原告曾某某，男，漢族，xxxx年xx月xx日出生，住宜昌市點軍區(qū)。
委托代理人邢誠，湖北三立律師事務所律師。
被告亞某財產(chǎn)保險有限公司宜昌中心支公司，住所地宜昌市夷陵大道72號九州大廈A座16樓。（以下簡稱“亞某保險公司”）
負責人李彪，該公司總經(jīng)理。
委托代理人王瓊，該公司法務。

原告曾某某訴被告亞某保險公司財產(chǎn)保險合同糾紛一案，本院于2016年6月13日立案受理后，依法由審判員周云適用簡易程序，于2016年7月7日公開開庭進行了審理。原、被告均到庭參加了訴訟，本案現(xiàn)已審理終結。
經(jīng)審理查明，2015年8月，原告從他人手中購得二手轎車一輛，購車款42716元。2015年9月8日，原告在被告處購買機動車商業(yè)險，其中車損險條款注明新車購置價19.5萬元，車損險賠償限額19.5萬元。2015年10月22日18時左右，原告獨自一人駕車在點軍區(qū)土城鄉(xiāng)××組路段，車輛撞向右側山體，導致車輛受損。該交通事故經(jīng)交警認定，原告負全責。事后原告將車送往汽修廠修理，被告知需修理費184210元。庭審中，被告認可原告車輛應推定全損。因車輛修理費184210元遠遠高于原告購車價款，故原告不予修車，直接向被告申請車損險理賠。因被告堅持按照購車時價42716元理賠，故原告訴至法院。
上述事實，有照片、車輛維修報價單、保險公司調(diào)查筆錄、保單、交通事故認定書、保費發(fā)票，及原、被告當庭稱述等證據(jù)在卷佐證，事實清楚，足以認定。

本院認為，本案是“高保低賠”典型案例，所謂“高保低賠”指保險公司在承保時按照新車購置價確定保費和車損險保險限額，但在理賠時僅按照車輛出險時實際價值賠付。本案爭議的焦點在于車損險保險金額的確定，是原告訴稱的保單中的19.5萬元，還是被告辯稱的42716元？
一、《中華人民共和國保險法》第五十五條規(guī)定了定值保險和不定值保險兩種形式。依據(jù)被告《機動車商業(yè)保險條款（2009版）》第四條規(guī)定“本保險合同為不定值保險合同”，可見本案應適用《中華人民共和國保險法》第五十五條第二款不定值保險規(guī)定，以保險事故發(fā)生時保險標的實際價值為賠償標準。雖然保單中注明了“保險金額/賠償限額19.5萬元”，但該約定應視為賠償上限。因此，原告要求按照保單19.5萬元賠付，不符合法律規(guī)定。
二、賠款的計算。依據(jù)被告《機動車商業(yè)保險條款（2009版）》“第二章車輛損失險”第十九條規(guī)定，車輛全損時賠款=出險時保險車輛的實際價值×事故責任比例×（1-事故責任免賠率）×（1-絕對免賠率）-絕對免賠額。1、出險時保險車輛的實際價值。“實際價值”指新車購置價減去折舊金額后的價格，“新車購置價”指保險合同簽訂地購置與保險車輛同類型新車的價格，“折舊率”為月0.6%。車輛折舊金額=保險事故發(fā)生時新車購置價×被保險車輛已使用月數(shù)×月折舊率，本案新車購置價19.5萬元，被保險車輛自2008年10月首次購買至發(fā)生車禍時已使用7年共計84個月，據(jù)此計算車輛實際價值=19.5-（19.5×84×0.6%）=9.672萬元。2、事故責任比例。本交通事故經(jīng)交警部門認定，原告負全責，依據(jù)被告《機動車商業(yè)保險條款（2009版）》“第二章車輛損失險”第十一條，事故責任比例為100%。3、事故責任免賠率。依據(jù)被告《機動車商業(yè)保險條款（2009版）》“第二章車輛損失險”第十二條規(guī)定“交通事故中保險車輛負全責的，事故責任免賠率15%”。但依據(jù)被告《機動車商業(yè)保險條款（2009版）》“第三部分附加險.基本險不計免賠率特約條款”第一條規(guī)定“保險事故發(fā)生后，…應當由被保險人自行承擔的免賠金額部分，保險人負責賠償”，本案中原告還購買了附加險，依據(jù)條款約定，事故責任免賠率為0。4、絕對免賠率、絕對免賠額，原告保單顯示“不計免賠，無絕對免賠額”，因此該項為0。綜上計算，車輛全損時賠款=9.672萬×100%×（1-0%）×（1-0%）-0=9.672萬元。
綜上所述，依照《中華人民共和國保險法》第五十五條之規(guī)定，判決如下：

被告亞某財產(chǎn)保險有限公司宜昌中心支公司應在本判決生效后十日內(nèi)，向原告曾某某支付車損險理賠款96720元。
本案案件受理費3984元，原告已預交，簡易程序減半收取1992元，由原、被告各負擔一半。被告應在履行上述判決內(nèi)容時，將原告墊付的案件受理費996元一并支付給原告。
如不服本判決，可在判決書送達之日起十五日內(nèi)向本院遞交上訴狀及副本，上訴于湖北省宜昌市中級人民法院。

審判員　　周云

書記員：肖偉