證券投資基金招募證明書(shū)
招募說(shuō)明書(shū)封面
招募說(shuō)明書(shū)封面應(yīng)在顯著位置載明下列文字作為重要提示：
“發(fā)起人保證招募說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。本招募說(shuō)明書(shū)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核同意，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)本基金作出的任何決定，均不表明其對(duì)本基金的價(jià)值和收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。
基金管理人承諾以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。”
招募說(shuō)明書(shū)封面應(yīng)載明下列事項(xiàng)：
一、基金名稱(chēng)；
二、“招募說(shuō)明書(shū)”字樣，送交中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核的稿件，必須標(biāo)有“送審稿”顯著字樣；
三、基金類(lèi)型
例如契約型封閉式；
四、基金單位發(fā)行總份額，每份發(fā)行價(jià)格、面值(每份面值應(yīng)為人民幣1元)、發(fā)行費(fèi)用，募集資金；
五、發(fā)行對(duì)象；
六、發(fā)行方式
例如上網(wǎng)發(fā)行；
七、發(fā)行時(shí)間；
八、銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)；
九、交易安排
封閉式基金說(shuō)明擬上市的證券交易所、擬上市時(shí)間；開(kāi)放式基金說(shuō)明擬申購(gòu)與贖回開(kāi)始時(shí)間、場(chǎng)所；
十、基金發(fā)起人；
十一、基金管理人；
十二、基金托管人；
十三、簽署日期。
招募說(shuō)明書(shū)目錄
招募說(shuō)明書(shū)目錄自首頁(yè)開(kāi)始排印。
目錄應(yīng)列明各個(gè)具體標(biāo)題及相應(yīng)的頁(yè)碼。
招募說(shuō)明書(shū)正文
一、緒言
緒言中須載明招募說(shuō)明書(shū)編寫(xiě)所依據(jù)的法規(guī)和基金契約。
下列文字必須載入緒言：
“全體發(fā)起人已批準(zhǔn)該招募說(shuō)明書(shū)，確信其中不存在任何虛假內(nèi)容、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
本基金單位是根據(jù)本招募說(shuō)明書(shū)所載明的資料申請(qǐng)發(fā)行的。本基金發(fā)起人沒(méi)有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說(shuō)明書(shū)中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f(shuō)明書(shū)作任何解釋或者說(shuō)明。”
二、釋義
本節(jié)對(duì)招募說(shuō)明書(shū)中具有特定含義的詞匯作出明確的定義、解釋和說(shuō)明。
三、基金設(shè)立
本節(jié)說(shuō)明以下內(nèi)容：
(一)基金設(shè)立的依據(jù)
說(shuō)明基金由發(fā)起人依照《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定發(fā)起設(shè)立，并說(shuō)明中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的日期及批準(zhǔn)文號(hào)。
(二)基金存續(xù)期間及基金類(lèi)型
(三)基金發(fā)起人認(rèn)購(gòu)及持有情況
說(shuō)明基金發(fā)起人認(rèn)購(gòu)基金單位的份額、比例及其在基金存續(xù)期間須持有的份額、比例；說(shuō)明基金發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的基金單位，自基金成立之日起至少一年內(nèi)不得贖回或者轉(zhuǎn)讓。
(四)基金契約
基金契約是約定基金當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的法律文件?；鹜顿Y者自取得依基金契約所發(fā)行的基金單位，即成為基金持有人，其持有基金單位的行為本身即表明其對(duì)基金契約的承認(rèn)和接受，并按照《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)；
基金投資者欲了解基金持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細(xì)查閱基金契約。
四、本次發(fā)行有關(guān)當(dāng)事人
本節(jié)列出下列有關(guān)本次發(fā)行當(dāng)事人的機(jī)構(gòu)名稱(chēng)、住所、法定代表人、電話(huà)、傳真以及下述當(dāng)事人中負(fù)責(zé)本次發(fā)行有關(guān)事宜的聯(lián)系人：
(一)基金發(fā)起人
(二)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)
(三)律師事務(wù)所和經(jīng)辦律師
(四)會(huì)計(jì)師事務(wù)所和經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師
(五)其他與本次發(fā)行有關(guān)的機(jī)構(gòu)
五、發(fā)行安排
本節(jié)說(shuō)明與本次發(fā)行有關(guān)的下列事項(xiàng)：
(一)發(fā)行方式
例如上網(wǎng)發(fā)行。
(二)發(fā)行時(shí)間
(三)發(fā)行對(duì)象
(四)基金單位發(fā)行總份額、發(fā)起人認(rèn)購(gòu)份額及向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的份額
(五)基金單位每份發(fā)行價(jià)格、面值、發(fā)行費(fèi)用
(六)基金單位的認(rèn)購(gòu)和持有限額
六、基金成立
本節(jié)說(shuō)明基金成立的條件及基金未能成立時(shí)已募集資金的處理方式。說(shuō)明基金成立前，投資者的認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)只能存入商業(yè)銀行，不得動(dòng)用。
七、基金的投資
本節(jié)說(shuō)明以下內(nèi)容：
(一)投資目標(biāo)
例如，說(shuō)明投資目標(biāo)是為投資者減少和分散投資風(fēng)險(xiǎn)、確?；鹳Y產(chǎn)的安全并謀求基金長(zhǎng)期投資收益。
(二)投資范圍
說(shuō)明基金只能投資于具有良好流動(dòng)性的金融工具，其中主要投資于國(guó)內(nèi)依法公開(kāi)發(fā)行上市的股票、債券。
(三)投資決策
說(shuō)明基金管理人運(yùn)用基金資產(chǎn)的決策依據(jù)、決策程序。
(四)投資組合
說(shuō)明基金投資于投票、債券的比例不低于基金資產(chǎn)總值的80％；
說(shuō)明股票、債券投資分別在基金資產(chǎn)中的擬占比例；
說(shuō)明選擇不同證券構(gòu)成投資組合所依據(jù)的原則。
(五)投資限制
說(shuō)明依照《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定禁止的投資事項(xiàng)。
(六)基金管理人代表基金行使股東權(quán)利的處理原則及方法。
八、風(fēng)險(xiǎn)揭示
本節(jié)說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)因素包括下列各項(xiàng)：
(一)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
(二)管理風(fēng)險(xiǎn)
(三)其他風(fēng)險(xiǎn)
九、基金資產(chǎn)
本節(jié)說(shuō)明基金資產(chǎn)的下列事項(xiàng)：
(一)基金資產(chǎn)的構(gòu)成
(二)基金資產(chǎn)的帳戶(hù)
說(shuō)明基金資產(chǎn)應(yīng)開(kāi)設(shè)基金專(zhuān)用帳戶(hù)。
(三)基金資產(chǎn)的處分
說(shuō)明基金資產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人及托管人的資產(chǎn)，并由基金托管人保管。基金管理人、托管人以其自有資產(chǎn)承擔(dān)法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對(duì)基金資產(chǎn)行使請(qǐng)求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定處分外，基金資產(chǎn)不得被處分。
十、基金資產(chǎn)估值
本節(jié)說(shuō)明基金資產(chǎn)估值的下列事項(xiàng)：
(一)估值目的
(二)估值日
(三)估值方法
(四)估值對(duì)象
(五)估值程序
(六)暫停估值的情形
十一、基金費(fèi)用
本節(jié)列明基金應(yīng)承擔(dān)的各項(xiàng)費(fèi)用，包括基金管理人報(bào)酬、基金托管費(fèi)等，并具體說(shuō)明其計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、支付方式等。
說(shuō)明基金管理人和托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金資產(chǎn)的損失、以及處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不得列入基金費(fèi)用。
十二、基金稅收
本節(jié)說(shuō)明基金、基金持有人根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定納稅的情況。
十三、基金收益與分配
本節(jié)說(shuō)明基金收益與分配的下列事項(xiàng)：
(一)收益的構(gòu)成
(二)收益分配原則
1．收益分配基本比例；
2．每年收益分配次數(shù)、分配時(shí)間；
3．分配政策。
(三)收益分配方案
說(shuō)明收益分配方案的內(nèi)容。
(四)收益分配方案的確定與公告
十四、基金的會(huì)計(jì)與審計(jì)
(一)基金會(huì)計(jì)政策
說(shuō)明基金的會(huì)計(jì)年度、記帳本位幣、會(huì)計(jì)核算制度等。例如：基金的會(huì)計(jì)年度為自公歷每年的5月1日至第二年的4月30日；基金核算以人民幣為記帳本位幣，以人民幣元為記帳單位；會(huì)計(jì)制度執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的會(huì)計(jì)制度。
說(shuō)明基金應(yīng)獨(dú)立建帳、獨(dú)立核算。說(shuō)明基金管理人應(yīng)保留完整的會(huì)計(jì)帳目、憑證并進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算，按照有關(guān)規(guī)定編制基金會(huì)計(jì)報(bào)表，基金托管人定期與基金管理人就基金的會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制等進(jìn)行核對(duì)。
(二)基金審計(jì)
說(shuō)明基金管理人應(yīng)聘請(qǐng)與基金發(fā)起人、基金管理人、基金托管人相獨(dú)立的、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)基金年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。
說(shuō)明更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所、經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師的程序。更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所、經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師必須報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
十五、交易安排
本節(jié)說(shuō)明基金單位的交易事項(xiàng)。
如為封閉式基金，說(shuō)明其成立后可以根據(jù)《暫行辦法》的規(guī)定申請(qǐng)上市及擬上市的證券交易所、擬上市時(shí)間及其他有關(guān)事項(xiàng)；
如為開(kāi)放式基金，說(shuō)明其成立后的下列事項(xiàng)：
(一)申購(gòu)和贖回場(chǎng)所
(二)申購(gòu)和贖回開(kāi)始日
(三)申購(gòu)和贖回申請(qǐng)方式及申請(qǐng)的確認(rèn)
(四)申購(gòu)和贖回的數(shù)額約定
(五)申購(gòu)和贖回價(jià)格及費(fèi)用的計(jì)算與公告
(六)申購(gòu)和贖回款項(xiàng)的支付方式
(七)贖回后的變更登記
(八)贖回款項(xiàng)延期支付的情形及處理方式
1．巨額贖回；
2．因不可抗力，贖回款項(xiàng)需延期支付的情形；
3．有關(guān)規(guī)定確定的贖回款項(xiàng)需延期支付的其他情形。
(九)與交易有關(guān)的其他事項(xiàng)。
十六、基金的信息披露
本節(jié)說(shuō)明基金信息披露的下列事項(xiàng)：
(一)信息披露的形式
1．報(bào)刊公告：報(bào)刊名稱(chēng)；一個(gè)基金會(huì)計(jì)年度內(nèi)的信息披露事項(xiàng)應(yīng)固定在至少一家中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊上公告；
2．中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他方式。
(二)信息披露的內(nèi)容及時(shí)間
1．年度報(bào)告、中期報(bào)告：年度報(bào)告在基金會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的90日內(nèi)、中期報(bào)告在基金會(huì)計(jì)年度前六個(gè)月結(jié)束后的30日內(nèi)公告；
2．臨時(shí)公告：基金在運(yùn)作過(guò)程中發(fā)生可能對(duì)基金持有人權(quán)益及基金單位的交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)按照法律、法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定及時(shí)公告；
3．基金資產(chǎn)凈值公告；封閉式基金資產(chǎn)凈值每月公告的次數(shù)、方式和時(shí)間；開(kāi)放式基金每周公告的次數(shù)、方式和時(shí)間；
4．基金投資組合公告：基金投資組合每三個(gè)月公告的次數(shù)、方式和時(shí)間。
(三)公開(kāi)說(shuō)明書(shū)
開(kāi)放式基金應(yīng)在基金成立后每六個(gè)月結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)公告公開(kāi)說(shuō)明書(shū)，并應(yīng)在公告時(shí)間15日前報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核。公開(kāi)說(shuō)明書(shū)公告內(nèi)容的截止日為每六個(gè)月的最后一日，包括下列內(nèi)容：
1．基金簡(jiǎn)介；
2．投資組合；
3．經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。最近三個(gè)基金會(huì)計(jì)年度各年度最高、最低、年末基金資產(chǎn)凈值及基金單位每份資產(chǎn)凈值，最近三個(gè)基金會(huì)計(jì)年度各年度基金單位每份收益分配金額、注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告的意見(jiàn)類(lèi)型及會(huì)計(jì)報(bào)表。基金成立不滿(mǎn)三年者公布基金成立至今的前述情況；
4．重要變更事項(xiàng)；
5．其他應(yīng)披露事項(xiàng)。例如，最近三年基金管理人、基金托管人及其高級(jí)管理人員是否受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)及工商、財(cái)稅等其他有關(guān)機(jī)關(guān)的處罰，如果受到處罰，說(shuō)明詳細(xì)情況。
(四)基金信息披露文件的存放與查閱
說(shuō)明基金定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、基金資產(chǎn)凈值公告、基金投資組合公告和公開(kāi)說(shuō)明書(shū)等公告文本的存放地點(diǎn)及查閱方式。并說(shuō)明基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
十七、基金持有人
本節(jié)說(shuō)明下列事項(xiàng)：
(一)基金持有人的權(quán)利及義務(wù)
1．基金持有人的權(quán)利
說(shuō)明每份基金單位具有同等的合法權(quán)益。
2．基金持有人的義務(wù)。
(二)基金持有人大會(huì)
本節(jié)列明基金持有人大會(huì)的下列有關(guān)事項(xiàng)，例如：
1．召開(kāi)事由；
2．召集方式；
3．通知；
4．出席方式；
5．議事內(nèi)容與程序；
6．表決；
7．公告。
十八、基金發(fā)起人
本節(jié)說(shuō)明下列事項(xiàng)：
(一)基金發(fā)起人情況
名稱(chēng)、法定代表人、住所、組織形式、注冊(cè)資本、設(shè)立日期、營(yíng)業(yè)期限、最近三年的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和主要業(yè)務(wù)等；
(二)基金發(fā)起人的權(quán)利與義務(wù)
1．基金發(fā)起人的權(quán)利；
2．基金發(fā)起人的義務(wù)。
十九、基金管理人
(一)基金管理人情況
1．設(shè)立日期；
2．法定代表人；
3．注冊(cè)資本；
4．發(fā)展概況；
5．主要人員情況
基金管理人董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員、具體負(fù)責(zé)本基金管理的業(yè)務(wù)人員的姓名、從業(yè)簡(jiǎn)歷、學(xué)歷及兼職情況等；
6．部門(mén)設(shè)置及員工情況；
7．內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察及稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度的建立情況；
8．經(jīng)營(yíng)狀況
(1)截止招募說(shuō)明書(shū)印發(fā)日的上月末，基金管理人管理的其他基金的名稱(chēng)、成立日、基金單位總份額、基金資產(chǎn)凈值及基金單位每份凈值；
(2)最近三年經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的公司資產(chǎn)負(fù)債及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)情況。
(二)基金管理公司章程摘要
(三)基金管理人的更換
1．條件；
2．程序。
(四)基金管理人禁止行為
基金管理人應(yīng)依據(jù)《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定，以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，不得為自己或任何第三人謀取利益。并具體說(shuō)明基金管理人禁止從事的行為。
(五)基金管理人受處罰情況
最近三年內(nèi)基金管理人是否受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)及工商、財(cái)稅等有關(guān)機(jī)關(guān)處罰，如果受到處罰，說(shuō)明詳細(xì)情況。
(六)基金管理人的權(quán)利與義務(wù)
1．基金管理人的權(quán)利；
2．基金管理人的義務(wù)。
二十、基金托管人
(一)基金托管人情況
1．基本情況：設(shè)立日期、注冊(cè)資本、法定代表人、住所、發(fā)展概況及財(cái)務(wù)狀況等；基金托管人專(zhuān)門(mén)設(shè)置的基金托管部及其所獲負(fù)責(zé)基金托管業(yè)務(wù)的授權(quán)情況；
2．基金托管部的設(shè)置及員工情況；
3．主要人員情況
基金托管人的法定代表人、分管托管業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人、基金托管部主要負(fù)責(zé)人、具體負(fù)責(zé)該基金托管的業(yè)務(wù)主管的姓名、從業(yè)簡(jiǎn)歷、學(xué)歷及兼職情況等；
4．基金托管人保管的其他基金名稱(chēng)及資產(chǎn)凈值。
(二)基金托管人的更換
1．條件；
2．程序。
(三)基金托管人禁止行為
載明基金托管人應(yīng)按照《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定，以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則保管基金資產(chǎn)和監(jiān)督基金管理人的運(yùn)作，不得為自己或任何第三人謀取利益。并具體列明基金托管人禁止從事的行為。
(四)基金托管人受處罰情況
最近三年內(nèi)基金托管人及其負(fù)責(zé)基金托管業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員是否受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行及工商、財(cái)稅及其他有關(guān)機(jī)關(guān)的處罰，如果受到處罰，說(shuō)明詳細(xì)情況。
(五)基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
1．基金托管人的權(quán)利；
2．基金托管人的義務(wù)。
二十一、基金終止
本節(jié)說(shuō)明基金應(yīng)當(dāng)終止的情形。
二十二、基金清算
本節(jié)說(shuō)明基金清算的下列事項(xiàng)：
(一)基金清算小組
說(shuō)明基金清算小組的成立時(shí)間、組成及職責(zé)；
(二)清算程序；
(三)清算費(fèi)用；
(四)基金清算剩余資產(chǎn)的分配；
(五)清算的公告；
(六)清算帳冊(cè)及文件的保存。
二十三、其他應(yīng)披露事項(xiàng)
二十四、招募說(shuō)明書(shū)存放及查閱方式
說(shuō)明招募說(shuō)明書(shū)的存放地點(diǎn)及投資者查閱方式。
備查文件
備查文件至少應(yīng)當(dāng)包括下列文件：
1．中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)基金設(shè)立的文件；
2．基金契約；
3．法律意見(jiàn)書(shū)；
4．基金發(fā)起人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照；
5．基金管理人業(yè)務(wù)資格批件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照和公司章程；
6．基金托管人業(yè)務(wù)資格批件和營(yíng)業(yè)執(zhí)照；
7．中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他文件。
成為第一個(gè)評(píng)論者