原告：王某某（ZHENGYUWANG），男，xxxx年xx月xx日出生，美利堅合眾國公民，經(jīng)常居住地中國上海市長寧區(qū)，
委托訴訟代理人：陳育軍，湖北諾亞律師事務(wù)所律師。
委托訴訟代理人：紀(jì)科，湖北諾亞律師事務(wù)所律師。
被告：黃潤芳，女，xxxx年xx月xx日出生，漢族，戶籍所在地武漢市江漢區(qū)，

原告王某某（ZHENGYUWANG）與被告黃潤芳民間借貸糾紛一案，由武漢市中級人民法院裁定移送本院審理。本院于2018年5月3日立案后，依法適用普通程序，于2018年11月21日公開開庭進(jìn)行了審理。原告王某某的委托訴訟代理人紀(jì)科到庭參加訴訟，被告黃潤芳經(jīng)公告送達(dá)開庭傳票未到庭參加訴訟。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。
原告王某某向本院提出訴訟請求：1.解除原、被告之間的《個人借款及相關(guān)服務(wù)協(xié)議》；2.被告黃潤芳立即向原告王某某償還借款本金39,896.32元及相應(yīng)利息（利息以39,896.32元為本金，按年利率24%，從逾期之日2013年4月26日起計算至本息還清之日止）；3.由被告黃潤芳承擔(dān)本案全部訴訟費用及公告費。事實和理由：2012年8月27日，原、被告簽訂《P2P借款及相關(guān)服務(wù)協(xié)議》。協(xié)議約定，被告黃潤芳向原告王某某借款49,565.49元，借款日期為2012年8月27日，并約定2012年8月27日為起息日，被告黃潤芳按月還本付息，每月還款金額為2,063.87元。但被告黃潤芳自取得借款以后，未按約定還本付息，原告王某某多次要求還款，被告黃潤芳均無還款的意思。原告王某某為維護(hù)自身合法權(quán)益，故提起訴訟，望判如所請。
被告黃潤芳未予答辯。
當(dāng)事人圍繞訴訟請求依法提交了證據(jù)，本院組織當(dāng)事人進(jìn)行了證據(jù)交換和質(zhì)證。原告王某某提交的證據(jù)，符合證據(jù)的形式要件和實質(zhì)要件，被告黃潤芳未到庭，視為其自愿放棄舉證、質(zhì)證及抗辯的權(quán)利，前述證據(jù)本院予以確認(rèn)并在卷佐證，但因原告王某某系上海信而富企業(yè)管理有限公司的法定代表人導(dǎo)致雙方之間具有利害關(guān)系，而原告王某某未能提供證據(jù)證實其在本案中提供給該公司的款項除被告黃潤芳收到的款項外還包含了平臺管理費所對應(yīng)的金額，亦不能提供證據(jù)證實其以其他方式實際代被告黃潤芳向上海信而富企業(yè)管理有限公司承擔(dān)了平臺管理費，故本院對上海信而富企業(yè)管理有限公司出具的情況說明中所載的該公司從原告王某某提供的款項中扣除平臺管理費的內(nèi)容不予認(rèn)定，對《個人借款及相關(guān)服務(wù)協(xié)議》及《協(xié)議附件：還款明細(xì)說明》中的借款金額的認(rèn)定則以被告黃潤芳實際收到的金額為準(zhǔn)。
經(jīng)審理查明：原告王某某系上海信而富企業(yè)管理有限公司的法定代表人。2012年8月24日，被告黃潤芳（借款人，甲方）與原告王某某（出借人，乙方）、上海信而富企業(yè)管理有限公司（咨詢服務(wù)提供方，丙方）簽訂《個人借款及相關(guān)服務(wù)協(xié)議》（含《協(xié)議附件：還款明細(xì)說明》），就甲方向乙方借款、甲乙雙方同時委托丙方為其提供信用評估及后續(xù)的債權(quán)及風(fēng)險管理、賬務(wù)處理等系列管理咨詢服務(wù)事宜進(jìn)行了約定。協(xié)議約定：經(jīng)丙方推薦，乙方經(jīng)審查同意向甲方發(fā)放借款，借款本金、借款期數(shù)、年化利息率均以《協(xié)議附件：還款明細(xì)說明》為準(zhǔn)，甲方同意丙方僅以銀行轉(zhuǎn)賬方式支付借款本金；平臺管理費即甲方向丙方支付因獲得咨詢服務(wù)所產(chǎn)生的成本，金額以《協(xié)議附件：還款明細(xì)說明》為準(zhǔn)；還款方式包括甲方每月還款日、月還款金額、還款賬戶賬號等均以《協(xié)議附件：還款明細(xì)說明》為準(zhǔn)；甲方選擇銀行代扣還款，同意丙方以甲方名義，在本協(xié)議約定的期限內(nèi)，委托銀行或第三方支付機(jī)構(gòu)，從協(xié)議指定的賬戶內(nèi)以約定的資費標(biāo)準(zhǔn)自動劃付每月還款額；就同一協(xié)議下發(fā)生時間相同的債務(wù)中，借款利息應(yīng)先于借款本金進(jìn)行清償；甲方未按本協(xié)議規(guī)定清償借款本息，乙方有權(quán)對逾期清償?shù)慕杩畋鞠⒃谟馄谄陂g加收相應(yīng)的罰息，其中若甲方還款逾期15日內(nèi)，每逾期一天，按當(dāng)月逾期還款本息金額的0.05%計算罰息，若甲方還款逾期超過15日，乙方有權(quán)視甲方為嚴(yán)重違約，乙方除有權(quán)立即終止服務(wù)協(xié)議，同時還有權(quán)要求甲方立即償還拖欠款和剩余未到期所有款項（剩余本金、利息、罰息），并從逾期的第16日開始，乙方有權(quán)按照加重的罰息標(biāo)準(zhǔn)（即違約總天數(shù)16—29日，對應(yīng)罰息比率每日0.07%；違約總天數(shù)30—60日，對應(yīng)罰息比率每日0.28%；違約總天數(shù)60天以上，對應(yīng)罰息比率每日0.49%），要求甲方支付罰息，此時罰息總額為對應(yīng)罰息比率×違約總天數(shù)×應(yīng)還款總額，最低不少于50元，每日累積，直至逾期款全部償清為止；《協(xié)議附件：還款明細(xì)說明》為本協(xié)議不可分割的組成部分，具有與本協(xié)議同等法律效力；甲、乙雙方在履行本協(xié)議中發(fā)生的爭議，由雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成，可以向本協(xié)議簽訂地所屬的武漢經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)人民法院通過訴訟程序予以解決。《協(xié)議附件：還款明細(xì)說明》載明：借款本金為49,565.49元，起息日為2012年8月24日，賬單日為25日，還款起始日期為2012年8月25日（此時為第0期），貸款期數(shù)為30期，還款結(jié)束日期為2015年2月25日（此時為第30期），在第0期時只需償還起息日至該期還款日的利息24.78元，在第1期至第30期則按月等額本息進(jìn)行還款，每月還款額為2,063.87元；平臺管理費為11,565.49元；等等。從該表中可演算出約定的借款年利率為18%。
協(xié)議簽訂后，上海信而富企業(yè)管理有限公司于2012年8月27日通過信而富財富管理有限公司經(jīng)通聯(lián)通支付系統(tǒng)向被告黃潤芳的銀行賬戶轉(zhuǎn)款38,000元。上海信而富企業(yè)管理有限公司出具情況說明稱，本案《個人借款及相關(guān)服務(wù)協(xié)議》簽訂當(dāng)日，原告王某某通過其支付該協(xié)議約定的全部借款，而其根據(jù)前述協(xié)議直接扣除了被告黃潤芳應(yīng)付的平臺管理費11,565.49元，前述轉(zhuǎn)賬給被告黃潤芳的款項38,000元即扣除平臺管理費后的剩余款項。但原告王某某未能提供證據(jù)證實其在本案中提供給該公司的款項除被告黃潤芳收到的款項外還包含了平臺管理費所對應(yīng)的金額，亦不能提供證據(jù)證實其以其他方式實際代被告黃潤芳向上海信而富企業(yè)管理有限公司承擔(dān)了平臺管理費。被告黃潤芳取得借款后至今共償還款項14,471.87元。原告王某某認(rèn)為被告黃潤芳未按期償還所有款項，遂訴至本院，請求依訴予判。
另查明，若以38,000元為本金，以丙方向借款人轉(zhuǎn)賬日2012年8月27日為起息日，還款起始日期順延一個月至2012年9月25日，第1至30期每期的還款日也相應(yīng)順延一個月，在維持本案合同約定的第0期只還利息、第1-30期進(jìn)行等額本息還款的這一還款方式并保持合同的賬單日、借款期數(shù)、借期內(nèi)借款年化利率等條件不變的情況下，第0期應(yīng)還利息551元，第1-30期的每月還款額為1,582.29元，被告黃潤芳還款總額等同于對本金為38,000元的借款正常還款至第9期即2013年6月25日時出現(xiàn)違約且此后再無還款，尚欠本金28,642.93元未還。
原告王某某述稱，其未向本案借款人發(fā)出過解除合同通知，上海信而富企業(yè)管理有限公司則在本案中提交情況說明，自認(rèn)已收到原告王某某的解除合同通知。

本院認(rèn)為，原告王某某擁有美國國籍，本案屬涉外民事案件，應(yīng)依照涉外民事案件審理。根據(jù)《中華人民共和國涉外民事關(guān)系法律適用法》第四十一條“當(dāng)事人可以協(xié)議選擇合同適用的法律。當(dāng)事人沒有選擇的，適用履行義務(wù)最能體現(xiàn)該合同特征的一方當(dāng)事人經(jīng)常居所地法律或者其他與該合同有最密切聯(lián)系的法律”的規(guī)定，本案系民間借貸糾紛，借款人與出借人未協(xié)議選擇適用的法律，因雙方經(jīng)常居住地均在中國大陸，故本案應(yīng)適用中華人民共和國法律。
本案原告王某某與被告黃潤芳之間的借貸關(guān)系，因有雙方之間簽訂的借款協(xié)議、第三方支付憑證等證據(jù)佐證，而足以被認(rèn)定為成立。但對于借款金額，被告黃潤芳實際收到的僅為38,000元，與協(xié)議約定的不符，對于兩者之間的差額原告王某某主張系咨詢服務(wù)提供方直接從其提供的全部出借金額中扣除的被告黃潤芳應(yīng)承擔(dān)的平臺管理費。對此，原告王某某應(yīng)進(jìn)行舉證，現(xiàn)其僅提供了與其有利害關(guān)系的上海信而富企業(yè)管理有限公司出具的書面證詞作為證據(jù)而無法進(jìn)一步補(bǔ)證，應(yīng)承擔(dān)舉證不能的法律后果。基于自然人之間的民間借貸法律關(guān)系屬實踐性合同關(guān)系，以借款的實際提供為生效要件，本院遂以被告黃潤芳實際收到金額38,000元作為該案借款金額，以丙方向借款人轉(zhuǎn)賬日2012年8月27日為起息日。因起息日在合同約定的還款起始日之后，在賬單日為25日不變的情況下，為維系合同所約定的還款方式，后面的各期還款日亦應(yīng)分別順延一個月，其中還款起始日期則順延至2012年9月25日。被告黃潤芳就38,000元的借款還款至2013年6月25日時出現(xiàn)違約，且此后未有其他還款，按照《個人借款及相關(guān)服務(wù)協(xié)議》的約定，原告王某某有合同解除權(quán)，現(xiàn)其訴請要求解除該協(xié)議，本院予以支持，但原告王某某僅向上海信而富企業(yè)管理有限公司盡到了解除合同之通知義務(wù)而未向被告黃潤芳送達(dá)解除合同通知，故《個人借款及相關(guān)服務(wù)協(xié)議》自本判決生效之日起解除。合同解除后，合同權(quán)利義務(wù)終止，但不影響其中結(jié)算和清理條款的效力。被告黃潤芳未按時償還借款，應(yīng)依約承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，原告王某某要求被告黃潤芳償還剩余所有未還本金28,642.93元及相應(yīng)利息，符合合同約定和法律規(guī)定，本院予以支持。因原告王某某在被告黃潤芳還款逾期超過15日時即可主張所有款項到期，且從逾期的第16日起的罰息標(biāo)準(zhǔn)已高于年利率24%，故利息應(yīng)以本金28,642.93元為基數(shù)，從2013年7月12日（逾期第16日的次日）起按年利率24%計算至該本金還清之日止。原告王某某訴請超出該金額的部分，本院不予支持。
綜上，依照《中華人民共和國涉外民事關(guān)系法律適用法》第四十一條，《中華人民共和國合同法》第四十四條第一款、第六十條、第九十三條第二款、第九十八條、第一百零七條、第一百九十六條、第二百零六條、第二百一十條，《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第十條、第二十九條第一款，《中華人民共和國民事訴訟法》第一百四十四條，《最高人民法院關(guān)于適用
的解釋》第五百二十二條規(guī)定，判決如下：

一、原告王某某（ZHENGYUWANG）與被告黃潤芳于2012年8月24日簽訂的《個人借款及相關(guān)服務(wù)協(xié)議》自本判決生效之日起解除；
二、被告黃潤芳于本判決生效之日起十五日內(nèi)償還原告王某某（ZHENGYUWANG）借款本金28,642.93元及相應(yīng)利息（利息以本金28,642.93元為基數(shù)，按年利率24%自2013年7月12日起計算至該本金還清之日止）；
三、駁回原告王某某（ZHENGYUWANG）的其他訴訟請求。
如義務(wù)人未按判決指定的期間履行給付金錢義務(wù)，應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國民事訴訟法》第二百五十三條之規(guī)定，加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。
本案案件受理費797元，公告費560元，合計1,357元，由原告王某某（ZHENGYUWANG）負(fù)擔(dān)383元，由被告黃潤芳負(fù)擔(dān)974元。
如不服本判決，可在判決書送達(dá)之日起十五日內(nèi)，向本院遞交上訴狀，并按對方當(dāng)事人和代表人的人數(shù)提交副本，上訴于湖北省武漢市中級人民法院。

審判長 鄭靈芝
人民陪審員 田世建
人民陪審員 魯建國

書記員： 陳改華