公訴機(jī)關(guān)井陘縣人民檢察院。

被告人王某，男，1979年10月1日出生，漢族，高中文化，戶籍所在地：河北省唐山市路南區(qū)，住戶籍地。曾因犯詐騙罪于2014年7月23日被唐山市路北區(qū)人民法院判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金三萬元?，F(xiàn)因涉嫌犯虛開用于抵扣稅款發(fā)票罪于2015年6月26日被刑事拘留，同年7月31日以虛開用于抵扣稅款發(fā)票罪、合同詐騙罪被逮捕?，F(xiàn)在井陘礦區(qū)看守所羈押。

辯護(hù)人龍繼軍，河北世紀(jì)聯(lián)合律師事務(wù)所律師。

辯護(hù)人劉二勇，河北元朔律師事務(wù)所律師。

被害人劉某1，男，1970年2月28日生，漢族，住石家莊市井陘礦區(qū)。

被害人河北金宇煤炭運(yùn)銷集團(tuán)有限公司，法定代表人王某某。

委托訴訟代理人馮維濤，河北卓聯(lián)律師事務(wù)所律師。

井陘縣人民檢察院以井檢公訴刑訴（2016）35號(hào)起訴書指控被告人王某犯合同詐騙罪，于2016年4月18日向本院提起公訴。本院于于2017年5月12日作出（2016）冀0121刑初46號(hào)刑事判決書，一、撤銷河北省唐山市路北區(qū)人民法院（2014）井刑初字第55號(hào)刑事判決書對(duì)王某犯詐騙罪判處的有期徒刑三年，緩刑五年。二、被告人王某犯詐騙罪，判處有期徒刑三年，并處罰金人民幣三萬元；犯合同詐騙罪，判處有期徒刑十年八個(gè)月，并處罰金五萬元。數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十二年，并處罰金八萬元（已繳納三萬元，剩余罰金五萬元限在本判決生效后十日內(nèi)繳納）。三、責(zé)令被告人王某在本判決書生效后十日內(nèi)退賠違法所得人民幣1420000元。

判后，被告人王某不服，提出上訴，石家莊市中級(jí)人民法院于2017年8月24日作出（2017）冀01刑終673號(hào)民事裁定書，撤銷原判，發(fā)回重審。本院于2017年9月11日受理后，依法另行組成合議庭，于2018年1月16日、2月2日、4月25日公開開庭審理了本案。期間，井陘縣人民檢察院因需要補(bǔ)充偵查，建議延期審理。井陘縣人民檢察院指派檢察員馬金東、杜嫻出庭支持公訴，被害人河北金宇煤炭運(yùn)銷集團(tuán)有限公司委托訴訟代理人馮維濤、被害人劉某1、被告人王某及其辯護(hù)人龍繼軍、劉二勇到庭參加訴訟?，F(xiàn)已審理終結(jié)。

井陘縣人民檢察院指控，2014年1月，河北金宇煤炭運(yùn)銷集團(tuán)有限公司的劉某1和自稱是樂亭縣同樂化工有限公司業(yè)務(wù)員的被告人王某簽訂了煤炭購銷合同（該合同未發(fā)現(xiàn)同樂化工有限公司公章），合同價(jià)為每噸950元，該公司發(fā)送約3296.2噸，價(jià)值3130000余元的煤炭后，王某謊稱公司經(jīng)營困難不能按約結(jié)算貨款，后劉某1和其失去聯(lián)系。在多次聯(lián)系無果的情況下，2014年7月劉某1到同樂公司查詢才發(fā)現(xiàn)，王某只是該公司的一名供貨商，且以承兌匯票的形式結(jié)算了1420000的貨款后不知去向。此后，被告人王某又于2015年4月29日向同樂公司索要200000元貨款用于揮霍。被告人王某的行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百二十四條，已構(gòu)成合同詐騙罪，提起公訴，請依法判處。

被告人王某對(duì)犯罪事實(shí)和罪名均有異議，稱其并沒有自稱是同樂公司的業(yè)務(wù)員，發(fā)送煤炭并不是起訴書說的3296.2噸，而是18000多噸，所支取的承兌匯票是我應(yīng)得的利潤，我沒有逃匿，我不構(gòu)成犯罪，本案屬于經(jīng)濟(jì)糾紛。

辯護(hù)人提出的辯護(hù)意見為：被告人王某從未以同樂化工有限公司業(yè)務(wù)員而自稱，在涉案煤炭交易中，從未實(shí)施任何欺騙出賣人劉某1的行為，公訴機(jī)關(guān)指控王某合同詐騙，既無事實(shí)根據(jù)，也無法律依據(jù)，被告人王某不構(gòu)成犯罪，該案應(yīng)屬經(jīng)濟(jì)糾紛。

被害人金宇公司代理人及劉某1提出的意見為：

一、被告人王某以非法占有為目的，騙取金宇公司貨款后逃匿，符合合同詐騙罪的犯罪構(gòu)成要件，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分。

二、本案所涉購銷合同關(guān)系主體是金宇公司（出售方）和同樂公司（購買方），不可能有其他第三方、第四方存在，被告人所稱的利潤更無從談起。

三、本案所追究的犯罪行為是被告人王某以金宇公司名義拿走貨款非法占有、揮霍并逃匿，就案件定性來看，這與王某和劉某1是否有經(jīng)濟(jì)上的往來無關(guān)。

四、關(guān)于量刑，被告人王某實(shí)施詐騙行為是在其緩刑考驗(yàn)期內(nèi)，應(yīng)當(dāng)撤銷緩刑，數(shù)罪并罰。被告人拒不認(rèn)罪，而且至今仍未向被害人退賠，應(yīng)當(dāng)從重處罰。

經(jīng)審理查明，2012年12月份至2014年1月23日，河北金宇煤炭運(yùn)銷有限公司（以下簡稱“金宇公司”）通過被告人王某向樂亭縣同樂化工有限公司（以下簡稱“同樂公司”）發(fā)送煤炭共計(jì)約18076.57噸。

金宇公司開具了16539.45噸煤炭的增值稅發(fā)票，含稅價(jià)為930元噸至1100元噸不等，被告人王某將金宇公司開具的增值稅發(fā)票提供給同樂公司，同樂公司通過銀行轉(zhuǎn)賬或者承兌匯票的形式，將煤款14670984.8元給付金宇公司，剩余煤款3274119.5元（已開具增值稅發(fā)票所欠煤款1601370元，未開具增值稅發(fā)票所欠煤款含稅價(jià)1672749.5元）。

期間，被告人王某以金宇公司名義于2013年12月31日在同樂公司取走一張200000元的承兌匯票一張，被告人王某安排其舅舅邊某以金宇公司的名義分別于2014年1月18日、2014年1月27日、2014年3月10日，在同樂公司取走承兌匯票七張共計(jì)1220000元，邊某將該承兌匯票全部交于被告人王某。

被告人王某并未將該八張承兌匯票給付金宇公司，王某稱該款是其應(yīng)得的利潤而拒付劉某1，劉某1稱王某是以同樂公司經(jīng)營困難、無錢結(jié)賬及金宇公司尚有部分煤炭未開具增值稅發(fā)票為由推脫。后被告人王某將承兌匯票貼現(xiàn)，將貼現(xiàn)的錢用于個(gè)人做生意及消費(fèi)。

同期，被告人王某從同樂公司取出承兌匯票交付給劉某1，具體是：2013年7月9日50萬元、2013年12月20日100萬元、2013年12月27日110萬元、2014年1月10日55萬元、2014年1月16日100萬元、2014年3月27日30萬元，共計(jì)交付劉某1承兌匯票445萬元。

劉某1于2014年10月27日報(bào)案，公安機(jī)關(guān)于2014年11月28日以王某涉嫌合同詐騙罪立案，公安機(jī)關(guān)于2014年12月17日發(fā)短信通知王某，王某從成都趕回唐山，于2014年12月18日以證人身份在唐山接受公安機(jī)關(guān)詢問。王某稱2014年12月24日其丟失手機(jī)、身份證及載有雙方交易及對(duì)賬記錄的筆記本等物。2015年3月王某用其司機(jī)李某1及朋友的手機(jī)使用。2015年6月26日公安機(jī)關(guān)使用技術(shù)偵查措施在唐山將王某抓獲。

另查明：劉某1實(shí)際支付給王某的利潤及借款情況：

1,1630元81.54噸=19.99元噸（2013年1月26日）；

2,10200元447.42噸=22.79元噸（2013年1月7日）；

3,19280元642.8噸=29.99元噸（2013年1月18日）；

4,14850元759.74噸=19.54元噸（2013年4月25日）；

5,24750元800噸=30.93元噸（2013年4月28日）；

6,14850元300噸=49.5元噸（2013年5月6日）；

7,9900元200噸=49.5元噸（2013年5月7日）；

8,14850元300噸=49.5元噸（2013年5月10日）；

9,9900元200噸=49.5元噸（2013年5月17日）；

10,19800元359.7噸=55.04元噸（2013年6月28日）；

11,13200元267.42噸=49.36元噸（2013年7月1日）。

12,2013年7月10日劉某1借給王某120000元。

13,2014年1月10日劉某1借給王某20000元。

上述劉某1給付王某利潤款共計(jì)153210元，涉及煤炭4358.62噸。剩余所發(fā)煤炭13717.95噸煤，劉某1稱沒有利潤，不再支付王某利潤，王某稱，所發(fā)煤炭至少有自己每噸130元-150元的利潤借款。

上述事實(shí)，有公訴機(jī)關(guān)及辯護(hù)方提供并經(jīng)庭審質(zhì)證、認(rèn)證的下列證據(jù)證實(shí)：

一、公訴機(jī)關(guān)提供證據(jù)

（一）被告人王某的供述：

1、2013年，我通過馬某2認(rèn)識(shí)了在井陘縣經(jīng)營煤炭生意的劉某1，他那里有我們需要的化工廠的水洗煤塊。我和他達(dá)成口頭協(xié)議，從他煤場給我往唐山市樂亭縣同樂公司發(fā)送煤炭，到今年1月份大概發(fā)送了一萬七、八千噸的煤炭。后來廠子發(fā)現(xiàn)我發(fā)送的煤炭有問題，就沒有讓我再送，而且還有三千多噸沒有結(jié)賬。當(dāng)時(shí)沒有結(jié)賬的主要原因是因?yàn)閺S子生產(chǎn)不景氣，經(jīng)營出現(xiàn)困難，沒錢結(jié)賬，還有就是這些煤炭還有一千六、七百噸沒給廠子開票。期間，我從廠子取過142萬元的承兌匯票。我從劉某1煤場發(fā)煤到樂亭縣同樂化公司，每車都摻三分之一的矸石，每車摻矸石不超過13噸，送到化工廠后我負(fù)責(zé)質(zhì)量和結(jié)賬。

結(jié)賬的方式主要是轉(zhuǎn)賬或者承兌匯票結(jié)算。所發(fā)的煤炭每噸有我130元至150元的利潤，剩下的就是他的了。我記得劉某1有一個(gè)12萬元的利潤給過我，是同樂公司支付給金宇煤炭公司，劉某1從金宇公司取出錢給我。我安排過馬某2和我舅舅邊某監(jiān)督發(fā)送煤炭，他們的工資是我結(jié)算的。劉某1賣的是煤炭，他說煤炭什么價(jià)，矸石什么價(jià)，和我一說覺得合適就口頭達(dá)成協(xié)議了，煤炭一般是700多元的價(jià)格，其實(shí)和煤炭的價(jià)格也沒有具體的關(guān)系，反正就是每往同樂公司發(fā)一噸煤有我130-150元的利潤，我負(fù)責(zé)收貨，保證煤炭入廠。同樂化工一般是隨行就市結(jié)算，有時(shí)候是950元每噸，有時(shí)是1000元或者1100元每噸，在增值稅發(fā)票上都有體現(xiàn)。還有一千六七百噸煤炭開不了增值稅發(fā)票，我和劉某1多次說過，他說開不了，不知道什么原因。剛開始我是130元的利潤，后來成了150元至今，具體的分界點(diǎn)我還得看看我的賬。去年年底和今年年初，我自己或是安排我舅舅邊某從同樂公司取過142萬元的承兌匯票，這些是我的利潤，我沒有給劉某1。這事我沒有和劉某1說過，我和劉某1要過我的利潤，劉某1總說沒錢，我估摸著我也不好要了，就想法從廠里把錢取來了。我除了從劉某1這里往同樂公司發(fā)送煤炭，從別的渠道也發(fā)送過，都算清了。我給同樂公司供煤，劉某1給我供煤，至于他和金宇公司什么關(guān)系我不清楚。因?yàn)楹推髽I(yè)打交道，要走賬，我沒有公司，就由劉某1負(fù)責(zé)發(fā)票的具體事宜，金宇公司開具發(fā)票給同樂公司，同樂公司把款匯入金宇公司，但實(shí)際金宇公司從同樂公司結(jié)不出賬來，因?yàn)槊禾渴俏夜?yīng)的。

同樂公司的公司資質(zhì)是我提供的。因?yàn)殚_具發(fā)票需要同樂公司六證。我沒簽過合同。金宇公司和同樂公司的煤炭購銷合同我沒有見過。我和劉某1的煤炭交易開的是金宇公司的煤炭票，有時(shí)候同樂公司直接就給金宇公司電匯了，也就是我從劉某1處買煤炭，他給我?guī)禾科?。煤炭價(jià)格是票面價(jià)格減去160元，為了獲取利潤，里面摻了矸石，沒有利潤分配協(xié)議。我們的煤炭交易開始時(shí)沒有利潤，從發(fā)夠3700噸的時(shí)候，開始摻矸石，就有了利潤，劉某1給過我利潤，有現(xiàn)金、有轉(zhuǎn)賬，怎么算的記不清了。我和劉某1的煤炭貨款是以承兌匯票或者轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金等方式結(jié)算，拉完煤炭以后結(jié)算。轉(zhuǎn)賬是往金宇公司轉(zhuǎn)的，承兌匯票也是這樣。我和劉某1的個(gè)人銀行賬戶有過來往，他給我打過利潤的錢，我給他打過煤款。我和劉某1第一次開始煤炭交易怎么交付貨款的不記得了。劉某1給我的利潤，看轉(zhuǎn)賬記錄吧。邊某以金宇公司名義領(lǐng)取過7張承兌匯票，總面額122萬元，這些都沒有金宇公司的回執(zhí)，就是給我了，我和劉某1溝通好的，因?yàn)槊看位乜畈簧伲撚形业睦麧?，我就說拿了承兌匯票，有些給他，有些是我自己的利潤，他也同意。8張承兌匯票我找人給貼現(xiàn)貼出去了，貼給我的錢不是做生意用，就是自己消費(fèi)了。同樂公司給我結(jié)清了其他渠道的供煤款，我知道你們查我，我得找地方躲，這些錢還有其他開銷都用了。今年4月29日，我從同樂公司得到的20萬元是我給同樂公司供應(yīng)煤炭的貨款，具體是哪部分貨款，得看同樂公司的賬，是同樂公司管財(cái)務(wù)的朱某在樂亭縣的信用社給我取的，給我現(xiàn)金，我就給他打了條，這些錢都還了別人。承兌匯票的錢有時(shí)候我先存銀行卡里，有時(shí)候我直接還了欠賬了。

我用李某1名義登記的手機(jī)號(hào)186××××6626我用了一個(gè)多月，具體時(shí)間記不清了，我的手機(jī)卡弄壞了，李某1是我的司機(jī)，我倆基本經(jīng)常在一起共用一個(gè)手機(jī)，我平常是用151××××3139的手機(jī)號(hào)，這個(gè)手機(jī)號(hào)是朋友劉志勇的，也是抓我之前的一個(gè)多月開始用的，一般不用這個(gè)，只是上網(wǎng)用一用。我被抓獲時(shí)就用的這兩個(gè)，因?yàn)槲业纳矸葑C丟了，就用了別人的號(hào)。

在被抓獲前，劉某1與公安機(jī)關(guān)段某等人四次來唐山找到我，我都到場，商談尾款如何處理等事宜，并協(xié)助公安機(jī)關(guān)到同樂公司調(diào)查取證，公安機(jī)關(guān)還復(fù)印了載有我們交易記錄的筆記本。我根本沒有逃匿。我認(rèn)為公安機(jī)關(guān)利用職權(quán)插手經(jīng)濟(jì)糾紛。

（二）證人證言

1、證人邊某的證言證實(shí)：2013年春節(jié)之前，我外甥王某在井陘縣往唐山市樂亭縣同樂化工廠送煤炭，問我能不能到煤場看著發(fā)煤，我就在春節(jié)前到了井陘縣一趟，找到那個(gè)煤場，當(dāng)時(shí)王某安排的一個(gè)井陘的老馬和牛某都在，我們幾個(gè)碰了面，因?yàn)槊喊l(fā)完了，我就又回去了，2014年4月份，開始發(fā)煤，我就到了井陘這個(gè)煤場幫著王某發(fā)煤。王某和我說組織好車輛裝貨，登記好車號(hào)，過好磅。我不清楚王某和劉某1的關(guān)系，他們沒和我說過。我也管發(fā)送煤炭的質(zhì)量，一般是多裝些好的少裝些差點(diǎn)的，主要是過磅的活。質(zhì)量一般是裝三鏟好煤炭，再裝一鏟次點(diǎn)的煤炭。我領(lǐng)過同樂公司的承兌匯票，是王某讓我去拿的，我都給了王某，我領(lǐng)取承兌匯票時(shí)寫的“金宇公司邊某”，是王某讓我這樣寫的，我是按王某說的做的，別的不清楚。2014年春節(jié)前劉某1到過唐山，王某好像給過他一張承兌匯票，后來他又來過兩次唐山，說是聯(lián)系不上王某了，就找我，我說我也好長時(shí)間聯(lián)系不上他了，我領(lǐng)他去同樂公司走了一趟。說了欠了貨款不結(jié)的事，我說老板之間的事，我不清楚，不行就起訴他們。沒有往煤炭里面裝過矸石，裝這些是不允許的，我們看見矸石還得往外撿，老馬主要干這個(gè)，我也往外撿過。只是有時(shí)候可能要的煤炭量多，煤場洗出來的煤炭不太足的時(shí)候往里摻一些塊小一些的煤碳，要是故意給人家往里裝石頭，化工廠也沒法用，從來沒有故意給人家往煤炭里面摻過矸石。同樂化工需要的是大煤塊，就是三碳，三碳不足，可能補(bǔ)一點(diǎn)四碳，就這也是少量的。

2、證人馬某2的證言證實(shí)：王某曾讓我?guī)退诰€煤場盯著發(fā)煤，在金宇公司離鴻運(yùn)磅房不遠(yuǎn)的一個(gè)煤場發(fā)煤，煤場叫什么還真叫不上來。2012年年底，我在橫口超限站煤場工作時(shí)認(rèn)識(shí)了在井陘煤場找煤源的王某，當(dāng)時(shí)他在我工作的煤場，問我有是否含硫量低一點(diǎn)的塊煤，要求含硫量在1.1%一下。后來我就到天長等地去找，發(fā)現(xiàn)金宇公司劉某1的煤場有這種煤，我告訴王某，后來王某就和金宇公司的劉某1聯(lián)系上了，他們怎么談的我不清楚，然后王某就讓我和一個(gè)唐山人在這個(gè)煤場幫他盯著發(fā)煤，保證煤炭的質(zhì)量和數(shù)量，就這樣斷斷續(xù)續(xù)干了幾個(gè)月一直到去年陰歷年前。我在煤場負(fù)責(zé)裝車時(shí)不要裝上不合格的煤炭，比如往外撿煤矸石什么的。煤炭裝好車后我安排過磅，根據(jù)過磅的數(shù)量簽字，邊某來了我就不怎么簽字了，一般是邊某簽字。王某是往唐山同樂化工廠發(fā)的。劉某1發(fā)煤給王某，王某自己派車往唐山拉，王某把煤送到唐山同樂化工廠。我每發(fā)一噸王某給我兩塊錢。煤場有煤了煤場負(fù)責(zé)裝車，我們就負(fù)責(zé)質(zhì)量監(jiān)督，別裝上次煤，裝好后就出去過磅，然后我或是其他盯著發(fā)煤的人在過磅票上簽字，磅房留一聯(lián)，司機(jī)帶一聯(lián)，我們留存一聯(lián)，留存的都給了邊某。

開始我和唐山一個(gè)叫牛某的人負(fù)責(zé)在金宇公司東關(guān)煤場發(fā)煤，2013年中旬的時(shí)候邊某來的，我們就負(fù)責(zé)發(fā)送煤炭的質(zhì)量，保證質(zhì)量，過好磅，把發(fā)貨票開出去。發(fā)送的煤炭沒有摻過矸石，要是那樣摻的話到廠里也過不了關(guān)，我們負(fù)責(zé)煤炭質(zhì)量，不能摻這些東西。煤場把煤炭篩出來我們看好了就讓煤場的人給裝車，如果車上裝了矸石我還得往外撿一撿，裝好后去外面的鴻運(yùn)磅房過了磅，蓋好苫布，我們把過磅票給司機(jī)帶上。我們沒有裝矸石，這貨到了化工廠還得化驗(yàn)，出了問題我還得負(fù)責(zé)呢。

3、同樂公司法定代表人段四新的證言證實(shí)：我們和河北金宇煤炭運(yùn)銷集團(tuán)股份有限公司有業(yè)務(wù)往來，但是我們沒有直接發(fā)生關(guān)系，實(shí)際上是一個(gè)叫王某的唐山人聯(lián)系的，我們是對(duì)他。這筆業(yè)務(wù)主要是王某和我們老板屈某聯(lián)系的，我聽說過這事，也見過王某這個(gè)人，我們公司主要是對(duì)王某，沒有和金宇公司直接發(fā)生過聯(lián)系。我雖然是法人，但不是股東，股東是屈某弟兄三人，實(shí)際所有人是屈某，詳細(xì)情況還得問他。我們財(cái)務(wù)部門怎么結(jié)算的我不清楚，得向財(cái)務(wù)主管朱某了解。

4、同樂公司股東屈某的證言證實(shí)：王某是我們的一個(gè)煤炭供應(yīng)商。知道金宇煤炭公司，大概從2013年的時(shí)候王某與我公司結(jié)算時(shí)有時(shí)用金宇公司的名義給我們公司供煤，直到今年1月份。王某給我公司供應(yīng)煤炭數(shù)量我們賬上有體現(xiàn)，現(xiàn)在還有近1700噸煤炭發(fā)票沒有開過發(fā)票來，沒開過來我們就沒法給他們結(jié)賬?，F(xiàn)在賬面還掛著168萬元的欠賬，其中王某已經(jīng)取走142萬元的承兌匯票，可是收據(jù)一直沒有開過來，我們也沒法下賬，我們多次給王某說開發(fā)票，王某沒開過來。王某在去年年底和今年1月份、3月份取走8張承兌匯票，總共是142萬元。王某給我公司發(fā)送煤炭是兩票結(jié)算，有煤炭的增值稅銷售發(fā)票、汽車的運(yùn)輸發(fā)票。增值稅發(fā)票有一部分是河北金宇公司的。王某通過汽車運(yùn)輸煤炭到我們廠里，我們廠磅房過了磅之后，就入庫，相關(guān)的磅單送到我們供銷科，王某開過發(fā)票來，供銷科就一并交給財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)安排結(jié)賬。我們沒有和王某簽過供應(yīng)協(xié)議。我們給王某結(jié)算按市價(jià)，一般是950元每噸或者1000元每噸，結(jié)算過的都是有增值稅票的，上面都有具體的價(jià)格，最后沒有結(jié)算的這些價(jià)錢是900來塊錢每噸。王某給我送來的煤炭指標(biāo)是發(fā)熱量7000大卡，揮發(fā)分10左右，固定碳是82，含硫量是0.8以下，是塊煤，是三八或者二五塊的，按要求是三八塊的，他發(fā)來的是二五的多一點(diǎn)。我們沒有和金宇公司簽過合同，我們只是對(duì)王某，我們和金宇公司沒有直接發(fā)生過關(guān)系。王某用金宇公司的煤炭發(fā)票往我們公司發(fā)了應(yīng)該有16000多噸，公司都有賬。今年1月份，王某發(fā)過來3000余噸煤炭，我們大股東發(fā)現(xiàn)里面摻有矸石，我們還要扣王某的矸石，也就是熱量的錢，一般我們按5-10%的扣，我們大老板發(fā)現(xiàn)王某送來的煤有質(zhì)量問題后，就沒有再讓他發(fā)送過煤炭，就是因?yàn)橛?-10%的矸石。王某取走承兌匯票一直沒有給我們金宇公司的收據(jù)。我單位接受的金宇公司的煤炭發(fā)票是王某提供的。

我們公司財(cái)務(wù)賬上還欠王某1681370元，供銷科的賬上還有1506.2噸的貨沒有在財(cái)務(wù)下賬。對(duì)金宇公司提供的煤炭購銷合同沒印象。我們公司和王某的貨款結(jié)算印象中是開過票的按票面上的，沒有開過票的按含稅價(jià)是每噸900元。1506.2噸我們讓王某提供發(fā)票，他一直沒有給開，所以我們沒有給他結(jié)賬，他不是人不在，就說別的理由推諉。他送了貨來沒有給他貨款，他說很快就給開過票來，可是他拿走142萬承兌匯票后一直沒有開，我們也一直沒有給他結(jié)清貨款。1506.2噸的煤炭是按900元每噸算的。

王某和我們公司涉及有河北金宇公司、蔭營煤礦、永興商貿(mào)等單位，這些單位除了那1500多噸沒有結(jié)算清楚，其余的都已經(jīng)結(jié)算清楚了。

5、同樂公司會(huì)計(jì)朱某的證言證實(shí)：我們是和一個(gè)叫王某的唐山人聯(lián)系的，他是一個(gè)二道販子，金宇公司是他聯(lián)系的。我們做業(yè)務(wù)實(shí)際是和王某做的，他用哪里的資質(zhì)，就提供哪里的資質(zhì)。王某給我的開票單位是河北金宇煤炭運(yùn)銷集團(tuán)有限公司，我們現(xiàn)在還欠他一百五、六十萬，別的已經(jīng)以轉(zhuǎn)賬或者承兌匯票的形式結(jié)算清楚了。我們最后給金宇公司的一筆轉(zhuǎn)賬是2014年2月19日，轉(zhuǎn)到了河北金宇煤炭運(yùn)銷有限公司農(nóng)業(yè)銀行賬戶上，金額是300000元。還有承兌匯票的方式。王某以金宇公司的名義欠的是一百五、六十萬，要是算他拿走的承兌的話，就欠不了多少，其他涉及金宇公司的賬都清著呢。王某找我們要過供煤的錢，我們給了他派來一名司機(jī)叫晶晶的20萬現(xiàn)金，王某取走這些錢沒有提供發(fā)票。

6、證人牛某的證言證實(shí)：王某從井陘發(fā)煤，王某讓我?guī)退谀抢锇l(fā)煤。2012年天冷的時(shí)候，我和王某在我們唐山一個(gè)叫唐某的在井陘縣做煤場的人那里看煤，然后從山西蔭營礦那里發(fā)煤到井陘，然后再從井陘找車從煤廠發(fā)貨到唐山樂亭的一個(gè)化工廠。通過一個(gè)叫聶紅星的認(rèn)識(shí)了做物流的王倩，再后來通過當(dāng)?shù)匾粋€(gè)姓馬的人聯(lián)系上了井陘的劉某1，從劉某1那里拉煤，讓王倩組織車輛給我們運(yùn)輸。我們從劉某1那里發(fā)煤，剛開始是我負(fù)責(zé)那里發(fā)煤，后來王某把他舅舅安排過去了，我們在一起呆了一個(gè)星期，我看王某可能對(duì)我不太信任，就不在那干了。前一陣劉某1和我聯(lián)系過，說是王某聯(lián)系不上了，欠了不少貨款，我剛回來也聯(lián)系不上。

7、同樂公司谷某的證言證實(shí)：王某給我們公司供應(yīng)煤炭，還有1506.28噸的煤炭沒有結(jié)賬。

8、同樂公司劉某2的證言證實(shí)：我們同樂公司主要的原料是煤炭，產(chǎn)品是液氨、甲醇。我們要求的是無煙煤炭，都得是塊煤，熱量低的不行，不符合我們的生產(chǎn)工藝，煤質(zhì)不達(dá)標(biāo)就不能生產(chǎn)出液氨產(chǎn)品來。我們的原料都得化驗(yàn)，不合要求的原料不能用。

9、承運(yùn)司機(jī)宋某、孟某、徐某、李某2的證言均證實(shí)：四人在2013年到2014年1月份往樂亭縣同樂化工有限公司送過貨。在井陘縣鴻運(yùn)磅房上面一個(gè)煤場裝塊煤，拉到同樂化工廠，質(zhì)檢人員驗(yàn)貨，合格之后到貨場卸貨。我們是在一個(gè)老頭的監(jiān)督下拉的好煤炭，沒有往車上裝過矸石，老頭不會(huì)干，而且到了廠里還有質(zhì)檢部門驗(yàn)貨，合格之后才卸貨，每車都得驗(yàn)。途中更不可能摻過矸石，我們掙的是運(yùn)費(fèi)。我們卸完貨后會(huì)和王某通個(gè)電話，沒有見過。我們都是白天卸貨。

10、金宇公司會(huì)計(jì)于曉明證言證實(shí)：劉某1是金宇公司東關(guān)煤場塊煤負(fù)責(zé)人，東關(guān)煤場負(fù)責(zé)人是李某3平。這些攤點(diǎn)只負(fù)責(zé)生產(chǎn)不負(fù)責(zé)經(jīng)營，都由金宇集團(tuán)公司統(tǒng)購統(tǒng)銷。同樂公司的貨款回來后，沒有給過劉某1，都貴公司統(tǒng)一分配使用。售出煤炭的價(jià)格由老板王某3根據(jù)市場行情確定。

11、東關(guān)煤場負(fù)責(zé)人李某3平證言證實(shí)：我和劉某1是同事，我主管東關(guān)煤場，劉某1主管東關(guān)煤場塊煤銷售。我們這些攤點(diǎn)都是金宇公司的生產(chǎn)部門，都由金宇集團(tuán)公司統(tǒng)購統(tǒng)銷。價(jià)格由集團(tuán)公司統(tǒng)購統(tǒng)銷。

12、證人王某1證言證實(shí)：2014年4、5月份我和劉某1去唐山找王某要錢，王某沒聯(lián)系上，聯(lián)系上老邊后，找到化工廠，財(cái)務(wù)姓朱的告訴我們還欠160多萬元。人家不和我們對(duì)賬，走了。2014年6月12日又去了，后來我給老邊錄了點(diǎn)音。我和劉某1共去過四、五次唐山。

13、孫某3根證言2014年和劉某1去過一次唐山，當(dāng)時(shí)好像見過一個(gè)姓邊的人。

（三）被害人陳述

1、河北金宇煤炭運(yùn)銷有限公司法人代表人王某3的陳述證實(shí)：我公司河北金宇煤炭運(yùn)銷集團(tuán)有限公司登記注冊地址是井陘縣蔡莊村，法人代表是我。我公司在井陘縣有煤場，負(fù)責(zé)人是劉某1。我公司和樂亭縣同樂化工有限公司的貿(mào)易往來我知道一點(diǎn)，具體情況由劉某1負(fù)責(zé)。我公司和同樂化工的貿(mào)易出現(xiàn)問題，有一個(gè)叫王某的聯(lián)系業(yè)務(wù)人員把貨款拿走一部分，該公司還不直接給我們結(jié)剩余的賬款，我們已經(jīng)安排劉某1報(bào)案了。經(jīng)公司財(cái)務(wù)部門查詢給同樂化工公司開具了27份發(fā)票，貿(mào)易往來是18000余噸煤炭，還有1600余噸沒有開發(fā)票。

2、劉某1的陳述：我來報(bào)案，我公司被人詐騙了300萬元。2012年記不得什么時(shí)間了，我通過別人認(rèn)識(shí)了一個(gè)叫王某的唐山人，他到我們公司天長的煤場看過煤炭，覺得我們的煤炭指標(biāo)符合他們需要的標(biāo)準(zhǔn)，就和我洽談煤炭方面的生意。2012年年底2013年年初，我們經(jīng)過商洽后開始煤炭貿(mào)易往來，直到今年1月份，他說他們的樂亭縣同樂公司急需大量的煤炭，讓我趕緊組織安排。因?yàn)橐酝覀兺鶃磉€是清楚的，我自己也沒想那么多，趕緊安排人員進(jìn)行洗煤。王某自己安排車輛分別在1月5日開始至1月23日共從我公司煤場拉走煤炭3296.2噸，馬上過年了，我趕緊聯(lián)系王某結(jié)賬，他說再等等，款還沒下來，不行過了年再說，因?yàn)?014年1月31日是陰歷年，我也沒再追。過了年3月份，我又和他聯(lián)系，他不是不接電話就是說廠里資金困難正在申請一筆貸款，款一下來就給我們公司錢。又過了一陣，我和王某聯(lián)系不上了，我又給王某盯著發(fā)煤的邊某聯(lián)系，說不行的話，先去廠里面把賬對(duì)對(duì)，邊某說別去，廠里也沒人。就這樣，我們又等了等，還是和王某聯(lián)系不上，2014年6月份，實(shí)在沒辦法，我們自己到樂亭縣同樂公司了解情況，才知道這個(gè)公司沒有這個(gè)人，他只是人家的一個(gè)供貨商，我們和人家廠里想對(duì)對(duì)帳，人家不接待我們，我們繼續(xù)和王某聯(lián)系還是聯(lián)系不上，我們又多次到同樂公司核對(duì)，直到今年9月份我們又到了這個(gè)化工廠，人家才向我們透露，王某已經(jīng)以我們公司名義從公司拿走了140余萬元的承兌匯票，后來又和王某聯(lián)系，電話關(guān)機(jī)。我們又找了在煤場監(jiān)管發(fā)煤的邊某，他說他也聯(lián)系不上。我們只好報(bào)案。我們沒有和王某簽過合同，我們是和同樂公司進(jìn)行的貿(mào)易，王某是該廠的業(yè)務(wù)員。根據(jù)我們之間達(dá)成的協(xié)議，我們給過他幾份煤炭購銷合同，他說是回廠里蓋了章再給拿回來，結(jié)果也沒給拿回來。當(dāng)時(shí)因?yàn)槊禾慷颊＿M(jìn)行著，所以我也沒有太在意。今年1月份，他說廠里需要大量上煤，我就說還是先把合同簽了，我們按商量好的，又出了份合同，他還是說他先拿著回公司蓋章再給拿過來，結(jié)果到最后也沒拿過來，我們只有單方面蓋章的合同文本。我們約定合同標(biāo)的物是我們公司的水洗塊煤，單價(jià)950元每噸（含稅），數(shù)量是24000噸，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是作為買受人的同樂公司在現(xiàn)場驗(yàn)貨裝車，包裝標(biāo)準(zhǔn)的散裝，我們不負(fù)責(zé)損耗，買自己提貨，結(jié)算方式是銀行轉(zhuǎn)賬或承兌匯票結(jié)算。運(yùn)輸方式是汽車運(yùn)輸，買方裝車后我們不負(fù)責(zé)其它事宜。王某沒有委托書。因?yàn)槭鞘烊私榻B的，而且當(dāng)時(shí)在2013年的時(shí)候我們都貨物往來資金往來都挺正常的，發(fā)了貨時(shí)間不長就給錢了，開始還都是走的銀行轉(zhuǎn)現(xiàn)金賬，后來到去年11月份開始給承兌匯票了，都挺正常的，所以沒太在意。是井陘縣馬峪村的馬某2介紹認(rèn)識(shí)的，馬某2還負(fù)責(zé)給王某盯著在我們煤場發(fā)送煤炭，還有王某的舅舅邊某，在煤場住著，負(fù)責(zé)發(fā)煤，車輛都是他們組織的，從煤場裝上貨我們就不管了。王某一般不到煤場，安排馬某2和邊某盯著煤炭的質(zhì)量，負(fù)責(zé)裝車。樂亭縣同樂公司的人說王某不是他們廠里的人，只是他們公司的一個(gè)供貨商，我們和人家對(duì)賬，人家也不和我們對(duì)，他們對(duì)王某，說這些貨是王某送來的，他們沖王某結(jié)賬。以前同樂公司是直接給我們公司轉(zhuǎn)賬，后來的承兌匯票是王某以我們公司的名義取走的，給人家打了收條，但是因?yàn)闆]有我們公司出具的收據(jù)，該公司至今還掛著賬，我們公司從來沒有給王某出具過結(jié)算委托書。我們有王某簽合同時(shí)給我們提供的同樂公司的營業(yè)執(zhí)照等資質(zhì)，我們也給王某提供過我們金宇公司的資質(zhì)，還有從我們煤場發(fā)貨時(shí)的過磅單和發(fā)送煤炭的底冊，都能證實(shí)我們?nèi)ツ臧l(fā)煤14780.37噸，今年1月份發(fā)送了3296.2噸。

我們往同樂公司發(fā)送的煤炭里面沒有摻矸石，摻了矸石人家怎么能用呢，而且他們公司的王某還安排人員在我們公司盯著裝車就是監(jiān)督質(zhì)量和分量的，裝車的是他們的人，過磅運(yùn)輸?shù)囊彩撬麄兊娜耍覀冎回?fù)責(zé)生產(chǎn)。王某沒有說過發(fā)送煤炭的質(zhì)量出現(xiàn)了問題，煤炭的質(zhì)量都是他們看好的，有問題的他們不裝車。

我和王某之間口頭商量每次同樂公司給我們把貨款打過來，我們扣除我們的實(shí)際煤炭價(jià)格和增值稅稅費(fèi)就是他的提成或是好處費(fèi)。每次都是他們付了貨款我們開了發(fā)票后給他的，每次不一樣，一般是隨市場行情的變化而變化。2013年7月份以后煤炭價(jià)格穩(wěn)定，王某的提成好處費(fèi)為每噸10元，因該在7月10日借款12萬元，應(yīng)從中扣除?？偟陌l(fā)貨數(shù)量是18076.57噸，2013年7月1以前的發(fā)貨開票數(shù)量是4358.62噸，后來的發(fā)貨數(shù)量是13717.95噸，其中1651.78噸沒有開具發(fā)票。2013年6月份，同樂化工廠給我們付款是按930元每噸的價(jià)格付的款，讓我們開票開的是1100元的單價(jià)，這樣發(fā)煤炭分別是200噸、159.7噸，2013年6月26日、27日，王某通過給個(gè)人卡上付足稅款兩次分別是7530元、6013元，這兩筆錢是通過工商銀行給我匯的。

以前提到過的給王某的好處費(fèi)，其實(shí)不是什么好處費(fèi)，而是我們給同樂公司補(bǔ)的差價(jià)，只不過按王某的要求轉(zhuǎn)到了他的卡上。因?yàn)橥跄呈峭瑯饭镜臉I(yè)務(wù)員，他要求開具發(fā)票是按一定的金額去開，我不清楚原因，但是煤炭市場有煤炭市場的行情，我們公司銷售煤炭是按本地的市場價(jià)格波動(dòng)來定價(jià)的。我記得2013年前半年，王某讓我公司開具的發(fā)票單價(jià)，也就是開始合同約定的和市場有一定的差價(jià)，我們就按發(fā)票開具價(jià)格減去市場實(shí)際價(jià)格給他補(bǔ)差價(jià)，所以才有了所謂的“好處費(fèi)”。在2013年前半年時(shí)，年初價(jià)格和實(shí)際開票價(jià)格差距基本一致，后來價(jià)格降了一點(diǎn)，好像到后半年以及2014年以后王某就要求按市場價(jià)格實(shí)際開票了，而且合同也和以前簽訂的價(jià)格不一樣了。剛開始和同樂公司簽訂合同時(shí)，煤炭市場基本就是簽訂合同時(shí)的價(jià)格，后來市場出現(xiàn)波動(dòng)，實(shí)際價(jià)格降了，但是按合同我們還是開的合同時(shí)的票價(jià)，因?yàn)橛辛撕贤瑑r(jià)和實(shí)際市場的價(jià)格差，所以才給同樂公司補(bǔ)了差價(jià)，而且按公司業(yè)務(wù)員王某的要求轉(zhuǎn)到了其個(gè)人賬戶上的，后來煤炭價(jià)格和合同實(shí)際價(jià)格基本穩(wěn)定，就沒有再給補(bǔ)差價(jià)了。我們公司是和同樂公司做業(yè)務(wù)。如果是和個(gè)人之間做業(yè)務(wù)，哪有不交預(yù)付款和定金或是裝好車之后就付款的，正因?yàn)槲覀兪呛屯瑯饭竞炗喌暮贤颐禾恳彩沁\(yùn)輸?shù)搅嗽摴荆覀儾艜?huì)將煤炭先交付對(duì)方，然后讓他們貨到付款。若是個(gè)人，這么大的量，誰敢把煤炭交給他，萬一人出了意外，豈不是把我們公司坑了。當(dāng)時(shí)王某提供了同樂公司的資質(zhì)，雖然運(yùn)輸環(huán)節(jié)不是我們公司負(fù)責(zé)，但是我們了解到我們的煤炭就是到了同樂公司我們才敢這樣的，而且任何一家公司的煤炭銷售絕對(duì)沒人敢將這么多的貨物交給個(gè)人。

劉某1在2018年3月22日的詢問筆錄中稱：我是金宇公司東關(guān)煤場塊煤區(qū)業(yè)務(wù)經(jīng)理，不獨(dú)立經(jīng)營，由金宇集團(tuán)公司統(tǒng)購統(tǒng)銷。給王某的好處費(fèi)，從過磅費(fèi)中列支。關(guān)于2013年7月1日給王某提成13200元，上次我說發(fā)貨267.42噸，這個(gè)噸數(shù)我記錯(cuò)了，實(shí)際是667.46噸，以增值稅發(fā)票為準(zhǔn)。這樣，2013年7月份之前共給同樂公司發(fā)煤5872.02噸，給了王某好處費(fèi)11筆共計(jì)153210元，已經(jīng)結(jié)清。2013年7月份以后，煤炭價(jià)格穩(wěn)定，含稅價(jià)是950元噸，王某的提成好處費(fèi)為每噸10元，因他在7月10日向我借款14萬元，應(yīng)從中扣除。

2018年4月25日劉某1當(dāng)庭陳述：2013年6月份，同樂化工廠給我們付款是按930元每噸的價(jià)格付的款，讓我們開票開的是1100元的單價(jià)，這樣發(fā)煤炭分別是200噸、159.7噸，2013年6月26日、27日，王某通過給個(gè)人卡上付足稅款兩次分別是7530元、6013元，這兩筆錢是通過工商銀行給我匯的。關(guān)于7530元、6013元這兩筆稅款，200噸x37.65元噸=7530,和159.7x37.65元噸=6013。銷項(xiàng)稅額是按10.65%計(jì)算，每噸煤稅費(fèi)為97.65元-60=37.65。給王某的回扣是60元噸。

（四）書證

1、受案登記表：2014年10月27日9時(shí)許，劉某1報(bào)警稱，2014年1月，我們金宇煤炭公司和唐山人王某口頭約定往唐山市樂亭縣的一家化工廠發(fā)送煤炭，價(jià)格為950元噸，該公司發(fā)送完價(jià)值3130000元3296.2噸煤炭后，和王某失去聯(lián)系，經(jīng)和接收煤炭的化工公司查詢，才知道王某已結(jié)算了1600000元的貨款后不知去向。

2、河北金宇煤炭運(yùn)銷集團(tuán)有限公司提供的未蓋有樂亭縣同樂化工有限公司公章的煤炭購銷合同、樂亭縣同樂化工有限公司的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、開戶許可證、法定代表人段四新身份證復(fù)印件、河北金宇煤炭運(yùn)銷有限公司的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、開戶許可證、煤炭經(jīng)營資格證、法定代表人王某3的身份證復(fù)印件、河北金宇煤炭運(yùn)銷集團(tuán)有限公司開具的增值稅發(fā)票。

3、樂亭縣同樂化工有限公司提供的王某收取承兌匯票及現(xiàn)金的收條，內(nèi)容分別為“今收到同樂化工有限公司銀行承兌匯票一張面額（200000）二十萬元整，王某，2013年12月31日”、“今收到樂亭同樂化工廠承兌匯票一張，面額三十萬元整，票號(hào)21712189，收到人河北金宇公司邊某，2014年1月27日”、“收到同樂化工承兌肆張，票號(hào)24958936壹拾萬，21071283貳拾萬,24256690壹拾貳萬，24311385壹拾萬，共計(jì)伍拾貳萬整，金宇公司邊某，2014年1月18日”、“收到樂亭同樂化工承兌匯票貳張，共計(jì)肆拾萬元整，票號(hào)20909058,23294464，河北金宇公司，邊某代收，2014年3月10日”、“今收到樂亭同樂化工有限公司煤款（200000）貳拾萬元整，王某，2015.4.29”。

4、河北金宇煤炭運(yùn)銷集團(tuán)有限公司出具的與同樂公司賬務(wù)往來說明、往來明細(xì)表、承兌匯票、大額支付入賬通知書：2012年12月至2014年1月23日，共計(jì)發(fā)煤18076.57噸。2012年12月28日至2013年8月31日，單價(jià)1100元噸（含稅），2013年9月1日至2014年1月23日，單價(jià)950元噸（含稅），價(jià)稅總計(jì)17945104.3元。已開增值稅發(fā)票總額：16272354.8元，數(shù)量16539.45噸，同樂公司支付14670984.8元，欠款1601370元。未開票并經(jīng)發(fā)貨人簽字確認(rèn)收貨數(shù)量為1651.78，金額為1672749.5元（含稅價(jià)）已開票及未開票總計(jì)欠款金額為3274119.5元。

5、河北金宇煤炭運(yùn)銷集團(tuán)有限公司出具的內(nèi)容為“茲證明劉某1于2012年1月10日起任河北金宇煤炭運(yùn)銷集團(tuán)有限公司駐天長鎮(zhèn)東關(guān)煤廠負(fù)責(zé)人”的證明。

6、河北金宇煤炭運(yùn)銷集團(tuán)有限公司與井陘縣天長鎮(zhèn)東關(guān)村委會(huì)簽訂的租賃協(xié)議：東關(guān)村委會(huì)將本村座落在城北嶺的原磚廠租賃給金宇公司做煤炭加工場地，租賃期限為2008年3月6日至2017年3月5日。租賃費(fèi)票據(jù)。

7、被告人王某犯詐騙罪案件材料。唐山市路北區(qū)人民法院的刑事判決書載明，王某因涉嫌詐騙于2014年2月22日被唐山市路北區(qū)人民法院取保候?qū)彛?014年3月28日開庭審理，同年7月3日被判處有期徒刑三年、緩刑五年，并處罰金30000元。

8、井陘縣公安局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查大隊(duì)出具的內(nèi)容為“我局通過技術(shù)偵查措施將使用李某1身份證號(hào)登記的號(hào)碼為186××××6626的王某抓獲，并扣押該正在使用的手機(jī)兩部，另一部號(hào)碼為151××××3139，里面的信息顯示該還在使用戶名為李某1的農(nóng)業(yè)銀行賬戶，賬號(hào)是62×××70進(jìn)行資金往來交易，李某1經(jīng)多方查找未能找到，該使用的137××××5050手機(jī)號(hào)碼在王某被抓獲后由他人使用”的辦案說明。

9、同樂公司提供的涉及王某、金宇公司的供貨賬

10、井陘縣公安局調(diào)取的王某銀行賬戶交易往來記錄、話單明細(xì)及承兌匯票。

11、金宇公司發(fā)往同樂公司煤炭匯總表，共計(jì)發(fā)煤450車，18076.57噸。

12、石家莊市礦區(qū)國家稅務(wù)局為石家莊天譽(yù)富康貿(mào)易有限公司開具的售煤發(fā)票明細(xì)。

13、王某1提供的手機(jī)錄音：劉某1說:再有就是王某在我那里的借款數(shù)。邊某說：這個(gè)對(duì)著了，那個(gè)王某他得一輩子承認(rèn)。劉某1說：借了14萬元，頂了一部分賬，連個(gè)條也沒有打，這就夠信任了吧。邊某說：啊這個(gè)差不了，頂賬頂了一部分。

14、公安干警段某書寫的偵辦經(jīng)過。

15、呈請采取技術(shù)偵查措施報(bào)告書

16、被告人王某的戶籍證明。

二、被告人王某及辯護(hù)人提供的證據(jù)：

1、邊某2018年4月25日當(dāng)庭證實(shí)：劉某1是鴻運(yùn)煤場的老板，王某是讓我去劉某1的煤場安排裝煤。我是打出租直接找到鴻運(yùn)煤場，道邊有一個(gè)電線桿，上面有一個(gè)牌子豎著寫鴻運(yùn)煤場，牌子是藍(lán)底白字。我自己監(jiān)督的所有的煤炭全是三鏟好煤和一鏟煤矸石的比例。王某讓我加的煤矸石，然后我限制劉某1少裝煤矸石，煤矸石不能高于這個(gè)比例。摻煤矸石是為了多掙錢。公安機(jī)關(guān)在提審我的時(shí)候，段警官問我這個(gè)問題，我說我清楚摻煤矸石的問題，段警官跟我說，你們摻這個(gè)東西是違法的，我就害怕了，開票的事情就把我拘留了，我很恐懼，當(dāng)時(shí)把摻煤矸石的情況我說成了摻次煤。其實(shí)，我說的次煤就是煤矸石。是王某給我錢，是給我打費(fèi)用，具體有吃飯、抽煙、住旅店等日常消耗，工資沒有給過。我與劉某1的關(guān)系很好，然后讓他多摻點(diǎn)煤矸石，讓我照顧他，他偶爾給我一條煙、給過一雙鞋、一個(gè)他自己使用的筆記本電腦，快過中秋節(jié)了他給了我3000元，另外我女兒結(jié)婚，他給我了200元是隨禮的?？爝^年了，劉某1帶朋友到唐山去，那次王某接待他們，去了中大國際，早上起來給了我兩個(gè)信封，里面是兩筆款，一筆是后期的一車給我提30元，共計(jì)1650元；另一筆款是5000元，我認(rèn)為劉某1是感謝我照顧他，他多加煤矸石時(shí)我睜一只眼閉一只眼。劉某1提供的銷售清單，我認(rèn)可煤的噸數(shù)，不認(rèn)可煤的價(jià)格，因?yàn)槲也还軆r(jià)格。

2、證人李某12016年7月26日當(dāng)庭作證證言證實(shí)：我是王某的司機(jī)，和王某在2013年年底一塊取過20萬的承兌匯票，拿匯票的時(shí)候我和王某在車上，王某打電話，話筒聲音大，我聽見王某稱對(duì)方“會(huì)芳大哥”，拿的這20萬承兌是利潤，就不給劉某1了，劉某1在對(duì)面也認(rèn)可了。另外，不記得是2014年還是2015年，取過一次現(xiàn)金20萬元，是同樂公司財(cái)務(wù)室朱會(huì)計(jì)給的現(xiàn)金，我當(dāng)時(shí)在下面等著。我見過劉某1，我一共來井陘三、四次，我跟王某一塊過來吃飯時(shí)見過劉某1。

李某12017年5月18日證明材料：2014年6、7月份劉某1帶六七個(gè)人來唐山找到王某，段某拿出警官證說：“劉某1報(bào)案說王某侵占金宇公司300萬元，這次就是了解情況，不做筆錄”。過了一個(gè)月左右，劉某1又帶來5、6個(gè)人來唐山找到王某，在閑聊中王某把賬本給段某看，段某對(duì)王某說不要激動(dòng)我們也只是了解一下交易經(jīng)過。又過了大概一個(gè)月，王某和我說段某他們又來了說叫他配合他們到化肥廠取證，后王某和我說去化肥廠說說，王某進(jìn)了化肥廠，我在外面等著。第二天我和王某去了酒店找他們，段某和王某說我們已經(jīng)掌握了你合同詐騙的證據(jù)，如果你同意，把化肥廠賬上的欠款轉(zhuǎn)讓給金宇公司這事就當(dāng)過去了，這時(shí)有個(gè)人還說，我們也掌握了你虛開增值稅發(fā)票的情況，段某想做筆錄，被王某拒絕了，我們就走了。后來他們又來了幾次與我們見面主要談化肥廠欠款的事，段某也給王某多次打電話說破財(cái)免災(zāi)吧。過了幾天，段某幾個(gè)人又來唐山說要把王某帶走，我們聽完很生氣，就和劉某1發(fā)生了語言沖突，被他們拉開了。從那以后我就聽到王某與段某的幾次通話。

李某12017年9月28日材料：因?yàn)殚_票受制約，2014年底我和王某想自己辦個(gè)營業(yè)執(zhí)照，2015年2月份通過孫某1辦下了營業(yè)執(zhí)照，叫鑫鼎商貿(mào)有限公司，在王某家對(duì)面的高層樓租了一間辦公室正準(zhǔn)備給鋼廠發(fā)生鐵、焦煤，正在聯(lián)系階段，2015年6月份王某被抓走了。

李某12018年1月16日當(dāng)庭作證，我了解到劉某1經(jīng)常來唐山找王某，聽說還有一個(gè)姓段的，我當(dāng)時(shí)在車?yán)?。大概來過三次，說同樂公司的煤款不讓王某管了。我想證明這是王某的生意。2015年初我們自己開了個(gè)公司，叫鑫鼎商貿(mào)有限公司，辦理營業(yè)執(zhí)照預(yù)留了我的手機(jī)號(hào)，王某是實(shí)際負(fù)責(zé)人。王某被判處緩刑后每個(gè)月去報(bào)到一次，然后讓王某跟他們保持聯(lián)系，都是我拉他去的。

3、證人孫某1當(dāng)庭證言證實(shí)：我是王某的發(fā)小，我知道王某給一個(gè)化工廠供煤。2015年我們聯(lián)系更緊密，從來沒有聯(lián)系不到的情況。我?guī)椭跄抽_了鑫鼎商貿(mào)有限公司，王某實(shí)際控制著公司。他被抓的前一兩天，我還和王某聯(lián)系，他用的是186、133的兩個(gè)手機(jī)號(hào)。

4、牛某2015年8月9號(hào)證言材料證實(shí)：大概在3000多噸后，劉某1主動(dòng)找王某談合作，他說我還能幫你增量，教王某用鏟車摻矸石，幫王某增加利潤，說實(shí)話，王某開始發(fā)煤時(shí)一粒矸石也沒摻過，經(jīng)劉某1教后，王某就同意摻起了矸石，當(dāng)時(shí)我還想，王某得掙多少錢??？還曾經(jīng)眼紅過，就這樣讓我住劉某1煤場監(jiān)督煤質(zhì)，王某還囑咐我看好按3:1摻矸石，別多摻。裝車一般都是在晚上裝，一裝就是半宿，我根本看不清裝的都是啥。我還擔(dān)心過，如果裝太次太爛的煤，王某在化工廠收煤那里，就得費(fèi)腦筋啦。以上內(nèi)容歸納幾點(diǎn)：1、唐山朋友-馬某2-劉某1、王某摻矸石前的利潤不太大，但劉某1幫王某按3:1摻矸石后，他的利潤就大了3、煤炭增值發(fā)票是劉某1提供的，金宇公司在哪我們都不知道，金宇公司的人一個(gè)也不認(rèn)識(shí)。

牛某2018年4月17日證明材料證實(shí)：王某讓我到鴻運(yùn)煤場給他發(fā)煤，鴻運(yùn)煤場的老板是劉某1，大約發(fā)了三四千噸后，王某告訴我以后發(fā)煤按三鏟塊洗煤配一鏟煤矸石的比例。在2015年8月份的證明里我就說過這得掙多少錢啊。

牛某發(fā)的短信，“王某買的是劉某1個(gè)人的煤，洗煤場的名字叫鴻運(yùn)煤場，就在馬路邊磅房前面的電線桿上掛著，一個(gè)長方形的牌子（泵房名字忘記了），煤場就在磅房的后面。我說的都是真實(shí)的，愿擔(dān)法律責(zé)任?！彪娫捥?hào)碼：133××××9325。

5、證人孫某2證言證實(shí)：2015年剛撤暖氣時(shí)，王某租用我房屋開公司租期一年。

6、鑫鼎商貿(mào)有限公司營業(yè)執(zhí)照及繳納房租票據(jù)。

7、同樂公司2015年7月23日證明：多年來供應(yīng)商邊洪福同志一直給我廠供應(yīng)原材料，工廠直接對(duì)她在提供增值稅專用發(fā)票后結(jié)賬，后來由于邊洪福同志年齡大了，將此項(xiàng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)交給她兒子王某同志繼續(xù)供本廠的原料煤，工廠同樣只對(duì)王某在提供增值稅專用發(fā)票后結(jié)賬，不對(duì)其他人。

8、同樂公司2013年4月30日車號(hào)冀Ｅ×××××的過磅單，載明托運(yùn)單位為王某。

9、唐山市路南區(qū)司法局友誼司法所情況說明，王某于2014年7月23日因犯詐騙罪，被唐山市路北區(qū)人民法院判處有期徒刑三年，緩刑五年，并于2014年9月-2015年6月由我所進(jìn)行社區(qū)矯正監(jiān)管。

10、邊某提供的銷貨清單及拉煤數(shù)量的證明。

11、殷某平證言材料：我在同樂公司保衛(wèi)科工作，大約2014年下半年的一天，我在公司院內(nèi)碰到王某，互相打了個(gè)招呼，我問他今天干啥來了，他說帶著井陘的人找老板對(duì)對(duì)賬，隨后，我問他什么時(shí)候還發(fā)貨，他說過些日子就發(fā)，說完他就進(jìn)了辦公樓。

三、根據(jù)辯護(hù)人申請，法院調(diào)取證據(jù)

1、樂亭縣同樂化工有限公司關(guān)于金宇公司有關(guān)情況說明，載明，同樂公司于2016年3月停產(chǎn)，2017年1月完成資產(chǎn)重組，重組方承諾公司承擔(dān)以前的債權(quán)債務(wù)。賬面顯示金宇債務(wù)190余萬元，負(fù)責(zé)該業(yè)務(wù)的王某取走142萬元承兌匯票?！秾?duì)賬單》和《還款協(xié)議》是在賬面基礎(chǔ)上出具的，并不知道原來業(yè)務(wù)的具體情況，煤炭業(yè)務(wù)的具體供貨方是誰，該142萬元應(yīng)當(dāng)歸誰，我們一概不清楚。對(duì)于在不知情的情況下出具的《對(duì)賬單》和《還款協(xié)議》五公司不認(rèn)可，宣布無效，撤回。

2、唐山市路南區(qū)司法局友誼司法所出具“調(diào)查取證回復(fù)函”載明，王某于2014年7月23日因犯詐騙罪，被唐山市路北區(qū)人民法院判處有期徒刑三年，緩刑五年，并于2014年9月-2015年6月由我所進(jìn)行社區(qū)矯正監(jiān)管，期間王某本人來我單位定期見面報(bào)道，并提交書面思想?yún)R報(bào)材料，另，據(jù)王某本人向司法所電話報(bào)到情況記錄顯示，王某2015年6月17日最后一次與司法所工作人員電話聯(lián)系溝通。

3、農(nóng)行井陘支行出具的金宇公司賬戶明細(xì)信息結(jié)果表，載明同樂公司通過樂亭縣農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)賬付款給金宇公司的情況。此表未載明金宇公司與劉某1個(gè)人之間有資金往來。

本院認(rèn)為，作為金宇公司與同樂公司煤炭交易主要經(jīng)辦人的劉某1和王某，二人均認(rèn)可所交易的煤炭中有王某的提成或好處費(fèi)，但提成或好處費(fèi)數(shù)額多少各說不一。

同樂公司購買的18076.57噸煤炭中，劉某1只向王某支付了其中4358.62噸煤的提成或好處費(fèi)，其余的提成或者好處費(fèi)確實(shí)未與王某結(jié)算。

被告人提供的證人邊某當(dāng)庭作證其監(jiān)督裝運(yùn)的九千余噸的煤炭中每三鏟煤摻一鏟煤矸石，牛某證言證實(shí)最初的三四千噸煤未摻煤矸石，之后王某讓其每三鏟煤摻一鏟煤矸石，同樂公司屈某證實(shí)王某所供的煤中摻有矸石，三個(gè)人的證言與王某供述的其與劉某1商定好摻煤矸石獲取高額利潤相互印證；

而公訴機(jī)關(guān)提供證人馬某2、宋某、孟某、徐某、李某2等人證言證實(shí)煤炭中未摻有煤矸石的主張與收貨方證人屈某證實(shí)因煤炭中摻有煤矸石故而終止煤炭交易的實(shí)際情形相矛盾，本案無法排除被告人王某從交易摻矸石的煤炭中獲得好處費(fèi)的情形，無法排除王某從同樂公司支取的142萬元承兌匯票里面沒有王某的好處費(fèi)或利潤的情形，無法排除王某主觀上是截留自己應(yīng)得的好處費(fèi)或利潤的主觀故意，故認(rèn)定王某合同詐騙罪非法占有為的目的證據(jù)不足。

本案尚無足夠證據(jù)排除系由雙方經(jīng)濟(jì)糾紛引起之可能，被告人王某從同樂公司截留的涉案142萬元之歸屬明顯存疑。

公訴機(jī)關(guān)指控被告人王某犯合同詐騙罪，事實(shí)不清，證據(jù)不足，不能排除合理懷疑，指控的犯罪不能成立。依照《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百九十五條第（三）項(xiàng)之規(guī)定，判決如下：

被告人王某無罪。

如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內(nèi)，通過本院或者直接向河北省石家莊市中級(jí)人民法院提出上訴。書面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本三份。