原公訴機(jī)關(guān)陽(yáng)江市江城區(qū)人民檢察院。

上訴人（原審被告人）盤水榮，男，1986年8月13日生，漢族，陽(yáng)江市陽(yáng)東區(qū)人，初中文化，戶籍地陽(yáng)江市陽(yáng)東區(qū)，住陽(yáng)江市陽(yáng)東區(qū)，因本案于2016年2月16日被抓獲，同日被刑事拘留，同年3月25日被逮捕，2018年12月15日被取保候?qū)彙?br/>
上訴人（原審被告人）盤奇藝，男，1978年11月16日生，漢族，陽(yáng)江市陽(yáng)東區(qū)人，初中文化，住陽(yáng)江市陽(yáng)東區(qū)，因本案于2016年2月16日被抓獲，同日被刑事拘留，同年3月25日被逮捕，2018年12月15日被取保候?qū)彙?br/>
指定辯護(hù)人謝翠蘭，廣東康凱律師事務(wù)所律師。

陽(yáng)江市江城區(qū)人民法院審理陽(yáng)江市江城區(qū)人民檢察院指控原審被告人盤水榮、盤奇藝犯詐騙罪一案，于2017年1月20日作出（2016）粵1702刑初657號(hào)刑事判決。原審被告人不服，上訴至本院。本院經(jīng)審理，認(rèn)為該案事實(shí)不清，證據(jù)不足，于2017年9月28日作出裁定發(fā)回陽(yáng)江市江城區(qū)人民法院重新審理。陽(yáng)江市江城區(qū)人民法院依法另行組成合議庭對(duì)本案進(jìn)行了審理，于2018年12月10日作出（2017）粵1702刑初483號(hào)刑事判決，原審被告人盤水榮、盤奇藝不服向本院提起上訴，本院受理后，依法組成合議庭，于2019年4月1日公開(kāi)開(kāi)庭審理了本案，陽(yáng)江市人民檢察院指派檢察員劉瑞波出庭履行職務(wù)，上訴人盤水榮，上訴人盤奇藝及指定辯護(hù)人謝翠蘭律師到庭參加訴訟。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。

原審查明，被告人盤水榮、盤奇藝（兩被告人系兄弟關(guān)系）經(jīng)王某分包得劉某1通過(guò)吳川市建筑安裝工程公司承包的陽(yáng)江市豐怡豪庭樓盤42-46幢樓的承建施工工程。2013年9月25日，吳川市建筑安裝工程公司（甲方）與盤水榮（乙方）簽訂《建設(shè)工程施工承包合同》，合同約定：陽(yáng)江市江城區(qū)江朗大道邊豐怡豪庭商住樓盤中的42-46幢的土建工程由乙方承包，是以包工、包部分施工材料的形式進(jìn)行承包，甲方提供主要材料供應(yīng)，工期18個(gè)月，承包單價(jià)為430元/m2（后增加為435元/m2）。工程按80%支付進(jìn)度款。工程竣工驗(yàn)收后支付到98%，剩下2%作工程維修保證金（保修期為1年）。被告人盤水榮承諾在2015年8月15日前要完成承包范圍內(nèi)的工程。施工期限屆滿后，被告人還有少量工程尚未完成。至2015年9月15日，甲方共支付被告人工程款22288078.96元。

被告人盤水榮與劉某1因工程結(jié)算方法有差異而發(fā)生糾紛，盤水榮、盤奇藝遂組織李某1等多名施工工人以欠薪為由到陽(yáng)江市人力資源和社會(huì)保障局上訪。2015年9月份，經(jīng)陽(yáng)江市人力資源和社會(huì)保障局從中協(xié)調(diào)，劉某1同意墊付工資給盤水榮施工隊(duì)的工人，便叫盤水榮制作拖欠工資花名冊(cè)。被告人盤水榮、盤奇藝便伙同其工地會(huì)計(jì)、施工員等人采用虛報(bào)多報(bào)施工工人身份、工資數(shù)額等手段，經(jīng)被告人盤水榮審核簽名，向陽(yáng)江市人力資源和社會(huì)保障局提供了85人的拖欠工資花名冊(cè)，拖欠工資總額為3587190元。（其中李某1、李某2等7人組織的膩?zhàn)影嘟M被拖欠的真實(shí)工資為160000多元，在拖欠工資花名冊(cè)上登記的拖欠工資金額為348800元，超領(lǐng)工資180000元；李某3被拖欠的真實(shí)工資為46000元，在拖欠工資花名冊(cè)上登記的拖欠工資金額為86000元，超領(lǐng)工資40000元；易某1組織沒(méi)有在涉案工地工作的林某1、林某2、關(guān)某1超領(lǐng)和冒領(lǐng)工資共115660元；盤某1在拖欠工資花名冊(cè)上登記的拖欠工資金額為90500元，超領(lǐng)工資18000元。上述多報(bào)虛報(bào)的工資款共353660元）

2015年9月24日，吳川市建筑安裝工程公司（劉某1）與盤水榮簽訂《工資發(fā)放協(xié)議書》，雙方一致確認(rèn)：至2015年9月24日止，陽(yáng)江市豐怡豪庭42-46棟住宅樓工程項(xiàng)目的盤水榮施工隊(duì)的欠薪總?cè)藬?shù)為85人，所欠工人工資總額為3587190元，在陽(yáng)江市人力資源和社會(huì)保障局的監(jiān)督下，由甲方直接發(fā)放給所欠工資的85名工人。2015年9月24日后，劉某2雜工班、黃某1外墻班、金某外墻班、黃某2內(nèi)墻班、楊某1地下室班等五個(gè)班組的工人工資由甲方負(fù)責(zé)發(fā)放，乙方負(fù)責(zé)協(xié)助處理。

協(xié)議簽訂后，到陽(yáng)江市人力資源和社會(huì)保障局簽名領(lǐng)取工資款的共70人，已領(lǐng)取工資共3039390元。李某1、李某2、李某3、易某1、林某2、關(guān)某1等人將所領(lǐng)的錢全部交回盤水榮、盤奇藝，再由其二人根據(jù)上述真實(shí)欠薪情況跟各班組進(jìn)行結(jié)算。

后甲方（劉某1）代支給劉某2、黃某1、金某、黃某2、楊某1等班組共2613975.8元。另支付張某1超期排柵款35萬(wàn)元。

2015年9月26日，吳川建筑安裝工程公司以被告人盤水榮的施工隊(duì)提供的工人工資表有虛報(bào)、多報(bào)的情況，詐騙了其公司為由向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。尚有547800元的工資款沒(méi)有工人到人社局領(lǐng)取。

另查明，上述涉案工程已于2016年2月4日驗(yàn)收，評(píng)定為合格。

以上事實(shí)，有原公訴機(jī)關(guān)提供，并經(jīng)一審法院法庭質(zhì)證、認(rèn)證的下列證據(jù)予以證明：

1、受案登記表、立案決定書、抓獲經(jīng)過(guò)

2015年9月26日，吳川建筑安裝工程公司向公安機(jī)關(guān)報(bào)案稱盤水榮的施工隊(duì)提供的工人工資表有虛報(bào)、多報(bào)的情況，詐騙了其公司。陽(yáng)江市公安局江城分局分別于2016年2月4日、3月15日決定對(duì)吳川建筑安裝工程公司被詐騙、盤奇藝妨害作證案立案?jìng)刹?；被告人盤水榮、盤奇藝于2016年2月16日被抓獲。

2、辦案說(shuō)明

證明：偵查人員暫未找到鄒某等工人核實(shí)領(lǐng)取工資情況。辦案民警稱經(jīng)多方查找未找到易某2。

3、承包合同、承諾書

（1）2013年9月25日吳川市建筑安裝工程公司（發(fā)包方）與王某（承包方）簽訂《建設(shè)工程施工承包合同》，合同約定吳川市建筑安裝工程公司將陽(yáng)江市江城區(qū)江朗大道邊豐怡豪庭商住樓盤中的42-46幢工程發(fā)包給王某負(fù)責(zé)施工。

（2）2013年7月31日王某與盤水榮簽訂《建設(shè)工程施工承包合同》，合同約定豐怡豪庭商住樓盤中的42至46幢工程由盤水榮負(fù)責(zé)施工。

（3）2013年9月25日吳川市建筑安裝工程公司（甲方）與盤水榮（乙方）簽訂《建設(shè)工程施工承包合同》，合同約定：陽(yáng)江市江城區(qū)江朗大道邊豐怡豪庭商住樓盤中的42至46幢的土建工程（總工程面積約43843.82m2）由乙方承包，是以包工、包部分施工材料的形式進(jìn)行承包，甲方提供主要材料供應(yīng)，工期18個(gè)月，承包單價(jià)為430元/m2。工程進(jìn)度款支付按合同承包單項(xiàng)單價(jià)附表完成的工程量支付，乙方完成±0.00結(jié)構(gòu)層時(shí)按單項(xiàng)清單支付80%進(jìn)度款，每幢均完成八層結(jié)構(gòu)砼板時(shí)按單項(xiàng)單價(jià)支付80%進(jìn)度款，框架全部封頂后按框架完成工作量清單單價(jià)再支付80%進(jìn)度款，以后每月工程進(jìn)度于次月5日前乙方提供上月完成的工程量給甲方，甲方在10日內(nèi)確認(rèn)計(jì)量結(jié)果并按分項(xiàng)工程量清單單價(jià)向乙方支付80%進(jìn)度款。工程完工30日內(nèi)乙方提供計(jì)量給甲方，甲方14日內(nèi)確認(rèn)計(jì)量結(jié)果并向乙方支付至95%進(jìn)度款，余3%款額待工程竣工驗(yàn)收后支付，剩下2%作工程維修保證金（保修期為1年），期滿后10天內(nèi)一次付清。乙方需向甲方交付工程押金100萬(wàn)元。

（4）盤水榮簽訂的承諾書，內(nèi)容：盤水榮保證2015年8月15日前要完成承包范圍內(nèi)的工程，并將外腳手架及機(jī)械全部拆除，如與外腳手架班組及機(jī)械所簽訂的合同存在有爭(zhēng)議，經(jīng)雙方協(xié)商無(wú)法達(dá)成一致時(shí)，項(xiàng)目部有權(quán)參與處理（按雙方簽約條款）裁定。

4、《結(jié)算協(xié)議書》

證明：2015年9月24日吳川建筑安裝工程公司（劉某1）與盤水榮簽訂《結(jié)算協(xié)議書》，協(xié)議約定：豐怡豪庭工程8區(qū)42-46棟工程應(yīng)在2015年9月27日至10月7日進(jìn)行結(jié)算，甲方在結(jié)算完畢后支付完42-46棟剩下的工程款給乙方。甲方在42-46棟的工程款及全部工人工資減除后，剩下的工程款余額由乙方（盤水榮）所有。

5、《工資發(fā)放協(xié)議書》

2015年9月24日吳川市建筑安裝工程公司（劉某1）與盤水榮簽訂《工資發(fā)放協(xié)議書》，雙方一致確認(rèn)：一、至2015年9月24日止，陽(yáng)江市豐怡豪庭42-46棟住宅樓工程項(xiàng)目的盤水施工隊(duì)的欠薪總?cè)藬?shù)為85人，所欠工人工資總額為3587190元，在陽(yáng)江市人力資源和社會(huì)保障局的監(jiān)督下，由甲方直接發(fā)放給所欠工資的85名工人。二、除上述85名欠薪工作外，2015年9月24日后，現(xiàn)正在豐怡豪庭工地工作的劉某2雜工班、黃某1外墻班、金某外墻班、黃某2內(nèi)墻班、楊某1地下室班等五個(gè)班組的工人工資由甲方負(fù)責(zé)發(fā)放，乙方負(fù)責(zé)協(xié)助處理。三、本協(xié)議簽訂后，在2015年9月24日前所欠85名工人的全部工資3587190元，由甲方直接發(fā)放完畢后，如在盤水榮施工隊(duì)再發(fā)生2015年9月24日前的勞資糾紛，應(yīng)由乙方負(fù)責(zé)，一概與甲方無(wú)關(guān)，如發(fā)生在2015年9月24日后勞資糾紛，豐怡豪庭工地的工人工資由甲方負(fù)責(zé)。

6、保證書、進(jìn)度款對(duì)賬單、收款收據(jù)

證明：（1）截至2015年3月23日，吳川市建筑安裝工程公司按節(jié)點(diǎn)支付工程款16728078.96元給王某，王某按節(jié)點(diǎn)全額轉(zhuǎn)付給盤水榮。王某、盤水榮對(duì)該款的收取出具了《保證承諾書》。

（2）2015年4月1日至9月15日，吳川市建筑安裝工程公司先后共支付工程進(jìn)度款給盤水榮共5560000元。

（3）2015年9月24日由盤水榮簽名的收款收據(jù)，內(nèi)容：“今收到吳川建筑安裝工程公司（陽(yáng)江豐怡豪庭二期工程項(xiàng)目部）交來(lái)42-46幢工程進(jìn)度款（含工人工資）共計(jì)2000000元”；2015年9月25日由盤水榮簽名的收款收據(jù)，內(nèi)容：“今收到吳川建筑安裝工程公司豐怡豪庭二期工程項(xiàng)目部42-46幢工程進(jìn)度款（含工人工資）共計(jì)1288705元”。

（4）2015年5月19日吳川市建筑安裝工程公司另支付工程款49780.7元王某。

綜上，至2015年9月15日前，盤水榮共領(lǐng)取工程款22288078.96元；2015年9月24日、25日共簽領(lǐng)工程款3288705元。

7、拖欠工資花名冊(cè)等相關(guān)資料證明：

李某1等七人被拖欠工資名冊(cè)金額為348800元。

陳某1等七人被拖欠工資名冊(cè)金額為392930元。

盤某2等十三人被拖欠工資名冊(cè)金額為277700元。

林某3等五人被拖欠工資名冊(cè)金額為164000元。

杜某等二人被拖欠工資名冊(cè)金額為13200元。

易某1等五人被拖欠工資名冊(cè)金額為145660元。

譚某等六人被拖欠工資名冊(cè)金額為44100元。

黃某3等十三人被拖欠工資名冊(cè)金額為756800元。

江某等六人被拖欠工資名冊(cè)金額為199200元。

盤某3等五人被拖欠工資名冊(cè)金額為407000元。

上述69人按拖欠工資花名冊(cè)上記載的金額在陽(yáng)江市人力資源和社會(huì)保障局處領(lǐng)取了被拖欠工資金額，共2749390元；另易某2向人社局遞交《投訴書》，投訴盤水榮拖欠工資290000元。該款易某2已領(lǐng)取。盤水榮工人共領(lǐng)取3039390元。

劉某3等四人被拖欠工資名冊(cè)金額為197800元。

李某4等十一人被拖欠工名冊(cè)資金額為350000元。

上述十五人（工資總額547800元）沒(méi)有到陽(yáng)江市人力資源和社會(huì)保障局處領(lǐng)取被拖欠工資。

8、關(guān)某2于2016年3月10日提供工程總結(jié)算及相關(guān)材料

（1）蓋有吳川公司印章的《42-46承包工程總結(jié)算》，內(nèi)容：一、工程包工總價(jià)28376296.9元，按98%計(jì)取為27808770.96元，2%保修款567858.94元。二、按財(cái)會(huì)支付部分為25619247.26元。三、盤水榮未支付部分2969025元（黃某1190373元、黃某2305735元、張某1251247元、42-46棟人貨籠235200元、莫某16667元、老金475295元、劉某2932089元、老楊212419元、代支排柵款35萬(wàn)元。）四、首尾未計(jì)入班組工程536212.28元。五、延遲工期增加費(fèi)用1510772.2元。六、公司名義損失費(fèi)160萬(wàn)元。稱盤水榮實(shí)超領(lǐng)4295667.03元。

（2）《盤水榮班組未完成工程由其他班組完成的施工費(fèi)用明細(xì)》、工程進(jìn)度申請(qǐng)表、現(xiàn)金支出單、工程結(jié)算表。未完成工程應(yīng)付款為405393.53元。

（3）盤水榮與張某1于2014年4月1日簽訂的《外腳手架合同》。合同約定42-46棟外排腳手架按44元/平方計(jì)。

（4）劉某1與張某1于2015年8月25日簽訂的《協(xié)議書》、收據(jù)。按張某1與盤水榮42-46棟施工班組的施工約定，同意一次性支付35萬(wàn)給張某1外腳手架超期補(bǔ)償款，該款于2015年12月4日支付給張某1。

9、王某提供的收據(jù)、進(jìn)度表、承諾書

證明：王某收取16728078.96元工程款，該款王某已轉(zhuǎn)交盤水榮。

10、劉某2提交的施工協(xié)議

（1）2015年9月5日劉某2與劉某1簽訂《施工協(xié)議》，約定：甲方同意終止與盤水榮的合同，余下工程交由劉某2施工，盤水榮欠劉的施工費(fèi)用由甲方支付，甲方支付后向盤水榮索取，劉從2015年8月24日起所有的施工費(fèi)由甲方與劉結(jié)算，與盤水榮無(wú)關(guān)。施工質(zhì)量要求、價(jià)格及支付方式按甲方與盤水榮所簽合同要求進(jìn)行。

（2）劉某2與甲方的結(jié)算表，合計(jì)為1033388.35元。時(shí)工結(jié)算合計(jì)63568.01元。42-46棟增加工程統(tǒng)計(jì)5153.71元。首尾工程結(jié)算40503.3元。

11、黃某1提供的材料

黃某1與盤水榮于2015年4月7日簽訂的《施工分包合同》。2016年3月7日經(jīng)易某2簽名確認(rèn)工程款920373元。

12、結(jié)算數(shù)據(jù)。

（1）2016年9月12日盤水榮的妻子李某5從易某2處取得并提供《42-46棟盤水榮總結(jié)算表》，內(nèi)容為：工程總收入款為28376296.9元，盤水榮總領(lǐng)款25576705元，欠各班組款總為2613975.8元（其中黃某1欠款190373元、黃某4欠款300685.8元、張某1欠款251247元、人貨籠結(jié)算欠款235200元、莫某欠款16667元、老金欠款475295元、劉某2欠款932089元、老楊欠款212419元）。對(duì)比后尚余款185616.1元。增加工程量的工程款為1180877元（有爭(zhēng)議）。該結(jié)算表有易某2的簽名。

（2）2016年9月12日盤水榮的妻子李某5從易某2處取得并提供的各班組總匯數(shù)：劉某2雜工班組余額932089元、金某班組余額475295元、黃某2班組余額305735元、黃某1班組余額190373元、楊某1班組余額212419元、升降機(jī)結(jié)算余額235200元、張某1班組余額251247元。

13、第三方結(jié)算書

出具單位是廣東飛騰工程造價(jià)咨詢有限公司，該結(jié)算書結(jié)算：42-46棟包工總價(jià)為28376296.9元，外腳手架超期費(fèi)用910564.39元。盤水榮未完成由其他班組完成的施工費(fèi)用405393.53元，工程總造價(jià)27060338.98元。2%質(zhì)量保修金514514.33元，扣減2%質(zhì)量保修金造價(jià)為26545824.65元。

該結(jié)算書編制的工程結(jié)算資料來(lái)源于甲方提供的承包合同、施工協(xié)議、工程匯總表等。

（被告人對(duì)該結(jié)算不予認(rèn)可）

14、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書

證明：廣東飛騰工程造價(jià)咨詢有限公司經(jīng)營(yíng)范圍和資質(zhì)。

15、通話記錄

16、收款收據(jù)

該收據(jù)由劉某4提供，內(nèi)容：

（1）2014年1月26日至2015年9月13日，盤水榮班組領(lǐng)取進(jìn)度款明細(xì)表，合計(jì)為22038078.96。

（2）2015年9月24日至2015年9月25日盤水榮班組領(lǐng)取進(jìn)度款明細(xì)表，合計(jì)3288705元。（該款包括人社局支付的工人工資）

（3）2015年9月26日至2017年10月2日盤水榮班組領(lǐng)取進(jìn)度款明細(xì)表，合計(jì)3477270.82元。（其中代支班組款2969025元，含超期排柵款350000元）

17、建筑工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告

劉某4提供的《建筑工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》，證明涉案工程已于2016年2月4日驗(yàn)收，評(píng)定為合格。

18、代付工程欠款材料（關(guān)某2提交）

（1）2015年7月30日由易某2、黃某1簽名的《42-43棟外墻收方清單》。由易某2注明“經(jīng)雙方結(jié)算，按此單結(jié)算所產(chǎn)生的費(fèi)用在盤水榮施工班組的工程費(fèi)扣除，由項(xiàng)目部代支”。該清單結(jié)算余額為190373元。

（2）2016年1月21日黃某2與甲方項(xiàng)目部就44-46棟內(nèi)墻批蕩班組的余下工程款結(jié)算，金額為205735元。

（3）2015年9月23日張某1就42-46棟外排架棚工程量結(jié)算余額為251247元。該結(jié)算沒(méi)有盤水榮一方的簽名確認(rèn)。

（4）2015年9月23日盤奇藝、盤水榮與電白縣金力機(jī)械設(shè)備租賃有限公司的《施工升降機(jī)結(jié)算單》，結(jié)算未收金額為235200元。

（5）莫某班組42-46棟吊塔機(jī)械結(jié)算余額為16667元。該結(jié)算沒(méi)有盤水榮一方的簽名確認(rèn)。

（6）2015年9月26日，盤水榮與金某就42-46棟外墻磚班組的工程結(jié)算，未支475295元，扣除未做部分，實(shí)際為397102.57元。

（7）2016年3月29日劉某2與甲方項(xiàng)目部就44-46棟的工程進(jìn)行結(jié)算，余額為808434.15元。

（8）2015年10月12日，易某2、盤奇藝與楊某2就42-46棟空中花園及地下室沙漿工程量結(jié)算，數(shù)額為212419元。關(guān)某2在結(jié)算單上注明所結(jié)算的費(fèi)用在盤水榮施工班組工程費(fèi)扣除，由項(xiàng)目部代支。

19、被告人的供述

（1）被告人盤水榮的供述

（盤水榮的口供材料共六份，除2016年2月16日作了供述外，其余五次的訊問(wèn)均予以沉默，并拒絕在筆錄上簽名）

我是2014年進(jìn)入豐怡豪庭做工的，主要負(fù)責(zé)豐怡豪庭第二期B區(qū)42至46棟的施工，到2015年10月份離開(kāi)，離開(kāi)時(shí)比合同規(guī)定的時(shí)間晚了不少。因豐怡豪庭方面沒(méi)有保證材料，經(jīng)常做做停停，所以晚了。當(dāng)時(shí)我經(jīng)人介紹，交了五十萬(wàn)押金，就帶了班組去豐怡豪庭，按照我與劉某1簽訂的私人合同，我就是帶人去做工的，俗稱中包、二包。劉某1與豐怡豪庭簽訂合同后，將工程給我做。

我是帶人去做工的，有木工、鐵工、水工、雜工、管理人員、膩?zhàn)?、水泥工、搬運(yùn)等九個(gè)班級(jí)組，共有兩百七十八人。工人的工資我只與組頭結(jié)算，按進(jìn)度結(jié)算工程款。2015年部分工程已經(jīng)完結(jié)，工人討要工資，我沒(méi)錢拖延一段時(shí)間，后來(lái)完工的班組（木工、水泥工、鐵工、水工、管理人員）自發(fā)到勞動(dòng)局投訴，并向勞動(dòng)局提供了工資單（工資單是每班的班組制作，我姐夫黃某3也做一些雜工的工資表），之后劉某1就拿290萬(wàn)到勞動(dòng)局發(fā)工人工資。整個(gè)工程款大約2900萬(wàn)，算上劉某1拿去勞動(dòng)局的290萬(wàn)，現(xiàn)在已經(jīng)還了約2700萬(wàn)，劉某1還欠我約200萬(wàn)。

易某2在我工地做總工，負(fù)責(zé)工地的具體事務(wù)，他從我剛進(jìn)場(chǎng)就一直在豐怡豪庭做，一直做到我們離開(kāi)。我之前用的手機(jī)是1353****。

因?yàn)槲宜瓦M(jìn)度給劉某1，劉某1不批，所以不給錢我，至于劉某1為什么不批我也不清楚。

我對(duì)經(jīng)廣東飛騰工程造價(jià)咨詢有限公司結(jié)算，認(rèn)為承建豐怡豪庭42至46幢工程總造價(jià)是27060338.98有異議。

（2）被告人盤奇藝的供述

2013年11月份，我弟弟盤水榮與豐怡豪庭的承包商王某簽訂了二期42-46棟的“中包”合同，當(dāng)時(shí)向王某支付了50萬(wàn)元（我和盤水榮籌的）作為工程押金。2015年3月，盤水榮與豐怡豪庭的承建商（俗稱大包）劉某1重新簽訂了“中包”合同，之前與王某的合同作廢，50萬(wàn)的押金王某并沒(méi)有返還，而是說(shuō)作為介紹費(fèi)進(jìn)行扣除。按照與劉某1簽訂的合同規(guī)定，2015年8月30日完工，但由于劉某1一方的材料未能持續(xù)供應(yīng)、經(jīng)常拖欠工程款，致使我們施工隊(duì)未能在規(guī)定的時(shí)間完工。

我們施工隊(duì)請(qǐng)來(lái)的工組和臨時(shí)工的工資是我和盤水榮先墊付出來(lái)，我向馮某借款30多萬(wàn)元、盤某4借款40多萬(wàn)用于支付工資,盤水榮向他老婆的舅舅借款50多萬(wàn)元、岳父借款幾十萬(wàn)、劉某1借款200萬(wàn)元（5分利息）支付工資。工資發(fā)放是由班組做出工資表，經(jīng)施工員審核后交給我，我按照數(shù)額進(jìn)行審核，后由盤水榮和黃某3發(fā)放給每一班的班組，由班組發(fā)放給工人。

2015年9月份，工人自發(fā)到陽(yáng)江市人力資源和社會(huì)保障局反映被拖欠工資，在該局的協(xié)調(diào)下，劉某1發(fā)放了約280萬(wàn)的工資給工人。工人是憑工資表領(lǐng)取工資的，工資表是工人自己做，經(jīng)過(guò)班組簽名，再經(jīng)盤水榮簽名確認(rèn)，工人從人社局領(lǐng)到工資表上相應(yīng)的工資后，沒(méi)有轉(zhuǎn)給什么人，都是自己領(lǐng)走的。我姐夫黃某3負(fù)責(zé)施工隊(duì)的資金管理。

2015年我們將木工分包給我叔伯大佬盤某2做，按每平方63至64元的價(jià)格分包給盤某2。我們將石砼班的工程分包給三哥盤某5做，按每平方13.5或14元的價(jià)格分包，工程量是6萬(wàn)多平方。我不認(rèn)識(shí)李某1。

我認(rèn)為在扣除保修金之外，總工程款應(yīng)為2900多萬(wàn)元。在承建豐怡豪庭42至46幢樓期間，飄窗、斜屋頂、線條、攔河都是合同、圖紙之內(nèi)的增加工程，及一些瑣碎的工程也是增加的，具體情況可以問(wèn)我的總工易某2。

20、證人證言

（1）證人楊某3的證言和辨認(rèn)筆錄

我是吳川市建筑安裝工程公司陽(yáng)江分公司的經(jīng)理。我們公司于2013年7月與陽(yáng)江豐怡房地產(chǎn)發(fā)展有限公司簽訂工程承包合同，承包了豐怡豪庭36-46棟住宅樓工程的建設(shè)，后將工程全部發(fā)包給劉某5和劉某1，工地實(shí)際管理人是劉某1。2013年7月31日，劉某1將其中42-46棟的勞務(wù)分包（包工不包料）給王某，王某實(shí)際沒(méi)有進(jìn)場(chǎng)施工，直接轉(zhuǎn)包給盤水榮進(jìn)場(chǎng)施工。2015年3月份，我們公司和王某、盤水榮協(xié)商，王某退出，由盤水榮做，我們給盤水榮的價(jià)格還是按照當(dāng)時(shí)王某做的價(jià)格一樣，并于2015年3月23日和盤水榮補(bǔ)了一份合同，將之前所有的工程量直接和盤水榮簽訂合同，當(dāng)天就將工程款共計(jì)16728078.96元給了王某，之后王某將該筆工程款給了盤水榮。2015年3月25日，盤水榮簽了一份承諾書，承諾2015年8月15日前全部完成合同內(nèi)的工程量。2015年9月初，有幾十名民工到陽(yáng)江市社保局投訴吳川公司沒(méi)有支付工錢，經(jīng)陽(yáng)江市人社局取證調(diào)解，我們公司于2015年9月25日給了296萬(wàn)給黃某3等69名民工。但是我們公司經(jīng)過(guò)了解，這69名民工中的林某3、董某、袁某、歐某四人根本沒(méi)在工地工作，當(dāng)時(shí)是盤水榮向人社局提供四人虛假的做工憑證，才導(dǎo)致人社局認(rèn)定我們公司拖欠了林某3等四人的工資共計(jì)122000元。

2015年8月15日合同期滿后，盤水榮還有80多萬(wàn)元的工程未完成，劉某1又催盤水榮加派人手盡快完成手尾工作。劉某1也跟盤水榮談過(guò)，盤水榮要求劉某1按總工程造價(jià)28376296.9元給錢其，不能扣除未完成的那部分工程款，也不能扣之前合同約定的2%的保修金和超期罰款，還有其之前在工地做的電線等臨設(shè)也要立即拆走，否則其就繼續(xù)鬧事，劉某1見(jiàn)其這樣無(wú)理取鬧就不跟其談判了，之后盤奇藝又到工地鬧事，說(shuō)項(xiàng)目部拖欠工人工資，不準(zhǔn)工地開(kāi)工，我們見(jiàn)這樣鬧下去也不是辦法，就叫盤水榮登記好拖欠工人的工資，大家到勞動(dòng)局去談。后來(lái)我們項(xiàng)目部于2015年9月25日、26日在市勞動(dòng)局共支付給盤水榮那班工人310萬(wàn)左右（盤水榮提交的工資表總額是3587190元，有幾個(gè)人沒(méi)有去拿工資，所以支付了310萬(wàn)左右）。按合同及工程量計(jì)算,盤水榮所報(bào)的工資表在扣除其之前所領(lǐng)的工程款和項(xiàng)目部代其支付的款項(xiàng)，盤水榮多領(lǐng)取了200多萬(wàn)元。

自從2015年9月25日發(fā)工資之后，我們就聯(lián)系盤水榮解決超支的事，其一直不出現(xiàn)，手機(jī)也不接，項(xiàng)目部就跟其當(dāng)前完成的工程量進(jìn)行總結(jié)算，總結(jié)算的時(shí)候，雙方都有參與，我方有楊某3、關(guān)某2、劉某1及司工部、預(yù)算部、財(cái)務(wù)部等人參與，盤水榮一方有盤奇藝、黃某5、易某2三人參與。

辨認(rèn)筆錄：楊某3辨認(rèn)出盤水榮、盤奇藝；辨認(rèn)出在勞動(dòng)局領(lǐng)取工資的董某、梁某1、盤某6（三人平時(shí)沒(méi)見(jiàn)過(guò)）；辨認(rèn)出盤某3不是工地上的工人。

（2）證人王某的證言

2013年豐怡豪庭二期開(kāi)工，劉某1掛靠吳川建安公司做了總包，我從劉某1處分包了42至46幢樓工程。因我沒(méi)有什么經(jīng)驗(yàn)，就將工程分包給盤水榮，并于2013年7月與盤水榮簽訂合同，盤水榮也通過(guò)銀行轉(zhuǎn)了50萬(wàn)元押金我。到了2015年3月，因結(jié)算和工地的事，我跟盤水榮發(fā)生分歧，盤水榮指使工地停工，于是我決定退出來(lái)，由盤水榮直接跟劉某1對(duì)接施工的事。退出時(shí)，我和劉某1、盤水榮三方進(jìn)行了結(jié)算，通過(guò)計(jì)算，我已將1600多萬(wàn)元工程款給了盤水榮，剩下的工程款由其跟劉某1結(jié)算。當(dāng)時(shí)按工程量算我應(yīng)得80萬(wàn)元利潤(rùn)，扣除之后我取的50萬(wàn)元押金和我個(gè)人花費(fèi)的7萬(wàn)元，還應(yīng)得23萬(wàn)元左右，但盤水榮不肯給,并以停工要挾，后來(lái)怕劉某1難做，就同意不追究那23萬(wàn)元的事而退出合同。

（3）易某2（盤水榮的總工）的證言

盤水榮、盤奇藝承接豐怡豪庭42至46幢樓工程后，我擔(dān)任盤水榮的總工。跟總施工方的結(jié)算、核對(duì)工作也是由我對(duì)接的，有很多結(jié)算單都是由我簽名確認(rèn)的。

2015年9月，工人到勞動(dòng)局上訪，項(xiàng)目部就跟盤水榮、盤奇藝進(jìn)行總結(jié)算，當(dāng)時(shí)工程完成了九成幾，還剩下一些地下室、膩?zhàn)蛹耙恍└綄俟こ涛赐瓿?。盤水榮跟項(xiàng)目部談好，剩下的手尾工程除膩?zhàn)友b修外，其他的工程都由項(xiàng)目部接管。

2015年8月份，盤某2等工人因?yàn)閱?wèn)盤水榮要不到工資，便開(kāi)始在工地鬧事，之后人社局、劉某1派人來(lái)做工作，經(jīng)過(guò)協(xié)調(diào)，劉某1同意先墊付工資。9月份的一天，盤水榮、盤奇藝在辦公室對(duì)我講劉某1還欠其工程款，當(dāng)時(shí)黃某3也在，到時(shí)做工人被拖欠工資表時(shí)多報(bào)些錢，盤奇藝并向我承諾如果出現(xiàn)問(wèn)題由其擔(dān)當(dāng)，我見(jiàn)老板這么講，只能聽(tīng)其安排，盤水榮和盤奇藝見(jiàn)我和黃某3同意之后，就叫我們做表報(bào)稱被欠工資300多萬(wàn)元（我印象中欠工人100多萬(wàn)元工資），并叫我配合黃某3做好那些工人被拖欠工資的工資表，當(dāng)時(shí)黃某3的女兒還在辦公室里幫忙。之后工人憑我們這份假工資表到人社局領(lǐng)工資，沒(méi)有多報(bào)的工人領(lǐng)錢就回去了，多報(bào)工資的工人將錢交給盤水榮和盤奇藝，由他們結(jié)算后再發(fā)工資。當(dāng)日我在勞動(dòng)局那向項(xiàng)目部的工作人員領(lǐng)了二十九萬(wàn)元，之后將那筆錢回豐怡豪庭的工地交給了盤水榮。

經(jīng)我翻閱《拖欠工資花名冊(cè)》，盤某5被拖欠工資10多萬(wàn)元，并不是工資表所寫的407000元；李某1被拖欠工資幾萬(wàn)元，并不是工資表上所寫的348800元。去人社局討薪前，盤水榮、盤奇藝叫我?guī)忘S某3做一份假的拖欠工資名冊(cè)，拖欠金額是由盤水榮、盤奇藝決定的，當(dāng)時(shí)他們安排易某1班級(jí)要做145660元工資，實(shí)際易某1只有幾萬(wàn)元（三四萬(wàn)）工程款。當(dāng)日去領(lǐng)錢前，盤水榮、盤奇藝承諾已離開(kāi)工地的工人去人社局領(lǐng)錢的每人都可補(bǔ)貼200元。

在2015年3月份，項(xiàng)目部曾經(jīng)發(fā)過(guò)一次告示叫盤水榮他們遷出工地，在拆工棚前一日，項(xiàng)目部一個(gè)工作人員到工棚貼過(guò)告示，要清場(chǎng)，要求盤水榮將物品搬走，我將情況告訴黃某3和盤奇藝，盤奇藝講了句，其要清就清。

2015年9月份，我們工地的工人到勞動(dòng)局上訪，項(xiàng)目部就跟盤水榮、盤奇藝進(jìn)行結(jié)算，當(dāng)時(shí)工程量已完成了九成幾，還剩下一些地下室、膩?zhàn)蛹案綄俟こ涛赐瓿伞Ｄ佔(zhàn)油瓿傻墓ぷ髁康木唧w情況要膩?zhàn)影嗟慕M頭李某1會(huì)清楚一些。雙方結(jié)算時(shí)，盤水榮、盤奇藝叫我算一下，扣除盤水榮之前領(lǐng)的工程款及9月份項(xiàng)目部在市勞動(dòng)局代支的那三百萬(wàn)多工資，盤水榮還結(jié)余十至二十萬(wàn)工程款，當(dāng)時(shí)還有一百萬(wàn)多元增加工程款雙方還未確認(rèn)，但項(xiàng)目部不認(rèn)可我計(jì)算出的數(shù)，說(shuō)盤水榮禽了工程款，還要還錢項(xiàng)目部，具體超領(lǐng)多少錢沒(méi)有跟我講。

經(jīng)偵查人員將關(guān)某2于2016年3月10日提供一份《42-46棟承包工程總結(jié)算》給我看：（第一條）我沒(méi)有異議。（第二條）我沒(méi)有異議，因?yàn)轫?xiàng)目部支出的錢都是有收據(jù)的。（第三條，第一至第七項(xiàng)）我沒(méi)有異議，當(dāng)時(shí)收方的時(shí)候我也簽名確認(rèn)。（第三款，第八項(xiàng)）我對(duì)代支排棚款35萬(wàn)元有點(diǎn)異議，當(dāng)時(shí)因?yàn)槌て?，張?要求盤水榮補(bǔ)償超期款70多萬(wàn)元，因?yàn)槌て趶埬?也有責(zé)任，當(dāng)時(shí)不肯補(bǔ)償這么多錢，大家也一直在拖著這件事，我不清楚項(xiàng)目部是以什么標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)償35萬(wàn)給張某1的，這筆數(shù)不是我經(jīng)手，所以這35萬(wàn)的準(zhǔn)確性我不敢肯定。（第四條）盤水榮離場(chǎng)有剩下首尾工程，具體的工程款必須按實(shí)際施工情況計(jì)算。（第五條）盤水榮與劉某1簽的合同是按每超期一日交1000元罰款，超期幾個(gè)月不用罰款這么多錢。（第六條）我不懂名義損失費(fèi)的事。

盤水榮與豐怡豪庭項(xiàng)目部爭(zhēng)議的合同款是二千八百三十多萬(wàn)元,增加工程款有一百一十多萬(wàn)元,共計(jì)二千九百多萬(wàn)元。首尾工程的工程款已經(jīng)計(jì)算在代付工程款二百六一萬(wàn)多里。由于合同相對(duì)性，項(xiàng)目部支付給張某1的排柵超期款不應(yīng)該算在盤水榮的頭上。

辨認(rèn)筆錄：易某2辨認(rèn)出盤奇藝、盤水榮、陸某1（陸某2）、董某（友記）、黃某3、梁某1（阿維）、盤某6、黃某5。

（4）證人關(guān)某2的證言

我是陽(yáng)江市江城區(qū)豐怡豪庭樓盤總工助理（副總）。2015年9月初，項(xiàng)目部代盤水榮支付300多萬(wàn)工資后，劉某1要求盤水榮離場(chǎng)，并安排我和施工員跟盤水榮一方進(jìn)行總結(jié)算，盤水榮也同意結(jié)算，由其總工易某2做單來(lái)讓我?guī)┕T核算，經(jīng)我核算工程進(jìn)度單和結(jié)算款時(shí)，發(fā)現(xiàn)盤水榮他們多出了三四十萬(wàn)，我就將單退回易某2。兩日后，盤奇藝打電話叫我按照其做的工程結(jié)算單報(bào)給老板，不要告訴老板多報(bào)的那幾十萬(wàn)，我不肯，其就警告我不要強(qiáng)出頭。9月5日，盤奇藝用微信發(fā)了一句“槍打出頭鳥(niǎo)”的話給我，有一支槍的形狀。9月16日凌晨，我停在家門口的小車被別人砸了。10月份易某2又將相關(guān)的結(jié)算材料提供給我，經(jīng)核算按盤水榮施工組完成的工作量，盤水榮還從項(xiàng)目多取了2758204元。

之前我配合辦案單位調(diào)查過(guò)豐怡豪庭工地的事，當(dāng)時(shí)提交過(guò)一份《42-46棟承包工程總結(jié)算》給你們，那一份結(jié)算表中未入班組工程的數(shù)量清單是按現(xiàn)場(chǎng)施工員提供的清單，計(jì)價(jià)是按盤水榮合同計(jì)價(jià)，所計(jì)算出的858702.78元是預(yù)算價(jià)，并不是實(shí)際發(fā)生的金額，因工程尚未全部完工，無(wú)法計(jì)算出實(shí)際發(fā)生金額，現(xiàn)42至46幢樓的工程全部完工了，按實(shí)際發(fā)生余額計(jì)算，首尾未入班組工程開(kāi)支合計(jì)405393.53元，我更正了這份《42-46棟承包工程部結(jié)算》，同時(shí)根據(jù)實(shí)際支付補(bǔ)充了一些新增支出，今天將這份新《42-46棟承包工程總結(jié)算》提供給你們，同時(shí)還附有各項(xiàng)開(kāi)支的證。《42-46棟承包工程總結(jié)算》的第三條盤水榮未支出部分，根據(jù)實(shí)際開(kāi)支情況，新增了代支排柵超期補(bǔ)償款35萬(wàn)元，所以盤水榮未支部分實(shí)際為2969025元，今天我交的這一份《42-46棟承包工程總結(jié)算》是計(jì)算到2016年1月31日截止的，估計(jì)還有一兩萬(wàn)元手尾工及一些維修未完成，還在做這些手尾工，因?yàn)榻痤~不大，所以沒(méi)有計(jì)進(jìn)這份《42-46棟承包工程總結(jié)算》。第一條的包工總價(jià)28376296.9元是由預(yù)算部按合同單價(jià)和按實(shí)際建筑面積計(jì)算出來(lái)的，第二項(xiàng)按財(cái)會(huì)支付部分25619247.26元的數(shù)目是豐怡豪庭項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)計(jì)算出來(lái)的，其中包含在人社局代支的那300多萬(wàn)元工資。盤水榮方稱的增加工程是合同內(nèi)工程，不屬于增加工程量。第四條首尾未入班組工程（按現(xiàn)場(chǎng)施工清單）合計(jì)536212.28元由項(xiàng)目部預(yù)算員結(jié)算出來(lái)的，還不是實(shí)際發(fā)生數(shù)，405393.53元是完成這些未入班組首尾工實(shí)際開(kāi)支的工程款，兩數(shù)相減得出130818.75元是多預(yù)算出來(lái)的數(shù)，就計(jì)算回盤水榮一方。據(jù)總結(jié)算，扣除財(cái)會(huì)支付部分、盤水榮未支部分、首尾未入組工程、工期超期損失、公司名義損失費(fèi)，盤水榮共超支4295667.3元。

辨認(rèn)筆錄：關(guān)某2辨認(rèn)出盤水榮、盤某3（盤某7，經(jīng)常在工地出現(xiàn)，有時(shí)幫忙放水泥漿）、盤奇藝（財(cái)務(wù)）、董某（友記，工地做雜工）、黃某3（工地出納）、盤某6（阿通，工地開(kāi)車買東西的）、黃某5（介紹工程給盤水榮）、易某2（盤水榮工地的總工）。

（5）證人楊某3的證言

我是豐怡豪庭項(xiàng)目部的總施工，負(fù)責(zé)工程量核算、質(zhì)量監(jiān)督、安全生產(chǎn)。2015年3月25日，在劉某1的協(xié)調(diào)下，王某把合同轉(zhuǎn)給盤水榮，每平方435元，但要求盤水榮在2015年8月15日之前完成所有工程。盤水榮就于2015年4月開(kāi)始施工，到了合同規(guī)定的日期都沒(méi)有完工，這時(shí)盤水榮開(kāi)始鬧，并鼓動(dòng)施工隊(duì)到陽(yáng)江市勞動(dòng)局投訴項(xiàng)目部，不支付工人工資。為了施工正常開(kāi)展，項(xiàng)目部就讓盤水榮制作工資表，我們項(xiàng)目部按工資表為盤水榮墊付了300多萬(wàn)元的工資，并要求盤水榮離場(chǎng)。盤水榮領(lǐng)到300多萬(wàn)元后，很少露面，就算出來(lái)也是裝瘋賣傻，后我們通過(guò)和盤水榮的總工和財(cái)務(wù)進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)盤水榮超額支取了270萬(wàn)元，我們把這個(gè)情況告知盤水榮，盤水榮讓盤奇藝看，盤奇藝不肯簽名，并指使他施工隊(duì)霸占工地的臨時(shí)設(shè)施，之前施工使用的木方也不許我們項(xiàng)目部清理，還讓專人看護(hù)，為此還打了我們工程隊(duì)的人。

當(dāng)時(shí)結(jié)算時(shí)，我們發(fā)現(xiàn)易某2制作的結(jié)算表比實(shí)際情況多了30多萬(wàn)元，我就要求副手關(guān)某2重新制作工程單,這時(shí)盤奇藝威脅關(guān)某2，讓他不要多管閑事，并發(fā)微信給他“槍打出頭鳥(niǎo)”，還附上一支手槍的圖片。9月16日凌晨，關(guān)某2小車被別人砸了。11月6日9時(shí)許，我住的地點(diǎn)被潑油漆，我懷疑是盤奇藝指使他人做的。2015年11月2日，我們口頭通知易某2和黃某3，叫他們離開(kāi)臨時(shí)設(shè)施，并把建筑廢料拉走。到了11月19日我們清理廢料時(shí)，有四、五個(gè)年輕人手持鋼筋，攻擊我們的施工人員，我聽(tīng)工人說(shuō)，他們?cè)诋?dāng)日下午17時(shí)許，向我們開(kāi)了一槍。

辨認(rèn)筆錄：楊某3辨認(rèn)出盤某3（盤水榮侄仔）、盤奇藝、黃某5、梁某1（盤水榮工人）、盤水榮、易某2（總施工）、盤某6（盤水榮的侄仔）、黃某3（盤水榮的姐夫）。

（6）證人劉某2的證言

2015年6月12日，我與盤水榮簽訂分包合同，由我負(fù)責(zé)（豐怡豪庭）42至46棟墻、地面磚及附屬的工程，之后我就進(jìn)場(chǎng)施工做了一個(gè)月左右，盤水榮跟項(xiàng)目部鬧矛盾，盤奇藝不讓我們開(kāi)工，還剪了工地的電線（第一次是2015年10月份，有人拆電閘；第二次是2015年11月份，我親眼看到盤奇藝在44棟對(duì)面那里拆電閘），項(xiàng)目部通知我?guī)巳ラ_(kāi)工，雙方一直僵持著，當(dāng)時(shí)我想離場(chǎng)不再做了，后來(lái)，工地總包老板劉某1找到我叫我繼續(xù)開(kāi)工，并叫我工組直接跟項(xiàng)目部結(jié)算，工程款也是由項(xiàng)目部支付，以后再由盤水榮的工程款中扣除，我見(jiàn)工程款有保障就同意繼續(xù)施工，并于2015年9月5日跟劉某1簽訂了一份施工協(xié)議。經(jīng)我看了結(jié)算表，我分包總工程款是1157089元。我跟盤水榮結(jié)算過(guò)兩次工程款，一次是其通過(guò)黃某5給了我4.5萬(wàn)，另一次是其確認(rèn)進(jìn)度款，我到項(xiàng)目部領(lǐng)取了18萬(wàn)元。剩下的工程款已全部跟項(xiàng)目部結(jié)算清了。

按照合同，扣除我之前領(lǐng)取的22.5萬(wàn)元，項(xiàng)目部還要給我932089元，因?yàn)槲矣?23654.85元工程量是張某2帶人幫忙做的，所以這筆錢給了張某2他們，扣除了張某2的錢，加上我請(qǐng)時(shí)工的錢63568.01元，項(xiàng)目部共需給我872002.16元。

（7）證人黃某1的證言

2014年底我剛進(jìn)場(chǎng)施工時(shí)，跟盤水榮簽過(guò)一份合同，分包42和43幢樓（外墻批蕩、貼磚），并于2015年4月7日時(shí)簽了一份合同。42和43幢樓的工程量在收方清單里有詳細(xì)記錄的，是經(jīng)盤水榮及其的總工易某2簽名確認(rèn)的，工程總金額是920373元。我施工期間向盤水榮借過(guò)兩次錢共73萬(wàn)，但是給錢我的卻是項(xiàng)目部，因?yàn)楫?dāng)時(shí)簽合同的時(shí)候就已經(jīng)說(shuō)明，我是到大包（劉某1）的項(xiàng)目部拿錢，盤水榮只需要簽名確認(rèn)就行了。到了2015年7月份左右，盤水榮跟項(xiàng)目部發(fā)生矛盾，盤水榮也沒(méi)有在工地，我就直接找項(xiàng)目部，由項(xiàng)目部跟我們對(duì)好數(shù)領(lǐng)錢。項(xiàng)目部是將（剩下工程款）190373元轉(zhuǎn)到我的建設(shè)銀行卡里。

（8）證人劉某4的證言

我是吳川派駐陽(yáng)江市豐怡豪庭項(xiàng)目的財(cái)務(wù)人員。我之前向辦案單位提供的一份王某、盤水榮班組進(jìn)度明細(xì)表是截至2015年12月1日的。王某、盤水榮班組從項(xiàng)目部領(lǐng)取款共26436783.96元，而且還差一份代支盤水榮班組電費(fèi)、月餅款、電梯司機(jī)工資共42463.3元的開(kāi)支未算上來(lái)，補(bǔ)上來(lái)這42463.3元，從財(cái)務(wù)賬來(lái)算，截至2015年12月1日，王某、盤水榮班組從項(xiàng)目部領(lǐng)取款共26479247.26元。這還不是全部，劉某2、張某1只取了部分錢，他們還有部分工程款還要項(xiàng)目部繼續(xù)支付，但我們提供給關(guān)某2結(jié)算的25619247.26元是王某、盤水榮班組截至2015年9月25日止的取款數(shù)，這筆數(shù)還包括項(xiàng)目部代盤水榮支付給莫某的25萬(wàn)及42463.3元電費(fèi)、月餅款、電梯司機(jī)工資開(kāi)支。財(cái)務(wù)結(jié)算出的25619247.26元是包含了2015年9月24日和9月25日在人社局代支的300多萬(wàn)元。

豐怡豪庭樓盤42-46幢是2016年2月4日驗(yàn)收的。我公司現(xiàn)提供有《建筑工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告書》復(fù)印件一份。豐怡豪庭樓盤42-46幢已經(jīng)做好了結(jié)算書的，是由第三方廣東飛騰工程造價(jià)咨詢有限公司在2016年6月12日制作的《陽(yáng)江市豐怡豪庭42-46棟宅樓工程結(jié)算書》。2015年9月24日前（不包含9月24日）盤水榮班組共領(lǐng)取工程款22038078.96元，但是盤水榮工組按進(jìn)度量報(bào)上來(lái)的進(jìn)度款為18282989.66元，按合同約定盤水榮是應(yīng)該按進(jìn)度領(lǐng)取80%工程進(jìn)度款的，因此該時(shí)間盤水榮按進(jìn)度就超領(lǐng)了3755089．3元。但按100%工程款計(jì)，公司大約尚欠盤水榮81.5萬(wàn)元。

盤水榮領(lǐng)取上述22038078.96元我制作了一份盤水榮班組領(lǐng)取進(jìn)度款明細(xì)表共2頁(yè)，并且附有59張領(lǐng)款收據(jù)復(fù)印件。盤水榮在2015年9月24日、25日領(lǐng)取工程款（含工人工資）的收據(jù)總額為3288705元，但工人在勞動(dòng)局領(lǐng)取工資實(shí)際金額為3090905元，2749390元這個(gè)數(shù)目應(yīng)該沒(méi)有統(tǒng)計(jì)完整。訂《工資發(fā)放協(xié)議書》后，劉某1除了代支盤水榮班組工人工資3090905元，至今日（2018年10月30日），還代支了3477270.82元工程款，其中包含由盤水榮確認(rèn)的黃某1、黃某2等班組的工程款2969025元。該3477270.82元支出附有明細(xì)表及憑證復(fù)印件。

（9）劉某1的證言

我是承包建設(shè)陽(yáng)江市豐怡豪庭36至46棟住宅樓工程的承包商。2013年7月31日我將其中的42-46棟（包工不包料）工程分包給王某，但是王某實(shí)際是沒(méi)有進(jìn)場(chǎng)施工的，他直接就轉(zhuǎn)包給了盤水榮進(jìn)場(chǎng)施工。工程建設(shè)期間，盤水榮很是拖拉，工程進(jìn)展緩慢，到了2015年3月份的時(shí)候，盤水榮就說(shuō)沒(méi)錢了，我們給的價(jià)格他做不來(lái)。后來(lái)我們項(xiàng)目部就直接給到盤水榮做，我們給到盤水榮的價(jià)格還是按照當(dāng)時(shí)和王某做的價(jià)格一樣的。在2015年3月23日吳川建筑安裝工程公司和盤水榮補(bǔ)了一份合同，將之前所有的工程換成是直接和盤水榮簽訂合同的。2015年3月23日我們就將工程款共計(jì)壹仟陸佰柒拾貳萬(wàn)捌仟零柒拾捌元玖角陸分（16728078.96元）給了王某，之后王某就將該筆工程款給盤水榮。后來(lái)我們就按照工程進(jìn)度付工程款給盤水榮，但是工程進(jìn)度一直很慢。2015年9月份，有些民工到陽(yáng)江市人社局投訴吳川建筑安裝工程公司沒(méi)有支付他們工資，后來(lái)經(jīng)陽(yáng)江市人社局調(diào)解，于2015年9月25日給了296萬(wàn)元給69名民工。領(lǐng)工資的時(shí)候拍了照片證實(shí)的。是后來(lái)我們?cè)诓榭搭I(lǐng)款照片時(shí)就發(fā)現(xiàn)其有林某3、董某、袁某、歐某四人沒(méi)有在我們工地做過(guò)工，我經(jīng)常在工地的，但是我從來(lái)沒(méi)有見(jiàn)過(guò)這四人在工地做工，這時(shí)我們才發(fā)覺(jué)被騙了。林某3領(lǐng)取了32500元工資，董某領(lǐng)取了30750元，袁某領(lǐng)取了27250元工資，歐某領(lǐng)取了31500元，領(lǐng)工資的時(shí)候，在陽(yáng)江人社局取的，這四人共詐騙了我們公司122000元人民幣。

今年9月份左右，盤水榮和盤奇藝帶其手下的那班工人到市人社鬧過(guò)，那些工人投訴我工地欠薪，后經(jīng)過(guò)人社局協(xié)調(diào)，我支付300多萬(wàn)元給盤水榮手下的那班工人。根據(jù)2015年3月份我跟盤水榮簽訂的協(xié)議，盤水榮應(yīng)在2015年8月15日前完成42至46幢樓的全部工程，但因?yàn)槠涞墓芾韱?wèn)題，2015年8月15日其都無(wú)法完成，還有100萬(wàn)左右的工程量未完成，我怕其拖拉，就要求跟其總結(jié)算，并要求其班組的人馬上離場(chǎng)，剩下的首尾工作由我安排其他班組的人加班完成，當(dāng)時(shí)盤水榮也同意，經(jīng)雙方按合同粗略算了一下，盤水榮在扣除之前領(lǐng)的進(jìn)度款，還有120萬(wàn)元左右未領(lǐng)，盤水榮嫌錢少，說(shuō)工程沒(méi)錢賺，不準(zhǔn)我按合同結(jié)算，只能按其計(jì)算出來(lái)的數(shù)給錢其，因?yàn)槲覀冎笆呛炗喠耸┕ず贤?，而且其所列的大概多?bào)了100多萬(wàn)元，所以我堅(jiān)持按合同結(jié)算，盤水榮不肯，揚(yáng)言如果不按其報(bào)的數(shù)給錢就在工地搞事。之后我安排其他班組的工人接管其剩下的那些工程，盤水榮的大哥盤奇藝就在工地搞事，不讓工人施工，還出言恐嚇那些工人，造成其班組的人不敢接手其剩下的那些手尾工，而且其還多次恐嚇負(fù)責(zé)結(jié)算的工作人員，我怕影響整體工程進(jìn)度，因?yàn)槲页斯て谑潜婚_(kāi)發(fā)商罰款的，就多次找盤水榮和盤奇藝、黃某5談，因?yàn)槲抑肋@個(gè)黃某5介紹盤水榮來(lái)做的，但盤水榮和盤奇藝不肯罷休，也不肯按合同結(jié)算，之后盤奇藝?yán)^續(xù)帶人在工地鬧事，阻止工地施工，2015年9月份初，我接到人社局的通知，說(shuō)有工人到人社局投訴我工地欠薪，我一了解知道是盤水榮和盤奇藝帶人到人社局那鬧事，他們這樣鬧也是為了逼我給錢他們。

為了配合政府平息上訪，我就同意為盤水榮墊付工資發(fā)給那些工人，到時(shí)再在盤水榮的工程里扣除，之后我叫盤水榮制工表給我，因?yàn)槠涫窒碌哪切┕と似渥钋宄模P水榮制出來(lái)的工資是拖欠了350萬(wàn)元工資，我見(jiàn)相差這么大，懷疑盤水榮在工資表造假，質(zhì)問(wèn)過(guò)盤水榮和盤奇藝，盤水榮和盤奇藝講是真欠了這么多工人工資，當(dāng)時(shí)黃某5也在場(chǎng)的，我也就這事向人社局反映過(guò)，人社局要求我提出證據(jù)，但我手頭也沒(méi)有盤水榮手下那些工人的工資底單，最后迫于上訪的壓力，我只能按盤水榮制的工資表發(fā)工資給那班工人，之后分兩日我在人社局發(fā)出了350多萬(wàn)元工，具體金額工資表有登記，我們墊付了350多萬(wàn)元工資進(jìn)行結(jié)算，盤水榮所領(lǐng)的工程款超領(lǐng)了270多萬(wàn)元。從我墊了工資后，盤水榮一直沒(méi)有出現(xiàn)過(guò)，我打電話給其，其也不接。我認(rèn)為其也知道多拿了錢，也不好意思見(jiàn)我，只不過(guò)想通過(guò)盤奇藝在工地搞事，想問(wèn)我再要一筆錢，但其再問(wèn)我要錢也是無(wú)任何道理了。自從我拆了原來(lái)提供給他們住的工棚，盤奇藝也沒(méi)有再在工地出現(xiàn)了。

辨認(rèn)筆錄：劉某1辨認(rèn)出盤水榮，辨認(rèn)出董某、林某3、袁某、歐某在陽(yáng)江市人社局領(lǐng)取工資，但沒(méi)有見(jiàn)過(guò)四人在豐怡豪庭做工。

（10）證人李某1（膩?zhàn)咏M組長(zhǎng)）的證言

2015年2月份至10月份，我在豐怡豪庭負(fù)責(zé)膩?zhàn)咏M工程。我于9月份向盤奇藝索要工程款時(shí)，盤奇藝告訴我沒(méi)有錢，并且稱豐怡豪庭還欠著他的工程款，如果我想要領(lǐng)取工程款就和工人一起到勞動(dòng)局聲討豐怡豪庭，這樣才能夠順利通過(guò)勞動(dòng)局強(qiáng)制豐怡豪庭方向我們支付工程款。后我們于9月8日向勞動(dòng)局提交了相關(guān)拖欠工資的花名冊(cè)（花名冊(cè)是盤奇藝制作的），并于2015年9月25日按照花名冊(cè)上的數(shù)額領(lǐng)取了348800元，領(lǐng)款當(dāng)日都是工人本人領(lǐng)錢，領(lǐng)到錢后在辦公室門口將全部現(xiàn)金交給盤奇藝，當(dāng)日盤奇藝付給我6.5萬(wàn)，再加上之前借的4.2萬(wàn)，其共向我支付了10.7萬(wàn)元工程款。

我們總工程款應(yīng)該是16萬(wàn)多，拖欠工資花名冊(cè)要比實(shí)際欠薪多報(bào)了18萬(wàn)多，盤奇藝聲稱多報(bào)的那部分是豐怡豪庭拖欠他的工程款，他怕豐怡豪庭不肯向他支付這部分工程款，所以他當(dāng)時(shí)找到我們工人商量，讓我們工人在向勞動(dòng)局反映欠薪的時(shí)候?qū)?shí)際未領(lǐng)取的酬勞報(bào)大一點(diǎn)，這樣多出來(lái)的則是盤奇藝的。

辨認(rèn)筆錄：李某1辨認(rèn)出盤奇藝、盤某6(跟盤奇藝做工的、盤水榮、黃某3（阿雄，幫盤奇藝出數(shù)的）。

（11）證人李某2（李某1的大哥）的證言

我跟李某1于2015年4月份左右到豐怡豪庭盤奇藝承接的42至46幢工程里做膩?zhàn)庸ぷ?，?dāng)時(shí)跟盤奇藝談好每一平方的價(jià)格是5.5元，工程量有三萬(wàn)平方左右，之后我們又請(qǐng)了關(guān)某3、并開(kāi)銳、曾某、陳某2等人幫忙，他們工資是每日200元。截至2015年8月份，盤奇藝只跟我結(jié)算了五萬(wàn)多元工程款。

2015年8月份開(kāi)始，盤奇藝通知各施工組帶人到豐怡豪庭的工地里鬧事，迫使開(kāi)發(fā)商借錢給其，當(dāng)時(shí)盤奇藝打過(guò)電話給我和弟弟帶人過(guò)去，我們膩?zhàn)影嗳抗と说綀?chǎng)助陣。我們?cè)谪S怡豪庭的工地鬧了兩次事，大家主要是攔住出入口，盤奇藝還叫了其幾個(gè)親戚上樓頂裝扮成跳樓。之后盤奇藝、盤水榮又通知大家到市勞動(dòng)局信訪，想通過(guò)勞動(dòng)局強(qiáng)迫開(kāi)發(fā)商給錢。到了9月份，盤奇藝打電話跟我講（記得其也當(dāng)面跟我和李某1講過(guò)），開(kāi)發(fā)商已同意勞動(dòng)局發(fā)工資給工人，但其想從開(kāi)發(fā)商弄些錢回來(lái)，到時(shí)去勞動(dòng)局領(lǐng)取錢的時(shí)候其會(huì)做張假工資單，讓我們班組的人按工資單上的金額簽名領(lǐng)錢回就行了。我按盤奇藝的意思跟我們膩?zhàn)影嗟膸讉€(gè)工人講了這件事，大家都同意配合盤奇藝去取錢。9月8日，我們膩?zhàn)影嗟绕呷说绞袆趧?dòng)局二樓辦公室里取錢時(shí)，我見(jiàn)膩?zhàn)影嗥呷说墓べY單共有348800元，開(kāi)工日期是2015年2月1日，而我們的工程總量是160000多元，之前還預(yù)借了5萬(wàn)多元，而且實(shí)際的開(kāi)工日期是2015年4月份。這份工資單我們是多取了23萬(wàn)多元，我在工資單上簽名領(lǐng)取了我那份51200元，剛出辦公室門口，就按盤奇藝的要求，將錢給了盤某3，當(dāng)時(shí)盤某3帶著一個(gè)麻包袋在那裝錢，當(dāng)天晚上，盤奇藝又預(yù)借了6萬(wàn)工程款給我們。之后我們又回到工地將剩下的手尾工完成了，完成了工程量，盤奇藝共只給我們11萬(wàn)左右，還欠5萬(wàn)元左右仍未給。

辨認(rèn)筆錄：李某2辨認(rèn)出盤水榮、黃某3、梁某1（阿維）、董某（盤奇藝的親戚）、易某2、盤某6（盤奇藝的侄子）、盤奇藝、盤某3。

（12）證人曾某的證言

我于2015年4月份開(kāi)始在豐怡豪庭的膩?zhàn)影嘟M工作，一直做到2015年12月份。期間我于2015年9月份的時(shí)候去過(guò)勞動(dòng)局，當(dāng)天早上，阿藝到工地讓大家停工，并說(shuō)“豐怡豪庭沒(méi)給錢我，我沒(méi)辦法給大家結(jié)算工程款，我們大家一起去告豐怡豪庭”。我到勞動(dòng)局后，發(fā)現(xiàn)工資單上寫我從2月份開(kāi)始工作，每月有八千元，被拖欠工資四萬(wàn)八千元，事實(shí)上我從4月份開(kāi)始工作，每月工資不到四千元。從勞動(dòng)局取錢后，李某2拿了一個(gè)塑料袋，我們班組的人都將錢放入袋內(nèi)，之后李某2在勞動(dòng)局大門口將裝有錢的塑料袋放進(jìn)一個(gè)蛇皮袋，該蛇皮袋由阿藝的親戚拿著。到現(xiàn)在我還被拖欠一萬(wàn)多元的工資。

辨認(rèn)筆錄：曾某辨認(rèn)出盤奇藝（阿藝）、在豐怡工地上看到梁某1。

（13）證人陳某3的證言

我于2015年3月份至11月份在豐怡豪庭工地打膩?zhàn)樱饕秦?fù)責(zé)42至46幢。開(kāi)工時(shí)，李某1給我的工資每日200元。2015年農(nóng)歷八月十五前一兩個(gè)星期，工地有很多工人問(wèn)盤奇藝要工資回家過(guò)節(jié)，盤奇藝講開(kāi)發(fā)商沒(méi)錢給其，如果想拿錢就去勞動(dòng)局上訪，于是大家就到市勞動(dòng)局反映情況，經(jīng)過(guò)勞動(dòng)局協(xié)商，開(kāi)發(fā)商答應(yīng)代盤奇藝發(fā)放工人工資。之后李某1在工地集齊我班組的人講盤奇藝要求大家多報(bào)一些工資，大家聽(tīng)到做假多報(bào)工資有點(diǎn)不愿意，李某1講盤奇藝承諾過(guò)，如果造假出事由其一個(gè)人承擔(dān)，否則就很難拿到工資，大家想快點(diǎn)拿工資就答應(yīng)了。2015年9月8日，李某1在市勞動(dòng)局拿出一份工資單叫我們簽名，我見(jiàn)到工資單上寫著我被拖欠工資有496000元，我們膩?zhàn)影嘟M共拖欠工資有30多萬(wàn)元，簽名后，過(guò)了十多天的中午，我在勞動(dòng)局二樓一個(gè)辦公室里領(lǐng)到了496000元現(xiàn)金，我們領(lǐng)到錢之后,盤奇藝在一樓門口叫我們將錢全部給其侄子阿寶，我們將錢交給阿寶后就回了豐怡豪庭工地，當(dāng)晚，李某1跟我們結(jié)算工錢，當(dāng)時(shí)我拿了15000元。

辨認(rèn)筆錄：陳某3辨認(rèn)出易某2（跟盤奇藝做工的）、盤某6（盤奇藝的侄子）、盤奇藝、盤水榮、盤某3（盤奇藝的侄子）。

（14）證人關(guān)某4的證言

我于2015年1月份至10月份在豐怡豪庭工地做膩?zhàn)庸?，每天工資是150元。2015年8月份一天早上9時(shí)許,李某2告訴我，盤奇藝通知他讓我們膩?zhàn)咏M的工人到豐怡豪庭施工辦公室那里討要工資，我去的時(shí)候大約10多人在那里，我在辦公室外面等了大約30分鐘就離開(kāi)了。

幾天之后，李某2告訴我，他說(shuō)盤奇藝通知他，讓他讓我們膩?zhàn)咏M工人都去勞動(dòng)局辦公室討要工資，當(dāng)時(shí)盤奇藝當(dāng)我們的面做了一個(gè)拖欠工人工資花名冊(cè)，并讓我們提供身份證，我看到該表上面拖欠我們膩?zhàn)咏M的工資是34萬(wàn)元，實(shí)際上拖欠只有10多萬(wàn)元。大約又過(guò)了3天，李某2通知我們到勞動(dòng)局領(lǐng)工資，當(dāng)時(shí)我在盤奇藝寫的那張表上簽了名，并領(lǐng)取了49600元（我實(shí)際工資大約是1萬(wàn)元左右）。我從勞動(dòng)局出來(lái)后，將錢交給了盤奇藝。

工資表上的49600元這個(gè)數(shù)額是盤奇藝寫的，盤奇藝說(shuō)簽名取出錢我們才有工資拿。

辨認(rèn)筆錄：關(guān)某4辨認(rèn)出盤水榮（盤奇藝）、盤某6是其在工地見(jiàn)過(guò)的工人。

（15）證人陳某2的證言

我于2015年2月份至7月底在豐怡豪庭工地做膩?zhàn)庸?，工資每天差不多是200元。2015年8月份一天上午10時(shí)許，我聽(tīng)說(shuō)豐怡豪庭開(kāi)始發(fā)錢，于是就到豐怡豪庭工地的辦公室，但我看到?jīng)]有錢拿，且聽(tīng)盤奇藝在那里說(shuō)：“沒(méi)錢，我們?nèi)趧?dòng)局那里告他”。過(guò)了幾天之后，李某1通知我們說(shuō)，盤奇藝讓他通知我們膩?zhàn)咏M的工人去勞動(dòng)局辦公室討要工資，還讓我們提供身份證給他。盤奇藝就開(kāi)始用我們膩?zhàn)咏M的人的身份證制作花名冊(cè)，并填寫了假的工資表,本來(lái)我工資大約是一萬(wàn)幾千元，盤奇藝寫了51200元，膩?zhàn)咏M的總工程是大約16萬(wàn)元，盤奇藝寫了348800元。當(dāng)時(shí)有人提出寫這么多都不是實(shí)際數(shù)額，盤奇藝說(shuō)不關(guān)事，到時(shí)大家按照這個(gè)數(shù)額去領(lǐng)錢就可以了。

到了快過(guò)中秋節(jié)那天，李某1通知我，說(shuō)盤奇藝通知他讓他通知我去勞動(dòng)局領(lǐng)工資，當(dāng)天下午4時(shí)許，我在勞動(dòng)局領(lǐng)取了51200元，后盤奇藝在門口讓我將錢交給他，由他統(tǒng)一支配，我給錢盤奇藝后，我們膩?zhàn)咏M就回到工地的辦公室那里，在辦公室里，李某1就給了我3000元工資。

辨認(rèn)筆錄：陳某2辨認(rèn)出盤某3、盤奇藝（盤奇藝）。

（16）證人關(guān)某3的證言

2015年2月份，我在豐怡豪庭的工地打膩?zhàn)?，每日工錢是200元，平均一個(gè)月開(kāi)20天工左右，就算開(kāi)足工，一個(gè)月也就是6000元。2015年9月8日，李某1打電話叫我到市勞動(dòng)局登記工資，后我到勞動(dòng)局，李某1在一樓拿一份工資表給我簽名，我見(jiàn)膩?zhàn)影嗥呷说墓べY都是多報(bào)了（我的工資按8000元一個(gè)月計(jì)算，工作期間，李某1也發(fā)過(guò)一部分工資給我，故工資單明顯是多報(bào)了），我問(wèn)李某1為什么多報(bào)，李某1講工資表是阿藝他們做出來(lái)的，我們只要配合簽名就行了，之后我就簽了名。過(guò)了十多天，李某1打電話給我，說(shuō)阿藝通知大家?guī)矸葑C去勞動(dòng)局拿錢，之后我在勞動(dòng)局二樓一辦公室按之前簽名的那份工資表領(lǐng)取了48000元,出了辦公室門口，我按李某1的要求將錢交給他，等大家都領(lǐng)完錢之后，阿藝叫大家將錢都給回其，李某1就將錢交給了阿藝身邊的一名男子。當(dāng)晚李某1在豐怡豪庭工地給了5000元我，說(shuō)等全部工程完了再全部跟我結(jié)算。

辨認(rèn)筆錄：關(guān)某3辨認(rèn)出經(jīng)常盤奇藝（阿藝）、易某2（總工）、在工地盤某6、在阿藝身邊收錢的盤某3。

（17）證人李某3的證言

2015年8月份,很多工人問(wèn)盤水榮要工資，盤水榮講沒(méi)錢給，那些工人就在工地鬧事去問(wèn)開(kāi)發(fā)商要錢，我記得有一次有很多工人攔住工地出入口，當(dāng)時(shí)我也在工棚，他們鬧了一兩個(gè)小時(shí)就散了，之后李某6回到工棚跟我講其和幾個(gè)工人到了樓頂假裝跳樓，但被攔了下來(lái)，工人鬧了幾次之后開(kāi)發(fā)商同意發(fā)工資給大家。到了9月份，盤水榮通知我們到市人社局簽名核對(duì)工資，后黃某3在人社局一樓拿出一份工資表叫我們簽名，我看了一下工資表，工資寫了86000元，這個(gè)數(shù)明顯是多了（我記得工地大概還欠我4萬(wàn)左右工資，多報(bào)了4萬(wàn)元，大哥李某7多報(bào)了4萬(wàn)元左右，工資表上我父親李某8被拖欠的工資是10萬(wàn)元左右，我母親劉某6被拖欠的工資是6萬(wàn)元左右），我就問(wèn)黃某3為什么寫多我工資，黃某3講開(kāi)發(fā)商拖欠工程款沒(méi)給，在工資表上做大點(diǎn)數(shù)問(wèn)開(kāi)發(fā)商多要點(diǎn)錢。我和父母、大哥簽名后的十天左右，盤水榮、黃某3通知大家到市人社局拿錢，我就和家人到人社局，按原來(lái)簽名的工資表領(lǐng)取了86000元。當(dāng)天晚上，我一家人在工地將在人社局領(lǐng)到的錢還給黃某3，我父親跟黃某3在對(duì)數(shù)，當(dāng)晚我和大哥、父親、母親四個(gè)人共領(lǐng)到了16萬(wàn)左右，正式跟工地結(jié)算清了工資。

辨認(rèn)筆錄：李某3辨認(rèn)出盤水榮、盤奇藝、盤某1、李某6、黃某3、盤某6、盤某3、易某2。辨認(rèn)出在工地做雜工董某（友記）、譚勁、梁某1。

（18）證人盤某1的證言

我于2014年3月開(kāi)始在豐怡豪庭石砼班跟我三叔盤某5打工。盤水榮、盤奇藝是我的叔叔，我們石砼組有盤某3、阿朝、阿杰等七八個(gè)人，我每月工資6000元。2015年8月或9月，中秋節(jié)前不久，工人拿不到工資就在工地鬧事，當(dāng)時(shí)有工人爬上塔架揚(yáng)言跳樓，也有人到市人社局上訪，后來(lái)人社局派人來(lái)調(diào)查。過(guò)了不久，工地項(xiàng)目部通知我們到人社局登記被拖欠工資情況，我到人社局一樓盤某5就叫我在工資表上簽名，簽名之后的十幾日（中秋節(jié)前兩日），我在人社局按工資表上登記的金額領(lǐng)取了90500元，比我實(shí)際工資多報(bào)了18000元，盤某5講多報(bào)的算是補(bǔ)貼給我的，這筆錢我就自己拿。

在陽(yáng)江市人社局調(diào)取的“拖欠工資花名冊(cè)”里面簽領(lǐng)工資的簽名是我的，工資表上的“被拖欠工資年月”和“被拖欠工資金額”兩欄內(nèi)容我不清楚是誰(shuí)填寫的。拖欠90500元是盤某5算出來(lái)的。我是2014年3月左右才到石砼班，跟三叔盤某5打工，盤某5答應(yīng)給我每月6000元工資，但一直沒(méi)有支付給我，大概欠我7萬(wàn)元工資，并不是工資表填寫的90500元工資，我聽(tīng)盤某5講幫我多報(bào)了18000元工資。

辨認(rèn)筆錄：盤某1辨認(rèn)出盤水榮、盤奇藝、易某2、黃某3、李某6、李某3、梁某2、梁某1（阿維）、董某、盤某6。

（19）證人易某1的證言

我于2015年3月至6月30日在豐怡豪庭工地負(fù)責(zé)窗臺(tái)、沉池、防水、管道封磚、批灰、上沙上料等工作，工資是一萬(wàn)元左右。在去人社局前幾天，盤水榮叫我到工地辦公室，并給我一份工程結(jié)算單，我看結(jié)算單的款項(xiàng)后，問(wèn)盤水榮“這個(gè)數(shù)目沒(méi)有這么多”，盤水榮回答“你沒(méi)有這么多，但我要向老板拿這么多，你的錢我到時(shí)會(huì)計(jì)算給你，你按照這個(gè)款項(xiàng)計(jì)算好人頭就行了”，我說(shuō)“做工仔的錢都算清了，他們肯定不肯來(lái)的，這樣我只能找親戚幫忙了。”盤水榮又說(shuō)“你按照結(jié)算單的款計(jì)算好就行了，有事是我的事?！蔽衣?tīng)他這么說(shuō)，就找孫某等人的身份證制作了一個(gè)拖欠工資花名冊(cè)。去勞動(dòng)局當(dāng)天，我和老婆孫某（在工地幫我上沙）、林某1（女婿，沒(méi)在工地做過(guò)工）、林某2、關(guān)某1（后兩人是林某1父母，沒(méi)在工地做過(guò)工）去勞動(dòng)局要錢，拿了145660元，拿錢后出到人社局門口將錢給了黃某3。次日，在工棚結(jié)算時(shí)，黃某3給了大概三萬(wàn)元我。

辨認(rèn)筆錄：易某1辨認(rèn)出易某2、盤水榮、黃某3。

（20）證人關(guān)某1的證言

我沒(méi)有在豐怡豪庭工作過(guò)，我是做砌磚工作，工作的負(fù)責(zé)人是阿瓊，阿瓊也在豐怡豪庭承包工程。2015年5、6月份，我去人社局簽了一份東西，是阿瓊叫我簽名的。2015年9月8日，我到人社局領(lǐng)錢，拖欠工資花名冊(cè)上寫著是20030元，我當(dāng)時(shí)就領(lǐng)了20030元，我丈夫林某2、兒子林某1好像都領(lǐng)取了28000元，最后我們都將錢給了阿瓊。

辨認(rèn)筆錄：關(guān)某1辨認(rèn)出易某1（阿瓊）。

（21）證人林某1的證言

2015年9月，易某1告訴我他在豐怡豪庭做工期間，工人的工資全部預(yù)先支出了，但豐怡豪庭方面還沒(méi)將工程款給他，于是他和其他班組到勞動(dòng)局討薪，由于他的工人已經(jīng)完工離開(kāi)并找不到了，他想我們一家三口冒充在他的班組工作的工人，到勞動(dòng)局討薪。于是我把我和我父母的身份證都給了易某1。2015年9月24日，我們?cè)趧趧?dòng)局的一張拖欠工資表上簽名，我記得和父親林某2都領(lǐng)取了28800元，母親關(guān)某1和易某1老婆孫某都領(lǐng)取了20030元。

辨認(rèn)筆錄：林某1辨認(rèn)出易某1。

（22）證人林某2的證言

2015年，易某1叫我們冒充是豐怡豪庭工地的工人到市人社局向開(kāi)發(fā)商討薪，我礙于面子就和老婆、兒子同意幫其討薪，之后易某1拿走了我、關(guān)某1、林某1的身份證，做了一份假的拖欠工資花名冊(cè)叫我們?nèi)撕灻?。后?lái)易某1通知我們到人社局領(lǐng)錢，我在人社局領(lǐng)取了28800元，并在人社局二樓將錢交給易某1，易某1又將我和關(guān)某1、林某1的錢轉(zhuǎn)交給一個(gè)肥佬。

辨認(rèn)筆錄：林某2辨認(rèn)出易某1、黃某5（肥佬）。

（23）證人李某9的證言

我是盤奇藝的老婆，2015年8月份左右，有幾十個(gè)工人聚在工地里攔路，還有幾個(gè)人爬到樓頂上揚(yáng)言如果取不到工資就跳樓。到了9月份，盤奇藝和盤水榮手下的那些工人又到陽(yáng)江市人社局，當(dāng)時(shí)有幾十人去，盤奇藝和盤水榮跟豐怡豪庭的開(kāi)發(fā)商談過(guò)幾次，最后開(kāi)發(fā)商同意墊付工資，由盤奇藝、盤水榮、黃某3、飛仔制了工資表，再叫那些工人簽名，他們將這些資料送到人社局。過(guò)了幾日，盤奇藝和盤水榮就通知大家到人社局拿錢。

辨認(rèn)筆錄：李某9辨認(rèn)出黃某5（老黃）、盤某3、盤奇藝、梁某1（維記）、易某2、盤某1、盤水榮、盤某6。

（24）證人李某5的證言

我是盤水榮的老婆，2015年中秋前的一段時(shí)間，劉某1拖欠了工程款，工人找盤水榮要工錢，沒(méi)辦法了才去勞動(dòng)局，后來(lái)在勞動(dòng)局的協(xié)調(diào)下就給工人發(fā)了錢。

（25）證人黃某3的證言

我于2013年10月份至今，跟盤水榮到豐怡豪庭工地工作，負(fù)責(zé)管理材料及統(tǒng)計(jì)散工的工資,每月5500元，由盤水榮發(fā)給我。2015年9月期間，盤水榮同豐怡豪庭的老板劉某1發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛,在勞動(dòng)局介入后，我從勞動(dòng)局處領(lǐng)取到盤水榮欠我的工資約10萬(wàn)元。按我所知約有四十人到勞動(dòng)局領(lǐng)取盤水榮所欠的工資，每個(gè)工人到勞動(dòng)局領(lǐng)取所欠工資的金額時(shí)，都要經(jīng)盤水榮核實(shí)并簽名確認(rèn)，才能領(lǐng)取。

（26）證人盤某6的證言

我是2013年10月開(kāi)始在豐怡豪庭做工的，盤水榮每個(gè)月給我六千元固定工資，2015年9月份在陽(yáng)江市人社局拿到了工地老板劉某1發(fā)給我的84900元工資后就沒(méi)在豐怡豪庭做了。大約有幾十人通過(guò)陽(yáng)江市人社局在劉某1那里拿工資，我們做工的情況記錄是盤水榮提供給陽(yáng)江市人社局的。

（27）證人梁某1的證言

我從2014年7月到2015年8月份在豐怡豪庭42棟至46棟做防爆工作，即防止水泥開(kāi)裂，需要對(duì)每層樓的水泥掛網(wǎng)等工作，我是防爆組組長(zhǎng)，組員有林某3、歐某、董某，袁某。當(dāng)時(shí)和五叔講好，每一層，我們防爆組拿400元。2015年8月5日或7日，工程完工后，我向盤水榮要錢，盤水榮說(shuō)公司沒(méi)有結(jié)算錢給他，他讓我向公司要錢，公司說(shuō)讓我們找盤水榮要，他們推來(lái)推去，我們防爆組就去勞動(dòng)局討要工資，最后在勞動(dòng)局拿了公司的錢。總計(jì)我們拿16.4萬(wàn)元。

辨認(rèn)筆錄：梁某1辨認(rèn)出盤水榮、盤奇藝（老五）。

（28）證人林某4的證言

我在陽(yáng)江豐怡豪庭住宅建設(shè)小區(qū)36-46棟建設(shè)工地做現(xiàn)場(chǎng)管理的。我知道有69個(gè)民工通過(guò)市人社局領(lǐng)取我們公司工資，但平時(shí)在工地實(shí)地巡查，我在工地是從來(lái)沒(méi)有見(jiàn)過(guò)領(lǐng)取工資的林某3、董某、袁某、歐某，很面生。我們是按照盤水榮提供的用工證明才在市社保局的調(diào)解下給他們發(fā)放工資的，林某3、董某、袁某、歐某這四人領(lǐng)錢是因?yàn)樽隽舜虮?、打毛、保溫釘、掛網(wǎng)等雜工，分別領(lǐng)取了32500元、30750元、27250元、31500元。

（29）證人趙某的證言

我是陽(yáng)江市建設(shè)監(jiān)理有限公司做現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理員，陽(yáng)江豐怡豪庭房地產(chǎn)發(fā)展有限公司委托我們公司負(fù)責(zé)對(duì)豐怡豪庭住宅小區(qū)的建設(shè)工程進(jìn)行各個(gè)分項(xiàng)工程的驗(yàn)收、質(zhì)量管理、進(jìn)度管理等工作。我們不是直接驗(yàn)收各個(gè)包工頭的工程量，只針對(duì)吳川建筑安裝工程公司做的工程量，盤水榮做了多大的工程量由他自己和吳川建筑安裝工程公司計(jì)數(shù)。

辨認(rèn)筆錄：趙某辨認(rèn)出盤奇藝、盤水榮。

原審認(rèn)為，被告人盤水榮、盤奇藝無(wú)視國(guó)家法律，以非法占有為目的，虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相，詐騙他人財(cái)物，數(shù)額巨大，兩被告人的行為已構(gòu)成詐騙罪，應(yīng)依照《中華人民共和國(guó)刑法》第二百六十六條之規(guī)定予以處罰。兩被告人已經(jīng)著手實(shí)行犯罪，由于意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂，可以比照既遂犯減輕處罰。據(jù)此，依照《中華人民共和國(guó)刑法》第六十六條、第二十三條之規(guī)定，判決：一、被告人盤水榮犯詐騙罪，判處有期徒刑二年十個(gè)月，并處罰金3000元。二、被告人盤奇藝犯詐騙罪，判處有期徒刑二年十個(gè)月，并處罰金3000元。

上訴人盤水榮提出：豐怡豪庭樓盤42-46幢樓工程是上訴人盤水榮承包的，沒(méi)有任何人可以代表上訴人進(jìn)行結(jié)算，上訴人也從來(lái)沒(méi)有委托任何人代其結(jié)算。易某2只是上訴人的施工員，不能代上訴人結(jié)算，上訴人對(duì)易某2所核對(duì)的結(jié)算數(shù)額均不認(rèn)可。上訴人對(duì)劉某1代支付上訴人其他班組工資也不認(rèn)可，因?yàn)樯显V人承包工程后，班組已與上訴人簽協(xié)議，工人工資都是由上訴人發(fā)放，劉某1沒(méi)有權(quán)利發(fā)放上訴人的工人工資。劉某1一方自行委托廣東飛騰工程造價(jià)咨詢有限公司進(jìn)行結(jié)算程序不合法，不能作為涉案工程結(jié)算的依據(jù)，上訴人對(duì)《結(jié)算書》的工程總造價(jià)不認(rèn)可。涉案總的工程款為3000多萬(wàn)元，而劉某1結(jié)算給上訴人的工程款大約2500萬(wàn)元，總價(jià)上劉某1還欠上訴人500萬(wàn)元工程款。上訴人沒(méi)有非法占有的故意，只是想領(lǐng)取應(yīng)得的工程款，不構(gòu)成詐騙罪。上訴人與劉某1達(dá)成結(jié)算協(xié)議，劉某1減除工程款及全部工人工資后，剩下的工程款余額歸上訴人所有，這證實(shí)了劉某1知道結(jié)算工人工資后還欠上訴人工程款，且發(fā)放的工人工資都是上訴人應(yīng)得的工程款。楊某3、關(guān)某2、劉某4等證人都是與劉某1有利害關(guān)系的人，這些證人證言不能采信，且這些證言是偽造的。

上訴人盤奇藝提出：原公訴機(jī)關(guān)的指控不屬實(shí)，上訴人不承認(rèn)控罪，要求二審法院改判上訴人無(wú)罪。

上訴人盤奇藝的辯護(hù)人提出：豐怡豪庭樓盤42-46幢樓的承包工程是上訴人盤水榮承包的，上訴人盤奇藝在涉案工程中僅是一名工人。上訴人盤水榮承包涉案工程后，劉某1一直未與上訴人盤水榮進(jìn)行結(jié)算，工程包工總價(jià)一直未能確定。一審法院認(rèn)定劉某1一方主張的工程包工總價(jià)為28376296.90元、未完成工程款405393.53元、代支其他班組工資2613975.8元，盤水榮一方的總工易某2對(duì)上述數(shù)額是無(wú)異議，屬于認(rèn)定事實(shí)不清。易某2作為工程的總工，只是負(fù)責(zé)安排班組施工和工人工資的預(yù)算，盤水榮并沒(méi)有授權(quán)其進(jìn)行結(jié)算，易某2對(duì)劉某1一方主張的工程價(jià)格無(wú)異議并不能視為上訴人盤水榮無(wú)異議，對(duì)于工程的總價(jià)款，易某2的確認(rèn)是無(wú)效的，必須要經(jīng)過(guò)上訴人盤水榮的確認(rèn)才具備法律效力。且涉案工程是有增加工程量的，一審法院對(duì)認(rèn)定的工程包工總價(jià)是否包含增加工程量的問(wèn)題尚未能確認(rèn)。上訴人盤水榮與吳川市建筑安裝工程公司（劉某1）簽訂的《結(jié)算協(xié)議書》中約定：劉某1在42-46棟的工程款及全部工人工資減除后，剩下的工程款余額歸盤水榮所有。雙方一直未對(duì)工程進(jìn)行結(jié)算，且該部分工人的工資是包含在工程款當(dāng)中的，已經(jīng)支付的工人工資在市人社局是有記載的，在工程結(jié)算之后是可以進(jìn)行扣減的。上訴人盤水榮一直都認(rèn)為吳川市建筑安裝工程公司拖欠其工程款，多領(lǐng)取的工人工資是作為工程款的，上訴人盤水榮、盤奇藝主觀上沒(méi)有非法占有多領(lǐng)取工資的目的。一審法院認(rèn)定上訴人盤奇藝犯詐騙罪事實(shí)不清，證據(jù)不足，請(qǐng)求二審法院予以改判。

陽(yáng)江市人民檢察院出庭檢察員的意見(jiàn)：一審判決認(rèn)定上訴人盤水榮、盤奇藝采用虛報(bào)、多報(bào)工人工資的手段占有多領(lǐng)取的353660元工資的事實(shí)清楚。證人李某1、易某1、關(guān)某1等多名證人證實(shí)其在市人社局領(lǐng)取工資的拖欠工資花名冊(cè)是虛假的，所領(lǐng)取的款項(xiàng)于領(lǐng)款當(dāng)天給了盤水榮。易某2、李某1、易某1等證人證實(shí)是盤水榮、盤奇藝指示其采用虛報(bào)工資款的做法領(lǐng)取工資，領(lǐng)取虛報(bào)、多報(bào)工資的數(shù)額為353660元。但現(xiàn)有證據(jù)無(wú)法認(rèn)定盤水榮、盤奇藝具有非法占有虛報(bào)、多報(bào)工資款的目的。吳川市建筑安裝工程公司（劉某1）單方委托廣東飛騰工程造價(jià)咨詢有限公司對(duì)豐怡豪庭42-46幢工程進(jìn)行結(jié)算，該工程結(jié)算的計(jì)算方法僅是劉某1一方主張的，雖有盤水榮總工易某2的認(rèn)可，但盤水榮予以否認(rèn)。從雙方所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)來(lái)看，無(wú)法判斷哪一方提供的證據(jù)更具有客觀性，無(wú)法認(rèn)定截止2015年9月24日涉案工程的工程量以及盤水榮截止當(dāng)時(shí)已領(lǐng)取的工程款，難以認(rèn)定盤水榮、盤奇藝具有非法占有多領(lǐng)取的工資款的目的。中國(guó)裁判文書網(wǎng)上有類似盤水榮、盤奇藝相似手法，利用在承包建筑工程期間，制作虛假工人工資表，上訪索要農(nóng)民工工資，從分包方處領(lǐng)取資金，從而構(gòu)成詐騙罪的案例，供二審法院參考。上訴人盤水榮、盤奇藝制作虛假工資表，虛報(bào)、多報(bào)領(lǐng)取工資353660元，侵害了吳川市建筑安裝工程公司的合法權(quán)益，具有社會(huì)危害性，建議二審法院依法裁判。

經(jīng)審理查明，原審判決認(rèn)定盤水榮、盤奇藝的行為構(gòu)成詐騙罪事實(shí)不清，證據(jù)不足。

（一）吳川市建筑安裝工程公司（劉某1）與盤水榮沒(méi)有就豐怡豪庭42-46幢工程進(jìn)行結(jié)算，吳川市建筑安裝工程公司單方委托廣東飛騰工程造價(jià)咨詢有限公司進(jìn)行結(jié)算。廣東飛騰工程造價(jià)咨詢有限公司于2016年6月12日出具豐怡豪庭42-46幢工程《結(jié)算書》，該《結(jié)算書》編制的工程結(jié)算資料來(lái)源于吳川市建筑安裝工程公司（劉某1）提供的承包合同、施工協(xié)議、工程匯總表等。結(jié)算的結(jié)果為包工總價(jià)為28376296.90元，扣除外腳手架超期費(fèi)用910564.39元和未完成的工程405393.53元，工程總造價(jià)為27060338.98元，扣除2%保修金后為26545824.65元。原審法院認(rèn)定“盤水榮于2015年9月24日前已領(lǐng)取的工程款22288078.96元+盤水榮申請(qǐng)仲裁的工人工資3587190元+劉某1代支的工程款2613975.8元+未完成工程405393.53元=28894638.29元，對(duì)比劉某1與盤水榮總工易某2一致確認(rèn)的工程總包價(jià)28376296.90元，超出了518341.39元?！睆亩J(rèn)定“盤水榮、盤奇藝采取虛報(bào)、多報(bào)等手段所得的353660元工資具有非法占有的目的，其行為已構(gòu)成詐騙罪?！钡珦?jù)易某2的證言反映：“盤水榮與豐怡豪庭項(xiàng)目部爭(zhēng)議的合同款是二千八百三十多萬(wàn)元,增加工程款有一百一十多萬(wàn)元，共計(jì)二千九百多萬(wàn)元?！北P水榮在偵查期間供述：“整個(gè)工程款大約2900萬(wàn)，算上劉某1拿去勞動(dòng)局的290萬(wàn)，現(xiàn)在已經(jīng)還了約2700萬(wàn)，劉某1還欠我約200萬(wàn)。”盤水榮還供述：“我對(duì)經(jīng)廣東飛騰工程造價(jià)咨詢有限公司結(jié)算，認(rèn)為承建豐怡豪庭42-46幢工程總造價(jià)是27060338.98元有異議?！北P奇藝在偵查期間供述：“我認(rèn)為在扣除保修金之外，總工程款應(yīng)為2900多萬(wàn)元。在承建豐怡豪庭42-46幢樓期間，飄窗、斜屋頂、線條、攔河都是合同、圖紙之內(nèi)的增加工程，及一些瑣碎的工程也是增加的，具體情況可以問(wèn)我的總工易某2。”盤水榮、盤奇藝不認(rèn)可吳川市建筑安裝工程公司單方委托廣東飛騰工程造價(jià)咨詢有限公司出具的《結(jié)算書》工程數(shù)額。

（二）在2015年9月24日（不含24日）前，發(fā)包方（劉某1）支付了部分工程款給盤水榮。2015年9月24日，吳川市建筑安裝工程公司（劉某1）與盤水榮簽訂《結(jié)算協(xié)議書》，協(xié)議約定：豐怡豪庭工程8區(qū)42-46棟工程應(yīng)在2015年9月27日至10月7日進(jìn)行結(jié)算，吳川市建筑安裝工程公司（劉某1）在42-46棟的工程款及全部工人工資減除后，剩下的工程款余額由盤水榮所有。同日，劉某1與上訴人盤水榮還簽訂了《工資發(fā)放協(xié)議》，協(xié)議約定：由劉某1先墊付工人工資3587190元并代支盤水榮其他班組的工程款。上訴人盤水榮、盤奇藝向陽(yáng)江市人社局申請(qǐng)仲裁的工人工資款為3587190元，虛報(bào)、多報(bào)了353660元。后盤水榮、盤奇藝通過(guò)組織工人到市人社局以領(lǐng)取工資的形式領(lǐng)取了劉某1先墊付的工人工資3039390元，尚有547800元的工資款因故沒(méi)有領(lǐng)取。

綜上所述，在吳川市建筑安裝工程公司（劉某1）與盤水榮沒(méi)有就豐怡豪庭42-46幢工程進(jìn)行結(jié)算、盤水榮不認(rèn)可吳川市建筑安裝工程公司單方委托廣東飛騰工程造價(jià)咨詢有限公司出具的《結(jié)算書》工程數(shù)額、總工程款尚不確定的情況下，原審法院認(rèn)定工程總包價(jià)為28376296.90元并認(rèn)定盤水榮超領(lǐng)取了518341.39元工程款，從而認(rèn)定“盤水榮、盤奇藝采取虛報(bào)、多報(bào)等手段所得的353660元工資具有非法占有的目的，其行為已構(gòu)成詐騙罪”，屬認(rèn)定事實(shí)不清，證據(jù)不足。

對(duì)于陽(yáng)江市人民檢察院檢察人員出庭意見(jiàn)、上訴人盤水榮、盤奇藝及其辯護(hù)人提出的辯護(hù)意見(jiàn)，綜合評(píng)判如下：

（一）因吳川市建筑安裝工程公司（劉某1）與盤水榮雙方并沒(méi)有對(duì)涉案的豐怡豪庭42-46幢工程進(jìn)行結(jié)算，涉案工程的總工程款及盤水榮已領(lǐng)取的工程款無(wú)法確定。上訴人盤水榮承建豐怡豪庭42-46幢工程與吳川市建筑安裝工程公司（劉某1）沒(méi)有就承包的總工程及已完成的工程量進(jìn)行結(jié)算。吳川市建筑安裝工程公司（劉某1）一方自行委托廣東飛騰工程造價(jià)咨詢有限公司對(duì)涉案工程進(jìn)行結(jié)算，廣東飛騰工程造價(jià)咨詢有限公司沒(méi)有到工程現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行測(cè)量，單憑吳川市建筑安裝工程公司（劉某1）一方提供的資料進(jìn)行結(jié)算就出具了《結(jié)算書》，上訴人盤水榮、盤奇藝自始自終對(duì)該《結(jié)算書》有異議，不認(rèn)可該《結(jié)算書》。涉案工程部分結(jié)算資料雖有上訴人盤水榮總工易某2的認(rèn)可，但易某2并不能代表上訴人盤水榮進(jìn)行結(jié)算，就本案目前的結(jié)算資料來(lái)看，無(wú)法認(rèn)定涉案工程的總工程款及盤水榮已領(lǐng)取的工程款。

（二）上訴人虛報(bào)、多報(bào)工人工資領(lǐng)取工程款屬于民事欺詐行為，不具有非法占有為目的，不構(gòu)成詐騙罪。本案案發(fā)時(shí)，因上訴人盤水榮承包的豐怡豪庭42-46幢的工程未全部完成，上訴人盤水榮與吳川市建筑安裝工程公司（劉某1）未進(jìn)行結(jié)算，劉某1應(yīng)支付給上訴人盤水榮工程款的總數(shù)尚不明確，不能確定上訴人盤水榮是否已超領(lǐng)工程款。雙方對(duì)工程款的支付所達(dá)成的《工資發(fā)放協(xié)議》是合同雙方的民事自治行為，上訴人盤水榮、盤奇藝在申請(qǐng)工資仲裁中采取虛報(bào)、多報(bào)的行為應(yīng)認(rèn)定是民事欺詐行為。因主觀上上訴人盤水榮、盤奇藝是要領(lǐng)取劉某1欠其的工程款，不能認(rèn)定上訴人盤水榮、盤奇藝是出于非法占有他人財(cái)物的主觀故意而實(shí)施虛報(bào)、多報(bào)工人工資的行為。原判認(rèn)定上訴人盤水榮、盤奇藝犯詐騙罪的證據(jù)不足，上訴人盤水榮、盤奇藝及其辯護(hù)人辯稱兩上訴人的行為不構(gòu)成詐騙罪的理?yè)?jù)成立，本院予以采納。

本院認(rèn)為，原審判決認(rèn)定盤水榮、盤奇藝的行為構(gòu)成詐騙罪事實(shí)不清，證據(jù)不足。上訴人盤水榮、盤奇藝及其辯護(hù)人辯稱兩上訴人的行為不構(gòu)成詐騙罪的理?yè)?jù)成立，本院予以采納。經(jīng)本院審判委員會(huì)討論決定，依照《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第二百三十六條第一款第（三）項(xiàng)、第二百條第一款第（三）項(xiàng)之規(guī)定，判決如下：

一、撤銷陽(yáng)江市江城區(qū)人民法院（2017）粵1702刑初483號(hào)刑事判決。

二、上訴人盤水榮、盤奇藝無(wú)罪。

本判決為終審判決。