原告廖某某，男，生于1980年2月13日，土家族，湖北省恩施市人，戶籍所在地：湖北省恩施市，現(xiàn)住湖北省恩施市。
委托代理人（特別授權(quán)）安廷慧，湖北荊南律師事務(wù)所律師。
被告羅坤，男，生于1985年3月21日，漢族，湖北省恩施市人，戶籍所在地：湖北省恩施市。
被告余某，女，生于1986年5月1日，漢族，湖北省利川市人，戶籍所在地：湖北省利川市，現(xiàn)住湖北省恩施市。系被告羅坤之妻。

原告廖某某訴被告羅坤、余某民間借貸糾紛一案，本院于2016年3月9日立案受理后，依法由審判員譚淑瓊適用簡易程序于2016年5月17日公開開庭進(jìn)行了審理。原告廖某某及其委托代理人安廷慧到庭參加訴訟，被告羅坤、余某經(jīng)本院送達(dá)民事起訴狀副本、應(yīng)訴通知書、舉證通知書、開庭傳票，無正當(dāng)理由未到庭參加訴訟。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。
經(jīng)審理查明，被告羅坤、余某系夫妻關(guān)系。2015年12月，原告廖某某與被告羅坤經(jīng)案外人盧義洪介紹認(rèn)識。2016年1月6日，原告廖某某與被告羅坤簽訂《房屋抵押借款協(xié)議》，協(xié)議約定，羅坤有位于恩施市柑子槽小區(qū)的安置房一套抵押給廖某某，向其借款20萬元。借款到期后如果無力還清本息，羅坤提供相關(guān)房屋手續(xù)、有效證件，無償協(xié)助廖某某辦理房屋過戶手續(xù)等。該協(xié)議上有盧義洪作為證人、被告羅坤之父羅澤芳作為房屋共有人簽名。同日，被告羅坤向原告廖某某出具借條，內(nèi)容為：“今借到廖某某現(xiàn)金人民幣貳拾萬元整（小寫：200000.00元）。借款利息按3分計算，每個月利息6000.00元，借期2016年1月6日起至2016年3月6日止，到期一次性還款。注：借款用于生意周轉(zhuǎn)開支。”被告余某在該借條的下方作為擔(dān)保人簽名，內(nèi)容為“我自愿給羅坤擔(dān)保，到期如果沒有還款，我承擔(dān)還款義務(wù)”。庭審過程中，原告陳述，自己實際向被告羅坤提供現(xiàn)金19.4萬元，余下0.6萬元作為第一個月的利息予以扣除。借款到期后，被告羅坤沒有償還借款本息，原告多次催收無果，遂向本院提起訴訟。

本院認(rèn)為，合法的借貸關(guān)系受法律保護(hù)，借款人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付利息、償還借款的責(zé)任。原告廖某某與被告羅坤之間債權(quán)債務(wù)關(guān)系明確，有被告羅坤出具的借條及原告告廖某某提供的照片佐證，本院予以確認(rèn)。被告余某雖然在該借貸關(guān)系中是作為擔(dān)保人簽名，但二被告系夫妻關(guān)系，最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國婚姻法》若干問題的解釋（二）第二十四條規(guī)定：“債權(quán)人就婚姻關(guān)系存續(xù)期間夫妻一方以個人名義所負(fù)債務(wù)主張權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)按夫妻共同債務(wù)處理。但夫妻一方能夠證明債權(quán)人與債務(wù)人明確約定為個人債務(wù)，或者能夠證明屬于婚姻法第十九條第三款規(guī)定的情形的除外”，《中華人民共和國婚姻法》第十九條第三款規(guī)定：“夫妻對婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)約定歸各自所有的，夫或妻一方對外所負(fù)的債務(wù)，第三人知道該約定的，以夫或妻一方所有的財產(chǎn)清償”，本案中的債務(wù)不屬于上述規(guī)定中的除外情形，因此，原告要求被告羅坤、余某共同償還借款本息的請求，本院予以支持。
關(guān)于借款本金問題?！吨腥A人民共和國合同法》第二百條規(guī)定：“借款的利息不得預(yù)先在本金中扣除。利息預(yù)先在本金中扣除的，應(yīng)當(dāng)按照實際借款數(shù)額返還借款并計算利息”，本案原告廖某某在法庭審理中，認(rèn)可自己實際向被告羅坤提供現(xiàn)金19.4萬元，余下0.6萬元作為第一個月的利息予以扣除。對原告自己說明的于己不利的事實，本院予以采信。故，原告要求被告羅坤、余某償還本金20萬元及其利息的訴訟主張，不符合法律規(guī)定，應(yīng)當(dāng)將實際出借的19.4萬元認(rèn)定為本金。
關(guān)于借款利息及利率問題。借款人應(yīng)當(dāng)按照約定的期限支付利息。借貸雙方約定了借期內(nèi)的利率但未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照借期內(nèi)的利率支付資金占用期間利息的，人民法院應(yīng)予支持。最高人民法院《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十六條規(guī)定：“借貸雙方約定的利率未超過年利率24％，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。借貸雙方約定的利率超過年利率36％，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36％部分的利息的，人民法院應(yīng)予支持?！北景钢校p方約定的利率為月息3分，即年利率36％，該約定不符合相關(guān)規(guī)定，超過部分的利息約定本院不予支持。
關(guān)于房屋抵押問題?！吨腥A人民共和國擔(dān)保法》第四十條規(guī)定：“訂立抵押合同時，抵押權(quán)人和抵押人在合同中不得約定在債務(wù)履行期屆滿抵押權(quán)人未受清償時，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為債權(quán)人所有”，因此，原告廖某某與被告羅坤“借款到期后如果無力還清本息，羅坤提供相關(guān)房屋手續(xù)、有效證件，無償協(xié)助廖某某辦理房屋過戶手續(xù)”的約定無效?！吨腥A人民共和國擔(dān)保法》第四十一條規(guī)定：“當(dāng)事人以本法第四十二條規(guī)定的財產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押物登記，抵押合同自登記之日起生效”，本案中，雙方當(dāng)事人并未對約定的抵押房屋辦理抵押物登記，故，該抵押合同雖然成立但未生效。
被告羅坤、余某經(jīng)本院合法傳喚未到庭參加訴訟，視為其放棄訴訟權(quán)利，不影響本院在查明案件事實的基礎(chǔ)上依法判決。
綜上所述，依照《中華人民共和國合同法》第二百零五條、第二百零六條、第二百零七條、《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律問題的規(guī)定》第二十九條及《中華人民共和國民事訴訟法》第一百四十四條之規(guī)定，判決如下：

一、被告羅坤、余某于本判決生效后十日內(nèi)償還原告廖某某借款本金19.4萬元，并按年利率24%自2016年1月6日起至借款還清之日止支付利息。
二、駁回原告廖某某的其他訴訟請求。
如果未按本判決指定的期間履行給付金錢義務(wù)，應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國民事訴訟法》第二百五十三條之規(guī)定，加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。
當(dāng)事人申請執(zhí)行的期間為二年，從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計算。
案件受理費4300元，減半交納2150元，由被告羅坤、余某負(fù)擔(dān)。
如不服本判決，可以在判決書送達(dá)之日起十五日內(nèi)，向本院遞交上訴狀，并按對方當(dāng)事人的人數(shù)或者代表人的人數(shù)提出副本，上訴于恩施土家族苗族自治州中級人民法院。上訴人應(yīng)在提交上訴狀時，根據(jù)不服本判決的上訴請求數(shù)額及《訴訟費用交納辦法》第十三條第（一）款的規(guī)定，預(yù)交上訴案件受理費，款匯至收款人：湖北省恩施土家族苗族自治州中級人民法院，開戶銀行：中國農(nóng)業(yè)銀行恩施開發(fā)區(qū)支行，帳號：17×××04（特別提示：用途欄務(wù)必注明系某某上訴案訴訟費并將匯款憑證及聯(lián)系電話提交本院或郵寄至恩施州中級人民法院立案一庭）。上訴人在上訴期屆滿后七日內(nèi)仍未預(yù)交上訴費用的，按自動撤回上訴處理。

審判員　　譚淑瓊

書記員：陳林