.MsoNormal{margin-top:0cm;margin-bottom:0px}河北省唐某市豐南區(qū)人民法院民事判決書（2018）冀0207民初1282號(hào)原告：胡某某，女，xxxx年xx月xx日出生，漢族，現(xiàn)住河北省唐某市。原告：肖某某，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，現(xiàn)住河北省唐某市。委托訴訟代理人：胡志旺，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，現(xiàn)住河北省唐某市，系二原告合作社員工。委托訴訟代理人：宋守娜，系河北頂冠律師事務(wù)所律師。被告：河北唐某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司豐南支行。法定代表人：楊澤城，職務(wù)行長(zhǎng)。委托訴訟代理人：王印明，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，現(xiàn)住河北省唐某市豐南區(qū)，系被告公司員工。委托訴訟代理人：徐俊豐，男，xxxx年xx月xx日出生，漢族，現(xiàn)住河北省唐某市豐南區(qū)，系被告公司員工。第三人：李秀穎，女，xxxx年xx月xx日出生，漢族，現(xiàn)住河北省唐某市。原告胡某某、肖某某與被告河北唐某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司豐南支行（以下簡(jiǎn)稱農(nóng)商銀行豐南支行）、第三人李秀穎案外人執(zhí)行異議之訴糾紛一案，本院于2018年3月14日立案后，依法適用普通程序，于2018年4月25日公開開庭進(jìn)行了審理。原告胡某某、肖某某、二原告的委托訴訟代理人宋守娜、胡志旺、被告農(nóng)商銀行豐南支行法定代表人的委托訴訟代理人王印明、徐俊豐、第三人李秀穎到庭參加訴訟。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。二原告胡某某、肖某某向本院提出訴訟請(qǐng)求；1、立即解除對(duì)原告合伙經(jīng)營的流動(dòng)資金70117.89元的凍結(jié)；2、請(qǐng)求確認(rèn)被告李秀穎在河北唐某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司豐南支行楊貴莊分理處的存款人民幣70117.89元為原告所有；3.訴訟費(fèi)用由被告承擔(dān)。事實(shí)與理由：2017年5月9日，豐南法院作出（2017）冀0207財(cái)保5號(hào)民事裁定書，凍結(jié)被告李秀穎在河北唐某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司豐南支行楊貴莊分理處的存款人民幣400000元。2018年1月25日，原告對(duì)保全裁定提出書面異議，豐南區(qū)人民法院于2018年2月27日作出（2018）冀0207執(zhí)異5號(hào)執(zhí)行裁定書裁定：駁回原告肖某某、胡某某的異議請(qǐng)求。二原告于2014年9月28日共同承包經(jīng)營唐某市豐南區(qū)南孫莊鄉(xiāng)供銷合作社有限公司的業(yè)務(wù)，雇傭劉秀愛為經(jīng)營期間現(xiàn)金會(huì)計(jì)，為了方便會(huì)計(jì)工作，原告將經(jīng)營期間的資金全部存入會(huì)計(jì)劉秀愛的個(gè)人卡上。后由于會(huì)計(jì)劉秀愛于2015年3月12日離職，又雇傭被告李秀穎為原告管理資金，劉秀愛將存放在其個(gè)人名下的經(jīng)營期間的資金余額118820.5元交接到李秀穎在唐某農(nóng)商銀行豐南楊貴莊分理處的卡上，卡號(hào)為×××。被告李秀穎名下的資金實(shí)際為原告經(jīng)營的共有資金，為原告所有，只是為了方便會(huì)計(jì)管錢，才以李秀穎名義開戶存放，被告李秀穎是一名普通工作人員，每個(gè)月工資僅為2000元，根本不具備如此大額且頻繁的資金流動(dòng)情況。二原告經(jīng)營期間的資金往來以及向稅務(wù)機(jī)關(guān)按月交稅的各種憑證與凍結(jié)的銀行卡的往來流水清單可以印證原告所述的事實(shí)。二原告是該筆存款的真正所有權(quán)人，人民法院不應(yīng)凍結(jié)屬于原告的存款。二原告為維護(hù)自身權(quán)益，訴至法院。二原告為證實(shí)其主張，向本院提交以下證據(jù)。證據(jù)一：唐某市豐南區(qū)人民法院（2018）冀0207執(zhí)異5號(hào)執(zhí)行裁定書一份，用于證明原告執(zhí)行異議申請(qǐng)被駁回后，原告依法提起訴訟，程序合法。證據(jù)二：合伙協(xié)議書一份，用于證明二原告系合伙關(guān)系，二原告于2014年9月26日簽訂了合伙協(xié)協(xié)議，協(xié)議約定合伙期間的資金存放在以會(huì)計(jì)劉秀愛名義開戶的賬戶×××內(nèi)。證據(jù)三：承包經(jīng)營合同一份、唐某市豐南區(qū)南孫莊鄉(xiāng)供銷合作社有限公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件各一份，用于證明二原告于2014年9月28日共同與唐某市豐南區(qū)南孫莊鄉(xiāng)供銷合作社有限公司簽訂承包協(xié)議，共同承包經(jīng)營該公司業(yè)務(wù)，承包期限為2014年10月1日至2019年9月30日，同時(shí)證明合伙經(jīng)營的業(yè)務(wù)。證據(jù)四：補(bǔ)充協(xié)議書、劉秀愛銀行卡×××轉(zhuǎn)帳記錄、李秀穎銀行卡×××轉(zhuǎn)帳交易記錄各一份，用于證明原告合伙期間更換會(huì)計(jì)為李秀穎（第三人），于2015年3月12日由原會(huì)計(jì)劉秀愛將合伙經(jīng)營資金118820.5元交接給新任會(huì)計(jì)李秀穎個(gè)人名義開戶的河北唐某農(nóng)商銀行豐南楊貴莊分理處的帳戶內(nèi)，進(jìn)一步證明李秀穎賬戶內(nèi)的資金為二原告合伙經(jīng)營資金，為二原告所有。證據(jù)五：2015年3月13日李秀穎賬戶內(nèi)108000元交易記錄明細(xì)一份（注明了付款用途為貨款），當(dāng)天的記賬憑證和發(fā)運(yùn)單各一份，用于證明李秀穎賬戶給李文的付款108000元行為與二原告經(jīng)營的記賬憑證相符，實(shí)際是二原告合伙經(jīng)營對(duì)外支付的貨款。證據(jù)六：2015年3月24日李秀穎賬號(hào)內(nèi)收到貨款26250元的交易回單一份和記賬收據(jù)一份，用于證明李秀穎賬戶內(nèi)的收款與二原告經(jīng)營的記賬憑證相符，該收款為二原告合伙經(jīng)營收到的化肥款。證據(jù)七：2015年5月21日、5月22日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份、記賬收據(jù)二份，用于證明李秀穎賬戶內(nèi)的收款與二原告經(jīng)營的記賬憑證相符，該收款為二原告合伙經(jīng)營收入。證據(jù)八：2015年5月24日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份、原告記賬收據(jù)一份，用于證明李秀穎賬戶交易與原告經(jīng)營賬目相符，賬戶內(nèi)存款2574.5元為原告合伙的營業(yè)收入。證據(jù)九：2015年5月31日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份、原告記賬收據(jù)一份，用于證明李秀穎賬戶交易與原告經(jīng)營賬目相符，賬戶內(nèi)付款9300元為原告購買化肥款。證據(jù)十：2015年6月2日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份、原告記賬收據(jù)一份，用于證明李秀穎賬戶交易與原告經(jīng)營賬目相符，賬戶內(nèi)付款給董志輝18800元為原告經(jīng)營過程對(duì)外支付貨款行為（付款用途為貨款）。證據(jù)十一：2015年6月5日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份、原告記賬收據(jù)一份，用于證明李秀穎賬戶交易與原告經(jīng)營賬目相符，賬戶內(nèi)付款給董志輝18800元為原告經(jīng)營過程對(duì)外支付貨款行為（付款用途為貨款）。證據(jù)十二：2015年6月26日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份、原告記賬收據(jù)一份，用于證明李秀穎賬戶交易與原告經(jīng)營賬目相符，賬戶內(nèi)付款給董志輝19200元為原告經(jīng)營過程對(duì)外支付貨款行為（付款用途為尿素10噸遷安）。證據(jù)十三：2015年10月16日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份、原告記賬收據(jù)一份，用于證明李秀穎賬戶交易與原告經(jīng)營賬目相符，賬戶內(nèi)收款31384.12元為原告合伙經(jīng)營的營業(yè)收入。證據(jù)十四：2015年10月19日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份、稅務(wù)局電子繳款憑證一份，用于證明李秀穎賬戶交易與原告經(jīng)營賬目相符，賬戶內(nèi)付款給王素秋73.19元為原告交納的企業(yè)所得稅。證據(jù)十五：2015年10月19日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份、稅友軟件公司定額發(fā)票六張。用于證明李秀穎賬戶交易與原告經(jīng)營賬目相符，賬戶內(nèi)付款給報(bào)稅會(huì)計(jì)王素秋460元為原告交納承包南孫莊供銷公司國稅網(wǎng)上申報(bào)費(fèi)用。證據(jù)十六：2015年11月6日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份、原告記賬收據(jù)一份，用于證明李秀穎賬戶交易與原告經(jīng)營賬目相符，賬戶內(nèi)收款20000元為原告合伙營業(yè)收入。證據(jù)十七：2015年12月29日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份，付款用途為付2015年房租，用于證明李秀穎付款給肖起臣50000元為原告經(jīng)營過程租用房產(chǎn)支付房租款行為。證據(jù)十八：2016年3月1日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份，湖北美洋化肥科技有限公司出具的開票資料一份，用于證明李秀穎付款給裴中忠70000元為原告經(jīng)營過程對(duì)外支付貨款行為（備注湖北美洋化肥）。證據(jù)十九：2016年4月9日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份、稅務(wù)局稅收完稅證明一份，用于證明李秀穎賬戶交易與原告經(jīng)營賬目相符，賬戶內(nèi)付款給王素秋51.24元為原告交納的企業(yè)所得稅。證據(jù)二十：2016年7月26日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份、稅務(wù)局稅收完稅證明一份，用于證明李秀穎賬戶交易與原告經(jīng)營賬目相符，賬戶內(nèi)付款給王素秋69.75元為原告交納的企業(yè)所得稅。證據(jù)二十一：2016年8月25日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份、原告記賬收據(jù)一份，用于證明李秀穎賬戶交易與原告經(jīng)營賬目相符，賬戶內(nèi)收款60000元為原告營業(yè)收入。證據(jù)二十二：2016年12月7日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份、原告記賬收據(jù)一份，用于證明李秀穎賬戶交易與原告經(jīng)營賬目相符，賬戶內(nèi)收款38227.02元為原告營業(yè)收入。證據(jù)二十三：2016年12月16日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份，付款用途為2016至2017年度房租，用于證明李秀穎付款給肖起臣50000元為原告經(jīng)營過程租用辦公用房支付房租款行為。證據(jù)二十四：2017年2月10日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份，李秀穎制作工資表三份，用于證明李秀穎付款給肖起臣13000元為原告支付兼職報(bào)稅會(huì)計(jì)王素秋的工資。證據(jù)二十五：2017年2月20日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份，稅控盤服務(wù)費(fèi)發(fā)票一份，用于證明李秀穎賬戶交易與原告經(jīng)營賬目相符，賬戶內(nèi)付款給李秀穎另外賬戶330元為原告購買稅控盤服務(wù)費(fèi)的行為。證據(jù)二十六：2017年5月7日和2017年2月22日李秀穎賬戶交易明細(xì)二份、原告記賬收據(jù)二份，用于證明李秀穎賬戶交易與原告經(jīng)營賬目相符，賬戶內(nèi)收款16794元和6013.26元為原告營業(yè)收入。證據(jù)二十七：2017年5月8日李秀穎賬戶交易明細(xì)一份，原告記賬憑證三份，用于證明李秀穎賬戶交易與原告經(jīng)營賬目相符，賬戶內(nèi)收款361元為原告營業(yè)收入。證據(jù)二十八：河北唐某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司豐南支行明細(xì)賬查詢清單一份，用于證明以上出具的李秀穎網(wǎng)上銀行賬戶交易明細(xì)與該清單相符，具有真實(shí)性。證據(jù)二十九：⑴2015年5月28日營業(yè)收入4795元記賬憑證一張，⑵2015年4月4日營業(yè)收入370.19元記賬憑證一份，⑶2015年6月8日營業(yè)收入29053.85元記賬憑證一份，⑷2015年7月5日營業(yè)收入40000元記賬憑證一份，⑸2015年12月11日交納企業(yè)所得稅77.79元客戶對(duì)賬單一份，⑹2015年12月11日李秀穎支付王素秋400元賬戶交易明細(xì)一份（付款用途為王素秋CA認(rèn)證費(fèi)），⑺2016年12月21日稅務(wù)部門罰款稅收完稅證明一份，⑻2016年10月17日李秀穎支付王素秋460元交易明細(xì)一份（付款用途南孫莊稅寶年費(fèi)），這八筆費(fèi)用與證據(jù)二十八銀行流水完全相符，用于證明李秀穎銀行賬戶的資金為原告經(jīng)營資金，歸原告所有。證據(jù)三十：李秀穎2015年3月11日在河北省農(nóng)村合作商業(yè)銀行電子銀行個(gè)人客戶簽約申請(qǐng)表、電子銀行客戶服務(wù)申請(qǐng)回執(zhí)、個(gè)人電話銀行及短信業(yè)務(wù)申請(qǐng)表、原告肖某某交納手機(jī)費(fèi)的發(fā)票各一份，用于證明李秀穎是在與原會(huì)計(jì)劉秀愛交接前一天即2015年3月11日辦理的銀行卡，原告肖某某的手機(jī)號(hào)為137XXXX****，李秀穎辦理的銀行卡短信提醒業(yè)務(wù)預(yù)留的是原告肖某某的手機(jī)號(hào)，更能證明以李秀穎名義辦理的這張銀行卡是二原告經(jīng)營所用，資金為二原告所有。證據(jù)三十一、河北省農(nóng)村合作商業(yè)銀行楊貴莊分理處出具的業(yè)務(wù)查詢及業(yè)務(wù)說明一份，用于證明該行卡號(hào)×××即涉案李秀穎卡號(hào)對(duì)應(yīng)XX賬號(hào)。被告農(nóng)商銀行豐南支行辯稱：一、答辯人起訴李秀穎金融借款合同糾紛一案，業(yè)經(jīng)貴院受理在案，答辯人提出了財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)，并提供了擔(dān)保，貴院作出（2017）冀0207財(cái)保5號(hào)民事裁定書，這是符合法律程序的。二、貴院依據(jù)民事裁定書凍結(jié)李秀穎的銀行存款，符合法律程序。銀行存款的所有權(quán)是以存單、存折、銀行卡等上面的戶名來確定。凍結(jié)的存款在河北唐某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司豐南支行楊貴莊分理處的存款戶名為李秀穎，那存款的所有權(quán)人就是李秀穎。最高人民法院《關(guān)于人民法院辦理執(zhí)行異議和復(fù)議案件若干問題的規(guī)定》第二十五條：”對(duì)案外人的異議，人民法院應(yīng)當(dāng)按照下列標(biāo)準(zhǔn)判斷其是否系權(quán)利人：（三）銀行存款和存管在金融機(jī)構(gòu)的有價(jià)證券，按照金融機(jī)構(gòu)和登記結(jié)算機(jī)構(gòu)登記的賬戶名稱判斷；”。故原告不是李秀穎名下存款的權(quán)利人?！吨腥A人民共和國商業(yè)銀行法》第四十八條規(guī)定：”任何單位和個(gè)人不得將單位的資金以個(gè)人的名義開立賬戶存儲(chǔ)”。原告提出的以李秀穎的名義將單位的資金存在了李秀穎的名下，這是不符合法律規(guī)定的。即使原告與李秀穎有約定，那也不能對(duì)抗第三方。被告農(nóng)商銀行豐南支行未向本院提交證據(jù)。經(jīng)庭審質(zhì)證，原告提交的證據(jù)能夠相互印證，均客觀真實(shí)，本院予以確認(rèn)并在卷佐證。綜上，本院認(rèn)定如下事實(shí)：2014年9月26日，二原告簽訂合伙協(xié)議，協(xié)議主要約定二原告協(xié)商共同出資合伙承包經(jīng)營唐某市豐南區(qū)南孫莊鄉(xiāng)供銷合作社有限公司，合伙期限為2014年10月1日至2019年9月30日，合伙期間的資金存放在以會(huì)計(jì)劉秀愛名義開戶的賬戶×××內(nèi)。二原告于2014年9月28日共同承包經(jīng)營唐某市豐南區(qū)南孫莊鄉(xiāng)供銷合作社有限公司的業(yè)務(wù)，雇傭劉秀愛為經(jīng)營期間現(xiàn)金會(huì)計(jì)，為了方便會(huì)計(jì)工作，二原告將經(jīng)營期間的資金全部存入會(huì)計(jì)劉秀愛的個(gè)人卡×××上。后由于會(huì)計(jì)劉秀愛于2015年3月12日離職，又雇傭被告李秀穎為二原告管理資金，劉秀愛將存放在其個(gè)人名下的合作社經(jīng)營期間的資金余額118820.5元轉(zhuǎn)到李秀穎在唐某農(nóng)商銀行豐南楊貴莊分理處的卡上，卡號(hào)為×××。第三人李秀穎用此賬戶管理二原告間合伙業(yè)務(wù)，平時(shí)賬戶來往僅限于業(yè)務(wù)使用，李秀穎本身從未用該賬戶辦理個(gè)人業(yè)務(wù)。2017年5月9日，豐南區(qū)人民法院作出（2017）冀0207財(cái)保5號(hào)民事裁定書，凍結(jié)被告李秀穎在河北唐某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司豐南支行楊貴莊分理處的人民幣400000元。2018年1月25日，原告對(duì)保全裁定提出書面異議，豐南區(qū)人民法院于2018年2月27日作出（2018）冀0207執(zhí)異5號(hào)執(zhí)行裁定書裁定：駁回原告肖某某、胡某某的異議請(qǐng)求。本院認(rèn)為，審理任何案件，都必須以事實(shí)為依據(jù)，根據(jù)法律規(guī)定作出裁判，秉承公平原則確定各方權(quán)利義務(wù)。本案中，二原告提供證據(jù)均客觀真實(shí)，能夠相互印證，足以證實(shí)第三人李秀穎受雇于二原告，并因方便管理二原告合伙業(yè)務(wù)，以個(gè)人名義開設(shè)賬戶事實(shí)屬實(shí)，且李秀穎從未利用該賬戶辦理個(gè)人業(yè)務(wù)，與李秀穎財(cái)產(chǎn)并無混同，賬戶內(nèi)資金及往來均系二原告業(yè)務(wù)發(fā)生，故應(yīng)確認(rèn)登記在李秀穎名下的河北唐某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司豐南支行賬戶×××內(nèi)款項(xiàng)人民幣70117.89元為二原告所有。二原告就執(zhí)行標(biāo)的享有足以排除強(qiáng)制執(zhí)行的民事權(quán)益，不得執(zhí)行該執(zhí)行標(biāo)的。二原告所訴理據(jù)充分，本院予以支持。依照《中華人民共和國民事訴訟法》第七條、《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國民事訴訟法>的解釋》第三百一十條、第三百一十二條之規(guī)定，判決如下：一、確認(rèn)李秀穎名下，河北唐某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司豐南支行賬戶×××內(nèi)款項(xiàng)人民幣70117.89元為二原告所有；二、不得執(zhí)行（2017）冀0207財(cái)保5號(hào)民事裁定書查封的李秀穎名下于河北唐某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司豐南支行賬戶為×××內(nèi)款項(xiàng)。案件受理費(fèi)人民幣80元，由被告河北唐某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司豐南支行負(fù)擔(dān)。如不服本判決，可以在本判決書送達(dá)之日起十五日內(nèi)，向本院遞交上訴狀，并按對(duì)方當(dāng)事人或者代表人的人數(shù)提出副本，上訴于河北省唐某市中級(jí)人民法院。本院（2018）冀0207執(zhí)異5號(hào)執(zhí)行異議裁定于本判決生效時(shí)自動(dòng)失效。審判長(zhǎng)孫滿宗人民陪審員張麗穎人民陪審員畢雪姣二〇一八年五月十九日書記員王雨玲