證言：證人賈某某、呂某某、代某某、劉某丙、麻某某的證言；3.被告人的供述和辯解：被告人劉某甲、蒙某某的供述和辯解；4.鑒定意見：貴港海關(guān)關(guān)于核定車輛申報價格的復(fù)函。

上述證據(jù)收集程序合法，內(nèi)容客觀真實，足以認定指控事實。被告人劉某甲對指控的犯罪事實和證據(jù)沒有異議，并自愿認罪認罰。

本院認為，被告人劉某甲、蒙某某違反進出口商品檢驗法的規(guī)定，逃避商品檢驗，將必須經(jīng)商驗機構(gòu)檢驗的進口商品未報經(jīng)檢驗而擅自銷售、使用，情節(jié)嚴重，他們的行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百三十條，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應(yīng)當以逃避商檢罪追究他們的刑事責任。被告人劉某甲、蒙某某自愿如實供述自己的罪行，承認指控的犯罪事實，愿意接受處罰，根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條，可以依法從寬處理。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

貴港市港北區(qū)人民法院

檢察官：梁麗坤

2021年2月5日

附：

1．被告人劉某甲現(xiàn)羈押在貴港市看守所；被告人蒙某某取保候?qū)徳诩摇?/span>

2．全部案件和證據(jù)材料20卷。

3．《認罪認罰具結(jié)書》1份。

4．適用簡易程序建議書1份。

5．量刑建議書2份。