國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)中國(guó)人民銀行、國(guó)家計(jì)委、

財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步開(kāi)展清倉(cāng)利庫(kù)、

挖掘資金潛力工作請(qǐng)示的通知

國(guó)發(fā)〔1988〕39號(hào)

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府,國(guó)務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu):

國(guó)務(wù)院同意人民銀行、國(guó)家計(jì)委和財(cái)政部《關(guān)于進(jìn)一步開(kāi)展清倉(cāng)利庫(kù)、挖掘資金潛力工作的請(qǐng)示》,現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們,請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

目前,一方面生產(chǎn)建設(shè)資金嚴(yán)重短缺,另一方面企業(yè)資金占用多、周轉(zhuǎn)慢。開(kāi)展清倉(cāng)利庫(kù)、挖掘資金潛力工作,對(duì)于緩解資金的供求矛盾,促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的合理化,提高社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益,保證經(jīng)濟(jì)體制改革的順利進(jìn)行,都具有重要意義。各地人民政府要把清倉(cāng)挖潛當(dāng)作今年經(jīng)濟(jì)工作中的一件大事，組織有關(guān)部門(mén)采取有效措施切實(shí)做好。各地部署清倉(cāng)挖潛的情況及采取的具體措施,請(qǐng)于今年七月底以前報(bào)告國(guó)家計(jì)委、財(cái)政部和人民銀行。

　　　　　　　 國(guó)　務(wù)　院

一九八八年六月二十六日

關(guān)于進(jìn)一步開(kāi)展清倉(cāng)利庫(kù)、

挖掘資金潛力工作的請(qǐng)示

國(guó)務(wù)院:

一九八七年,按照黨中央、國(guó)務(wù)院的部署,原國(guó)家經(jīng)委和人民銀行組織開(kāi)展了清倉(cāng)利庫(kù)、挖掘資金潛力的工作。經(jīng)過(guò)各地區(qū)、各部門(mén)的共同努力,取得了較好的效果。據(jù)各地統(tǒng)計(jì),去年共挖掘物資和資金潛力約三百五十億元,占清查出有問(wèn)題物資和資金潛力總數(shù)的60%,實(shí)現(xiàn)了多增產(chǎn)、少增資的要求。各地的經(jīng)驗(yàn)說(shuō)明,只要各級(jí)政府下力量抓,政策明確,措施得力,就能取得明顯成效。目前清倉(cāng)挖潛工作中存在的主要問(wèn)題是,有些地方、部門(mén)和企業(yè)對(duì)這項(xiàng)工作的重要性和緊迫性認(rèn)識(shí)不足;對(duì)企業(yè)處理積壓物資等形成的損失,沒(méi)有制定切實(shí)的政策措施;老的積壓剛處理,新的積壓又出現(xiàn),前挖后壓的情況時(shí)有發(fā)生。這種狀況影響到清倉(cāng)挖潛工作的進(jìn)一步開(kāi)展,需要盡快加以改變。

目前,企業(yè)占用流動(dòng)資金貸款達(dá)六千六百多億元,一方面生產(chǎn)建設(shè)資金嚴(yán)重短缺,另一方面企業(yè)資金占用多、周轉(zhuǎn)慢、結(jié)構(gòu)不合理,潛力很大。今年國(guó)家綜合信貸計(jì)劃確定之后,流動(dòng)資金仍然比較緊張?，F(xiàn)在看來(lái),出路在于狠抓清倉(cāng)挖潛、搞活物資,提高資金使用效益,緩解流動(dòng)資金的供求矛盾,促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整。為了進(jìn)一步搞好這項(xiàng)工作,我們提出如下意見(jiàn):

一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。由國(guó)家計(jì)委、財(cái)政部、人民銀行共同負(fù)責(zé)制定和頒布有關(guān)政策措施,指導(dǎo)和協(xié)調(diào)全國(guó)清倉(cāng)挖潛工作。各地清倉(cāng)挖潛工作,由當(dāng)?shù)厝嗣裾?fù)責(zé),并組織計(jì)經(jīng)委、財(cái)政、銀行和企業(yè)主管部門(mén)等,研究落實(shí)任務(wù)和措施。

二、落實(shí)挖潛任務(wù)。由國(guó)家計(jì)委、財(cái)政部和人民銀行將每百元銷(xiāo)售額占用全部流動(dòng)資金減少二元、處理積壓物資和不合理資金占用的指標(biāo),按不同的情況,分別落實(shí)到各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市人民政府,由各地人民政府負(fù)責(zé),通過(guò)企業(yè)主管部門(mén),層層落實(shí)到企業(yè)。同時(shí)將這兩個(gè)指標(biāo)通過(guò)各專(zhuān)業(yè)銀行總行層層落實(shí)到基層行處。各個(gè)開(kāi)戶銀行要按挖潛的任務(wù)與企業(yè)貸款掛鉤。

三、全面開(kāi)展清查處理工作。各地區(qū)、各部門(mén)都要制定開(kāi)展清倉(cāng)挖潛的實(shí)施方案。企業(yè)物資和資金沒(méi)有全面盤(pán)查清理的地方和部門(mén)，要組織企業(yè)進(jìn)行一次認(rèn)真全面的盤(pán)查清理,制定搞活的措施,落實(shí)責(zé)任制,限期處理。今年第四季度,由各地人民政府組織計(jì)經(jīng)委、財(cái)政、銀行和企業(yè)主管部門(mén)等,對(duì)本地區(qū)清倉(cāng)挖潛工作進(jìn)行一次檢查,國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門(mén)也要對(duì)所屬企業(yè)進(jìn)行檢查,并將結(jié)果報(bào)告國(guó)家計(jì)委、財(cái)政部和人民銀行。國(guó)務(wù)院有關(guān)部委將根據(jù)各地區(qū)、各部門(mén)清倉(cāng)挖潛工作開(kāi)展的情況進(jìn)行重點(diǎn)抽查,在此基礎(chǔ)上起草流動(dòng)資金管理?xiàng)l例,逐步將流動(dòng)資金管理納入制度化、規(guī)范化的軌道。

四、清查處理企業(yè)的閑置設(shè)備。目前我國(guó)全民所有制企業(yè)的固定資產(chǎn)已有七、八千億元,其中有一部分設(shè)備利用率不高,甚至閑置未用。建議把清查處理企業(yè)閑置設(shè)備列為各地區(qū)、各部門(mén)清倉(cāng)挖潛的一個(gè)重要內(nèi)容。凡閑置設(shè)備都要通過(guò)變賣(mài)、調(diào)劑或租賃形式進(jìn)行處理。對(duì)不按期處理的,銀行要停止或收回技術(shù)改造貸款。

五、妥善處理企業(yè)資金損失。企業(yè)在承包租賃經(jīng)營(yíng)期間形成的損失,要查明原因,分清責(zé)任。屬于客觀原因造成的流動(dòng)資產(chǎn)損失,經(jīng)主管部門(mén)和同級(jí)財(cái)政部門(mén)審查批準(zhǔn)后,工業(yè)企業(yè)列入生產(chǎn)成本,物資供銷(xiāo)企業(yè)列入營(yíng)業(yè)外支出,商業(yè)、外貿(mào)、農(nóng)業(yè)企業(yè)按現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度處理;屬于主觀原因造成的流動(dòng)資產(chǎn)損失,應(yīng)由承包方、租賃方承擔(dān),不得列入成本或營(yíng)業(yè)外支出,不能改變承包基數(shù)和上繳稅利任務(wù),不準(zhǔn)掛帳或沖減國(guó)撥流動(dòng)資金、企業(yè)流動(dòng)資金和銀行貸款。各級(jí)銀行要與財(cái)政部門(mén)共同審查企業(yè)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)決算中的流動(dòng)資金報(bào)表,審查合格后,企業(yè)才能對(duì)當(dāng)年收益進(jìn)行再分配。企業(yè)確因處理過(guò)去有問(wèn)題商品而變?yōu)樘潛p,經(jīng)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門(mén)核實(shí)和同意,暫不按虧損企業(yè)對(duì)待,其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的合理資金需要,銀行可繼續(xù)給予貸款支持。

六、實(shí)行“誰(shuí)挖潛誰(shuí)使用”的政策。對(duì)清倉(cāng)挖潛搞活的資金,留在當(dāng)?shù)卣{(diào)劑使用。對(duì)未完成挖潛任務(wù)的地區(qū),要相應(yīng)扣減該地區(qū)流動(dòng)資金貸款規(guī)模及資金。對(duì)企業(yè)多占的貸款,銀行嚴(yán)格按規(guī)定加收罰息,并相應(yīng)扣減新的貸款或收回老貸款。各地收回的一九七八年以前銀行對(duì)農(nóng)村社隊(duì)和個(gè)人的呆滯貸款,可用于發(fā)放流動(dòng)資金貸款、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)設(shè)備貸款和農(nóng)村開(kāi)發(fā)貸款,具體比例由農(nóng)業(yè)銀行總行確定。

七、實(shí)行區(qū)別對(duì)待、扶優(yōu)限劣的信貸政策。各級(jí)銀行要會(huì)同計(jì)經(jīng)委和企業(yè)主管部門(mén),根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資金使用和經(jīng)濟(jì)效益情況,對(duì)企業(yè)進(jìn)行信譽(yù)評(píng)估,分類(lèi)排隊(duì)。對(duì)適銷(xiāo)對(duì)路產(chǎn)品、出口創(chuàng)匯產(chǎn)品的生產(chǎn),對(duì)經(jīng)濟(jì)效益好、經(jīng)營(yíng)管理水平高的企業(yè),在資金上要優(yōu)先支持。對(duì)市場(chǎng)沒(méi)有銷(xiāo)路、列入國(guó)家淘汰和控制生產(chǎn)的產(chǎn)品,對(duì)超過(guò)生產(chǎn)合理需要大量囤積原材料的企業(yè),對(duì)政策性虧損在限期內(nèi)未撥補(bǔ)或無(wú)彌補(bǔ)來(lái)源的虧損企業(yè),要停止貸款或收回貸款。

八、進(jìn)一步健全企業(yè)補(bǔ)充自有流動(dòng)資金的制度。凡不按規(guī)定比例或額度補(bǔ)充企業(yè)流動(dòng)資金的,要相應(yīng)減少貸款或停止貸款。

九、依法管理銀行貸款。要進(jìn)一步貫徹執(zhí)行國(guó)務(wù)院頒布的《借款合同條例》和《中華人民共和國(guó)銀行管理暫行條例》,任何企業(yè)、單位和個(gè)人向銀行的借款,必須按期還本付息。對(duì)不承擔(dān)還貸責(zé)任或久拖不還的,有關(guān)銀行要依法向司法機(jī)關(guān)起訴,追究責(zé)任。

十、各級(jí)銀行要進(jìn)一步建立健全崗位責(zé)任制,加強(qiáng)貸款管理,采取有效措施,調(diào)動(dòng)銀行職工管好用活貸款的積極性。

　　　　　中國(guó)人民銀行

　　　　 國(guó)家計(jì)委

　　　　 財(cái)　政　部

　　 一九八八年六月六日