廣東省汕頭市人民檢察院
起?訴?書
汕檢刑訴〔2019〕22號
被告單位中山市某甲五金塑料有限公司，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照9144200069********，單位地址中山市**鎮(zhèn)**工業(yè)園**村**隊，法定代表人梁某甲。
訴訟代表人：康某某，女，1971年**月**日出生，系被告單位中山市某甲五金塑料有限公司的生產(chǎn)廠長，戶籍地四川省南溪縣**鄉(xiāng)**村**號。
被告單位中山市某乙五金塑料有限公司，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照9144200077********，單位地址中山市**鎮(zhèn)**工業(yè)區(qū)**路**號，法定代表人梁某甲。
訴訟代表人：廖某某，女，1968年**月**日出生，系被告單位中山市某乙五金塑料有限公司的生產(chǎn)廠長，戶籍地廣東省中山市**鎮(zhèn)**街**號。
被告人梁某甲，男，1967年**月**日出生，公民身份證號碼4406231967********，漢族，廣東省佛山市人，文化程度初中，系中山市某甲五金塑料有限公司、中山市某乙五金塑料有限公司的法定代表人，戶籍地廣東省佛山市**區(qū)**街道**街**號。因涉嫌走私廢物罪，2017年9月21日被汕頭海關(guān)緝私局取保候?qū)彛?018年9月18日被本院取保候?qū)彙?/span>
本案由南澳海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告單位中山市某甲五金塑料有限公司、中山市某乙五金塑料有限公司、被告人梁某甲走私廢物罪向我院移送審查起訴。本院受理后，已告知被告人有權(quán)委托辯護人，依法訊問了被告人，審查了全部的案件材料。其間，退回南澳海關(guān)緝私分局補充偵查二次，2019年2月12日南澳海關(guān)緝私分局重新將本案移送審查起訴。
經(jīng)依法審查查明：?
被告單位中山市某甲五金塑料有限公司（以下簡稱某甲公司）、中山市某乙五金塑料有限公司（以下簡稱某乙公司）法定代表人即被告人梁某甲為保持每年獲批進口固體廢物許可的額度及牟取非法利益，在明知我國對固體廢物實施限制進口政策，進口的固體廢物必須全部由許可證載明的利用企業(yè)作為原料使用，《許可證》禁止轉(zhuǎn)讓的情況下，與深圳市某丙實業(yè)有限公司（以下簡稱某丙公司）的王某某（另案處理）通謀，由被告單位某甲公司、某乙公司將《許可證》的部分廢塑料進口額度非法交由某丙公司使用為他人報關(guān)進口廢塑料。
2014年3月至2015年6月，被告單位某甲公司、某乙公司將《許可證》提供給某丙公司后，該公司李某某等人以被告單位某甲公司、某乙公司的名義制作用于向海關(guān)報關(guān)的合同、發(fā)票及代理報關(guān)委托書，利用某甲公司《許可證》額度通過147份報關(guān)單項下329個集裝箱共計6989.349噸廢塑料、利用某乙公司《許可證》額度通過64份報關(guān)單項下202個集裝箱共計4282.528噸廢塑料，共計211份報關(guān)單項下531個集裝箱共計11271.877噸廢塑料為黃某某、譚某某、鄭某某等實際貨主報關(guān)進口。期間，211份報關(guān)單所需繳納的關(guān)稅、增值稅由某丙公司事先匯至被告人梁某甲的妻子馮某某的個人銀行賬戶，再由被告人梁某甲通過某甲公司、某乙公司的銀行公戶協(xié)助向海關(guān)繳納稅費。隨后，被告人單位某甲公司、某乙公司將相關(guān)《海關(guān)增值稅專用繳款書》用于記賬、抵扣，并按事先約定每噸100-120元的“返點費”通過馮某某銀行賬戶支付給某丙公司。
認定上述犯罪事實的證據(jù)如下：
1.物證：聯(lián)想電腦二臺、小米手機一部等；
2.書證：銀行賬戶交易明細表、工商登記資料、營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記材料、申請進口廢塑料監(jiān)督管理情況意見表、情況說明、郵件往來資料、進口貨物報關(guān)單及入境貨物通關(guān)單、固體廢物進口許可證等隨附單證、關(guān)稅、增值稅專用繳款書等；
3.鑒定意見：汕頭市汕特會計師事務(wù)所出具的鑒證報告書、關(guān)于“1701”案有關(guān)事項的說明等；
4.汕頭海關(guān)緝私局制作的搜查筆錄、扣押決定書等；
5.證人馮某某、羅某某、陳某某的證言；
6.同案人許某某、李某某、梁某乙、張某某、梁某乙、譚某某、黃某某、鄭某某、倪某某的供述與辯解；
7.被告人梁某甲的供述和辯解。
本院認為，被告單位中山市某甲五金塑料有限公司、中山市某乙五金塑料有限公司，逃避海關(guān)監(jiān)管，將只能自用的固體廢物《許可證》非法轉(zhuǎn)讓為他人走私進口廢塑料，被告人梁某甲作為中山市某甲五金塑料有限公司、中山市某乙五金塑料有限公司直接負責的主管人員，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第一百五十二條第二款、第三款之規(guī)定，犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應(yīng)當以走私廢物罪追究其刑事責任。根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴。
此致
汕頭市中級人民法院
檢察員：張煥霞
2019年3月22日
附：1.被告人梁某甲現(xiàn)被取保候?qū)彛?/span>
2.本案案卷共三十八卷。
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