原告武漢市江岸區(qū)金某小額貸款有限責(zé)任公司，住所地湖北省武漢市江岸區(qū)黃浦大街27號黃浦大廈中原國際大酒店第12層。
法定代表人楊金剛，董事長。
委托代理人危杰（特別授權(quán)代理），湖北晨豐律師事務(wù)所律師。
委托代理人肖興中（特別授權(quán)代理），湖北晨豐律師事務(wù)所律師。
被告咸寧市泰某房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司，住所地湖北省咸寧市溫泉馬柏大道。
法定代表人甘金某，總經(jīng)理。
委托代理人趙秋林（特別授權(quán)代理），湖北寧華律師事務(wù)所律師。
被告甘金某。
委托代理人趙秋林（特別授權(quán)代理），湖北寧華律師事務(wù)所律師。
第三人徐寧。

原告武漢市江岸區(qū)金某小額貸款有限責(zé)任公司（以下簡稱金某小貸公司）與被告咸寧市泰某房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司（以下簡稱泰某公司）、甘金某、李波、第三人徐寧借款合同糾紛一案，原告金某小貸公司申請?jiān)V前保全，本院作出（2015）鄂江岸保字第00402號民事裁定書，依法采取了保全措施。本院于2015年8月12日立案受理后，依法適用普通程序組成由審判員肖珍榮擔(dān)任審判長，人民陪審員石俊、葛一紅參加的合議庭進(jìn)行審理。審理中，原告金某小貸公司申請撤回對被告李波的起訴，本院口頭裁定予以準(zhǔn)許。本院于2015年11月26日、2016年1月13日公開開庭進(jìn)行了審理，原告金某小貸公司的委托代理人危杰，被告泰某公司、甘金某共同的委托代理人趙秋林到庭參加訴訟，第三人徐寧經(jīng)本院傳票傳喚無正當(dāng)理由拒不到庭參加訴訟，本院依法缺席審理。因案情復(fù)雜、雙方當(dāng)事人爭議較大，本案經(jīng)本院院長批準(zhǔn)延長審理期限十五天。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。
經(jīng)審理查明：2013年2月3日，泰某公司召開股東會，并形成《股東會決議》，同意將“泰某·溫泉香郡”項(xiàng)目的2號樓、5號樓及8號樓7—15層商品房以15，000，000元的價格出售給購買人徐寧，該銷售款用于支付溫泉香郡項(xiàng)目工程進(jìn)度款。同日，泰某公司與徐寧就上述房屋簽訂了《商品房買賣合同》。2013年2月4日，泰某公司股東李波、甘金某向金某小貸公司出具《股東連帶責(zé)任保證（擔(dān)保）承諾書》，表示自愿為泰某公司借款15，000，000元承擔(dān)連帶保證擔(dān)保，如貸款到期不能歸還，金某小貸公司可向李波、甘金某進(jìn)行追索，直至貸款本息還清為止，并保證在貸款還清之前不抽資、不退股。泰某公司向金某小貸公司出具《借款申請書》申請貸款15，000，000元，期限兩個月。同日，泰某公司向金某小貸公司出具《授權(quán)委托書》，委托徐寧將公司購房款打入志鑫公司的賬戶。
2013年2月5日，借款人泰某公司與貸款人金某小貸公司簽訂《借款合同》（編號：武金借字（2013）003號）約定：借款金額為15，000，000元，用于資金周轉(zhuǎn)，借款期限為2013年2月5日至2013年4月4日，借款利率為年利率30%，按月結(jié)息，借款到期后利隨本清；借款人未按本合同約定期限歸還借款本金的，貸款人對逾期借款從逾期之日起在本合同約定的借款執(zhí)行利率基礎(chǔ)上上浮30%計(jì)收罰息，直至本息清償為止；因借款人違約致使貸款人采取訴訟或仲裁方式實(shí)現(xiàn)債權(quán)的，借款人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)貸款人為此支付的律師費(fèi)、差旅費(fèi)及其他實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。同日，金某小貸公司委托鑫龍公司向借款人泰某公司指定的志鑫公司賬戶匯款15，000，000元，泰某公司在金某小貸公司的借款憑證上蓋章。
2013年2月5日，泰某公司向金某公司出具《承諾書》，載明：泰某公司于2015年2月5日在金某小貸公司辦理了短期流動資金借款15，000，000元，借款期限二個月，貸款利率借款合同約定為月利率25‰，實(shí)際按月利率50‰計(jì)算貸款本息；泰某公司同意以咸寧市南郊（馬柏大道與南外環(huán)交叉口）開發(fā)的“溫泉香郡”項(xiàng)目中的2號樓整棟和8號樓整棟（以預(yù)售許可證上的房屋套數(shù)和面積為準(zhǔn)），每棟按15，000，000元價格整體抵押給徐寧，抵押權(quán)人名為徐寧，實(shí)質(zhì)是抵押給金某小貸公司；在金某小貸公司辦理抵押貸款15，000，000元，如到期泰某公司未償還結(jié)清此筆貸款本金和利息，金某小貸公司有權(quán)處置該房產(chǎn)償還泰某公司欠金某小貸公司貸款本金、利息及違約金，如扣除相關(guān)處置費(fèi)用后仍有結(jié)余，金某小貸公司有權(quán)自行處置。
借款到期后，泰某公司未按《借款合同》約定按期還款，從2013年3月9日至2014年9月25日陸續(xù)累計(jì)還款5，400，000元，分別是2013年3月9日還款350，000元、2013年4月3日還款2，000，000元、2013年4月9日還款300，000元、2013年4月12日還款50，000元、2013年8月9日還款200，000元、2014年4月1日還款500，000元、2014年6月5日還款500，000元、2014年9月25日還款1，500，000元。
2014年5月8日，泰某公司、甘金某向金某小貸公司出具《承諾書》，承諾在2014年6月10日前還金某小貸公司本金3，000，000元并結(jié)清3，000，000元利息如不能還清愿意接受貴公司的任何處罰。2015年4月28日，金某小貸公司與泰某公司簽訂《還款合同》，確認(rèn)泰某公司于2013年2月4日在金某小貸公司貸款15，000，000元，并約定首先還款500，000元—1，000，000元及解凍同等額度的抵押房產(chǎn)。甘金某代表金某小貸公司在《還款合同》上簽字。
2015年7月21日，金某小貸公司委托湖北晨豐律師事務(wù)所律師危杰與武漢東創(chuàng)投資擔(dān)保有限公司簽訂《委托擔(dān)保合同》，金某小貸公司因與泰某公司、甘金某借款合同糾紛一案需要進(jìn)行保全，武漢東創(chuàng)投資擔(dān)保有限公司愿為金某小貸公司提供保證擔(dān)保，保證的范圍以19，350，000元為限額；金某小貸公司應(yīng)按保全財(cái)產(chǎn)標(biāo)的的0.75%向乙方支付擔(dān)保費(fèi)，145，125元。2015年8月31日，武漢東創(chuàng)投資擔(dān)保有限公司向金某小貸公司開具了擔(dān)保費(fèi)145，125元的發(fā)票。此外，金某小貸公司還支付了檔案查詢費(fèi)800元、律師代理費(fèi)80，000元。
還查明：自2012年7月6日至判決之日，中國人民銀行貸款年利率（%）見下表。
期間
六個月內(nèi)（含）
六個月至一年（含）
一年至三年（含）
2012年7月6日至2014年11月21日
5.60
6.00
6.15
2014年11月22日至2015年2月28日
5.60
5.60
6.00
2015年3月1日至2015年5月10日
5.35
5.35
5.75
2015年5月11日至2015年6月27日
5.10
5.10
5.50
2015年6月28日至2015年8月25日
4.85
4.85
5.25
2015年8月26日至2015年10月23日
4.60
4.60
5.00
2015年10月24日至判決之日
4.35
4.35
4.75
上述事實(shí)，有原告金某小貸公司提交的《借款合同》、《授權(quán)委托書》、《付款委托書》、《借款憑證》、《湖北銀行單位業(yè)務(wù)委托書》、《股東會決議》、《承諾書》、《股東連帶責(zé)任保證（擔(dān)保）承諾書》、《商品房買賣合同》、《武漢市地方稅務(wù)局通用定額發(fā)票》、《委托擔(dān)保合同》、《湖北省地方稅務(wù)局通用網(wǎng)絡(luò)發(fā)票》、《湖北增值稅普通發(fā)票》及雙方當(dāng)事人陳述等證據(jù)在卷佐證，并經(jīng)雙方當(dāng)事人庭審質(zhì)證，本院予以確認(rèn)。

本院認(rèn)為：泰某公司與金某小貸公司簽訂《借款合同》，甘金某向金某小貸公司出具《股東連帶責(zé)任保證（擔(dān)保）承諾書》，金某小貸公司與泰某公司形成借款合同關(guān)系，與甘金某形成保證合同關(guān)系。綜合雙方的訴辯觀點(diǎn)，本院認(rèn)為雙方的爭議焦點(diǎn)為：1、本案借款合同的效力問題；2、借款是否已經(jīng)發(fā)放；3、已還款中本金和利息分別是多少；4、金某小貸公司是否預(yù)先收取了保證金750，000元；5、是否應(yīng)當(dāng)追加鑫龍公司、志鑫公司為本案第三人；6、甘金某是否應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶保證責(zé)任。本院對本案爭議焦點(diǎn)分述評判如下：
一、本案借款合同的效力問題。
泰某公司、甘金某辯稱，依照《湖北省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法》關(guān)于“未經(jīng)批準(zhǔn)，不得跨行政區(qū)域經(jīng)營”等的相關(guān)規(guī)定，金某小貸公司存在違反貸款服務(wù)范圍、超額發(fā)放貸款、貸款利率違反法律規(guī)定等情形，因此借款合同無效。根據(jù)《中華人民共和國合同法》第五十二條第（五）項(xiàng)的規(guī)定，違反法律、行政法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定的，合同無效。即使金某小貸公司存在規(guī)避或違反上述《湖北省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法》規(guī)定的行為，因上述《湖北省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法》不屬于《中華人民共和國合同法》第五十二條第（五）項(xiàng)規(guī)定的法律、行政法規(guī)范疇，故泰某公司有關(guān)本案借款合同無效的抗辯觀點(diǎn)，本院不予采納。
二、借款是否已經(jīng)發(fā)放的問題。
泰某公司、甘金某辯稱其并未收到借款，但金某小貸公司已委托鑫龍公司向借款人泰某公司指定的志鑫公司賬戶匯款15，000，000元，泰某公司在金某小貸公司的借款憑證上蓋章，此后泰某公司多次還款。由此可以認(rèn)定泰某公司收到了金某小貸公司發(fā)放的借款。故本院對泰某公司的該項(xiàng)抗辯觀點(diǎn)不予采納。
三、已還款中本金和利息分別是多少的問題。
泰某公司、甘金某辯稱累計(jì)還款5，400，000元中既有本金又包含利息應(yīng)逐筆核算。本案中，借款合同約定的年息30%的利息標(biāo)準(zhǔn)超過了中國人民銀行同期同類貸款利率的四倍，本院對泰某公司的此項(xiàng)抗辯觀點(diǎn)予以采納，按照中國人民銀行同期同類貸款利率的四倍予以調(diào)整。泰某公司每次還款中超出按中國人民銀行同期貸款利率四倍計(jì)算的利息部分應(yīng)沖抵本金。應(yīng)付利息計(jì)算公式為：應(yīng)付利息=本金×日利率（同期同類貸款年利率×4÷365天）×計(jì)息天數(shù)。沖抵本金的計(jì)算公式為：沖抵本金金額=實(shí)際還款金額-應(yīng)付利息。（具體計(jì)算方式見附件）沖抵本金為2，094，439.61元，經(jīng)過沖抵，剩余本金為12，905，560.39元。故本院對金某小貸公司要求泰某公司償還借款本金15，000，000元的訴訟請求予以部分支持。
四、金某小貸公司是否預(yù)先收取了保證金750，000元的問題。
泰某公司、甘金某辯稱金某小貸公司預(yù)先收取了保證金750，000元，但并未對此舉證予以證實(shí)，故本院對該項(xiàng)抗辯觀點(diǎn)不予采納。
五、是否應(yīng)當(dāng)追加鑫龍公司、志鑫公司為本案第三人的問題。
泰某公司、甘金某辯稱金某小貸公司提交的銀行匯款憑證顯示的匯款人為鑫龍公司，收款人為志鑫公司，因此鑫龍公司、志鑫公司必須共同進(jìn)行訴訟才能查清事實(shí)，應(yīng)當(dāng)追加鑫龍公司、志鑫公司為本案第三人參加訴訟。但鑫龍公司系受金某小貸公司委托匯款，泰某公司委托志鑫公司收款，相關(guān)的權(quán)利義務(wù)應(yīng)由金某小貸公司、泰某公司享有或承擔(dān)。鑫龍公司、泰某公司并非必須共同進(jìn)行訴訟的當(dāng)事人，無須追加其為本案第三人。故本院對泰某公司的該項(xiàng)抗辯觀點(diǎn)不予采納。
六、甘金某是否應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶保證責(zé)任。
泰某公司、甘金某辯稱，根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》第二十六條“連帶責(zé)任保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，債權(quán)人有權(quán)自主債務(wù)履行期屆滿之日起六個月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。在合同約定的保證期間和前款規(guī)定的保證期間，債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，保證人免除保證責(zé)任?！钡囊?guī)定，金某小貸公司應(yīng)當(dāng)在2013年10月4日前向甘金某主張權(quán)利，保證期間不適用中斷、中止情形，故甘金某不承擔(dān)連帶保證責(zé)任。本案中，甘金某向金某小貸公司出具《股東連帶責(zé)任保證（擔(dān)保）承諾書》，表示自愿為泰某公司借款15，000，000元承擔(dān)連帶保證擔(dān)保，如貸款到期不能歸還，金某小貸公司可向甘金某進(jìn)行追索，直至貸款本息還清為止。依據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用﹤中華人民共和國擔(dān)保法﹥?nèi)舾蓡栴}的解釋》第三十二條第二款“保證合同約定保證人承擔(dān)保證責(zé)任直至主債務(wù)本息還清時為止等類似內(nèi)容的，視為約定不明，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起二年?！钡囊?guī)定，本案的保證期間應(yīng)為主債務(wù)履行期屆滿之日起兩年，而非六個月，即金某小貸公司應(yīng)在2015年4月4日前要求甘金某承擔(dān)保證責(zé)任。甘金某于2014年5月8日出具《承諾書》，承諾還款，證明金某小貸公司已在保證期間內(nèi)要求甘金某承擔(dān)保證責(zé)任，故本院對金某小貸公司、甘金某關(guān)于甘金某不承擔(dān)保證責(zé)任的抗辯觀點(diǎn)不予采納。
綜上所述，截止2014年9月25日已還本金2，094，439.61元、利息3，305，560.39元，尚欠本金12，905，560.39元、1，790，922.87元。泰某公司應(yīng)向金某小貸公司償還借款本金12，905，560.39元及相應(yīng)利息（截止2014年9月25日為1，790，922.87元，2014年9月26日起至清償之日止的利息應(yīng)以12，905，560.39元為本金，按中國人民銀行同期同類貸款利率的四倍計(jì)算）。金某小貸公司為實(shí)現(xiàn)債權(quán)支出了擔(dān)保費(fèi)145，125元、查詢費(fèi)800元、律師代理費(fèi)80，000元，共計(jì)225，925元，依據(jù)雙方合同約定，該款應(yīng)由泰某公司承擔(dān)，泰某公司對此并無異議，現(xiàn)金某小貸公司主張?zhí)┠彻局Ц秾?shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用225，695元，本院予以支持。甘金某自愿為泰某公司的上述債務(wù)提供連帶責(zé)任保證，應(yīng)對泰某公司應(yīng)償還的本金、利息、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用承擔(dān)連帶清償責(zé)任。徐寧未出庭應(yīng)訴，視為對其訴訟權(quán)利的放棄。據(jù)此，經(jīng)合議庭評議，依照《中華人民共和國合同法》第二百零六條、第二百零七條、《中華人民共和國擔(dān)保法》第十八條、最高人民法院《關(guān)于適用〈中華人民共和國擔(dān)保法〉若干問題的解釋》第三十二條第二款及《中華人民共和國民事訴訟法》第一百四十四條的規(guī)定，判決如下：

一、被告咸寧市泰某房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司于本判決生效之日起十日內(nèi)向原告武漢市江岸區(qū)金某小額貸款有限責(zé)任公司償還借款本金12，905，560.39元；
二、被告咸寧市泰某房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司于本判決生效之日起十日內(nèi)向原告武漢市江岸區(qū)金某小額貸款有限責(zé)任公司支付利息（截止2014年9月25日為1，790，922.87元，2014年9月26日起至清償之日止的利息應(yīng)以12，905，560.39元為本金，按中國人民銀行同期同類貸款利率的四倍計(jì)算）；
三、被告咸寧市泰某房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司于本判決生效之日起十日內(nèi)向原告武漢市江岸區(qū)金某小額貸款有限責(zé)任公司支付實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用225，695元；
四、被告甘金某對被告咸寧市泰某房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司上述第一、二、三項(xiàng)給付義務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任；
五、駁回原告武漢市江岸區(qū)金某小額貸款有限責(zé)任公司的其他訴訟請求。
如果未按本判決指定的期間履行給付金錢義務(wù)，應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國民事訴訟法》第二百五十三條之規(guī)定，加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。
案件受理費(fèi)139，254元、保全費(fèi)5，000元、郵寄送達(dá)費(fèi)260元，共計(jì)144，514元，由被告咸寧市泰某房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司、甘金某負(fù)擔(dān)。
如不服本判決，可在判決書送達(dá)之日起十五日內(nèi)，向本院遞交上訴狀，并按對方當(dāng)事人的人數(shù)提交副本，上訴于湖北省武漢市中級人民法院。

審　判　長　　肖珍榮 人民陪審員　　石　俊 人民陪審員　　葛一紅

書記員：王露 還款日期 還款金額 年利率 計(jì)息天數(shù) 應(yīng)付利息 未還利息 沖抵本金 下欠本金 2013年3月9日 350，000.00 5.60% 33 303，780.82 0.00 46，219.18 14，953，780.82 2013年4月3日 2，000，000.00 5.60% 25 229，427.87 0.00 1，770，572.13 13，183，208.69 2013年4月9日 300，000.00 5.60% 6 48，543.10 0.00 251，456.90 12，931，751.79 2013年4月12日 50，000.00 5.60% 3 23，808.60 0.00 26，191.40 12，905，560.39 截止2013年8月4日，其后利率適用一年期 5.60% 114 902，894.22 745，323.46 0.00 12，905，560.39 2013年8月9日 200，000.00 6.00% 5 42，429.24 截止2014年2月4日，其后利率適用一至三年期 6.00% 179 1，518，966.78 2，251，377.91 0.00 12，905，560.39 2014年4月1日 500，000.00 6.15% 56 487，087.67 2014年6月5日 500，000.00 6.15% 65 565，369.62 2，316，747.53 0.00 12，905，560.39 2014年9月25日 1，500，000.00 6.15% 112 974，175.34 1，790，922.87 0.00 12，905，560.39 合計(jì) 5，400，000.00 5，096，483.26 2，094，439.61 12，905，560.39 注：還款金額－應(yīng)付利息=沖抵本金金額，不足則不沖抵。